2. Расчет эксплуатационных затрат

В состав эксплуатационных расходов входят следующие статьи:

- годовой фонд оплаты труда обслуживающего персонала;

- отчисления на социальное страхование от фонда оплаты труда обслуживающего персонала;

- материальные затраты, включают стоимость приобретенных со стороны сырья, материалов, для обеспечения эксплуатации и для хозяйственных нужд, запчасти на ремонт оборудования, износ инвентаря, спецодежды, работы и услуги сторонних организаций и др.;

- затраты на электроэнергию, потребляемую оборудованием системы;

- амортизационные отчисления на полное восстановление основных производственных фондов;

- прочие эксплуатационные затраты – налоги и сборы, командировки, аренда помещений и т.д.;

- накладные расходы – расходы на содержание и эксплуатацию зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств предприятия, расходы на оплату труда управленческог персонала, расходы на общехозяйственные цели и т.п.

1. Годовой фонд оплаты труда производственного персонала рассчитывается по формуле:

ФЗП = 11 ∑ (Чi Зi (1 + К1)(1 + К2))

где Чi – численность работников i-категории;

Зi – месячный оклад работника i-категории, оклад электромеханика – 17200 р.;

К1 – доля доплат за работу в ночное время, праздничные дни и прочее, К1=0,76;

К2 – доля дополнительной заработной платы (доплата к отпуску), К2 = 0,12.

Для обслуживания базовых станций стандарта GSM-R и антенных мачт необходим один электромеханик (антенщик-мачтовик). Для обслуживания поездных радиостанций и диспетчерских терминалов необходимо два электромеханика. Итого для обслуживания поездной радиосвязи стандарта GSM-R необходимо три электромеханика.

ФЗП=11(3*17200(1+0,76)(1+0,12))=1118853 р.

2. Отчисления на социальное страхование рассчитываются по формуле

Эсоц.= ФЗП*Jсоц/100,

где Jсоц. - коэффициент определяющий величину отчислений на социальное страхование, 30,2 % от фонда оплаты труда

Эсоц.=(1118853*30,2)/100=337893 р.

3. Материальные затраты на техническое обслуживание системы связи принимаются в размере 1,5 % от стоимости обслуживаемого оборудования.

МЗ=7468*0,015=112000 р.

4. Расходы на электроэнергию для производственных нужд определяют по формуле:

Ээл. = Nпотр.Тсут.Драб.tэл, р.,

где Тсут. - время работы в сутки проектируемого объекта, ч, (24 ч при непрерывном режиме работы);

tэл. - тариф на оплату электроэнергии для производственных нужд, 4,1 р./кВт-ч;

Nпотр. – суммарная мощность, потребляемая оборудованием системы в час, кВт/ч;

Драб. - число рабочих дней в году (365 дн. при непрерывном режиме работы).

Мощность, потребляемая оборудованием, определяется по формуле:

Nпотр. = , кВт/ч,

где, N_i – количество единиц оборудования i-типа,

Р_i – мощность, потребляемая единицей оборудования i-типа,

m – количество типов оборудования,

КПД – коэффициент полезного действия оборудования (КПД =0,8).

Наименование оборудования	КПД	Кол-во, шт.	Потребляемая мощность, кВт/ч	Общая потребляемая мощность, кВт/ч
Контроллер BSC 250TRX	0,8	1	0,35	0,4375
Базовая станция Siemens BS 240	0,8	6	1,3	9,75
Итого:				10,1875

Ээл.=10,1875*24*365*4,1=365894 р.

5. Амортизационные отчисления на полное восстановление основных производственных фондов определяются по формуле:

Vам = ОПФJам./100, р.,

где ОПФ – стоимость обслуживаемого оборудования, р.

Jам.-норма амортизационных отчислений на оборудование, согласно классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, данное оборудование входит в 4 амортизационную группу (Jам=15,0 %).

Vам =(7468000*15,0)/100=1120200 р.

6. Прочие расходы определяются в размере 10 % от суммы рассчитанных затрат.

ПР=(1118853+337893+112000+365894+1120200)*0,1=305484 р.

7. Накладные расходы составляют 140 % от фонда оплаты труда производственного персонала.

Таблица 4 – Смета эксплуатационных затрат

Наименование затрат	Величина затрат, тыс.р.
1. Фонд оплаты труда	1118853
2. Отчисления на социальное страхование	337893
3. Материальные затраты	112000
4. Затраты на электроэнергию	365894
5. Амортизационные отчисления	1120200
Итого	3054840
6. Прочие расходы	30548,4
7. Накладные расходы	1566394,2
Итого	1596942,6