Термінологічний словник

Активи – це ресурси розміщені банком з метою отримання економічних вигод.

Активні операції комерційних банків - це операції з розміщення мобілізованих комерційним банком ресурсів у депозити, кредити, інвес­тиції, основні фонди і товарно-мате­ріальні цінності.

Банк - юридична особа, яка має виключне право на підставі ліцензії Національного банку України здійснювати у сукупності такі операції: залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;

Банк-емітент – банк, який випустив в обіг грошові знаки, цінні папери, платіжно-розрахункові документи.

Банки – кореспонденти – банки, що виконують на основі кореспондентського договору доручення один одного по платежах через спеціально відкриті рахунки.

Банківські метали - золото, срібло, платина, метали платинової групи, доведені (афіновані) до найвищих проб відповідно до світових стандартів, у зливках і порошках, що мають сертифікат якості, а також монети, вироблені з дорогоцінних металів.

Банківська послуга є різновидом банківського продукту, який задовольняє конкретну потребу клієнта.

Банк з іноземним капіталом - банк, у якому частка капіталу, що належить хоча б одному іноземному інвестору, становить не менше 10 відсотків.

Банківська діяльність - залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

Банківська ліцензія - документ, який видається Національним банком України в порядку і на умовах, визначених у цьому Законі, на підставі якого банки та філії іноземних банків мають право здійснювати банківську діяльність.

Банківська платіжна картка – це ідентифікаційний засіб, за допомогою якого держателю картки надається можливість виконання операцій по своєму рахунку для здійснення оплати товарів і послуг та отримання готівки.

Банківські рахунки - рахунки, на яких обліковуються власні кошти, вимоги, зобов'язання банку стосовно його клієнтів і контрагентів та які дають можливість здійснювати переказ коштів за допомогою банківських платіжних інструментів.

Бек-офіс – це частина внутрішньої структури банку, яка отримує від фронт-офісу документи, перевіряє до­стовірність наданої інформації, надає дозволи на проведення операції, відображає у бухгалтерському обліку, надає інформацію керівництву та іншим підрозділам банку, зовнішнім користувачам, готує статистичні дані по банку.

Державний реєстр банків - реєстр, що ведеться Національним банком України і містить відомості про державну реєстрацію усіх банків.

Вклад (депозит) - це кошти в готівковій або у безготівковій формі, у валюті України або в іноземній валюті, які розміщені клієнтами на їх іменних рахунках у банку на договірних засадах на визначений строк зберігання або без зазначення такого строку і підлягають виплаті вкладнику відповідно до законодавства України та умов договору.

Зобов’язання банку – це обов’язки банку, які виникли в результаті минулих подій і згодом призведуть до відпливу ресурсів. Вони характеризують залучені джерела формування активів банку.

Інноваційний банк – це банк, який кредитує введення інновацій, тобто різних науково-технічних розробок, починаючи від проектування до масового впровадження.

Іпотечний банк надає довгострокові кредити під заставу нерухомості (землі, будинків).

Капітал банку - залишкова вартість активів банку після вирахування всіх його зобов'язань.

Капітал статутний - сплачений та зареєстрований підписний капітал.

Капітал регулятивний (власні кошти) - складається з основного та додаткового капіталу, зваженого на ризики, що визначаються нормативно-правовими актами Національного банку України.

Клієнт банку - будь-яка фізична чи юридична особа, що користується послугами банку.

Лізинг представляє собою форму фінансування інвестицій в основні фонди, при якої лізингодавець (відповідний підрозділ банку) придбаває для лізингоотримувача певне майно і надає йому у користування на визначений термін.

Мідл-офіс є середньою ланкою внутрішньої структури банку між фронт- та бек-офісами. До його функцій відноситься маркетинг, консультування менеджерів банку, що працюють з клієнтами, інжиніринг (розробка нових продуктів), контроль ризиків.

Операції «репо» - укладення міжбанківської угоди щодо продажу цінних паперів із зобов’язанням викупу через певний термін за вищою ціною. Як правило, провадяться переважно з державними цінними паперами.

Пасивні операції комерційних банків - це операції з мобілізації ресурсів комерційного банку.

Підрозділ банку - структурна одиниця банку, що не має статусу юридичної особи і виконує функції, визначені банком.

Представництво банку - територіально відокремлений структурний підрозділ банку, що виконує функції представництва та захисту інтересів банку і не здійснює банківську діяльність.

Реорганізація банку - злиття, приєднання, виділення, поділ банку, перетворення його організаційно-правової форми, наслідком яких є передача, прийняття його майна, коштів, прав та обов'язків правонаступникам.

Розрахункові банківські операції - рух грошей на банківських рахунках, здійснюваний згідно з розпорядженнями клієнтів або в результаті дій, які в рамках закону призвели до зміни права власності на активи.

Спеціалізовані банки - виконують вузький спектр банківських операцій. Спеціалізовані банки класифікуються за галузевою спеціалізацією та за функ­ціональною спеціалізацією. За галу­зевою спеціалізацією - обслуговують переважно юридичних та фізичних осіб у межах певної галузі госпо­дарства; за функціональною спеціа­лізацією-комерційні банки виконують вузьке коло спеціалізованих операцій (інвестиційні, інноваційні, ощадні, іпотечні та інші банки).

Система “клієнт-банк” - це інтерактивна комп’ютерна система, яка забезпечує віддалене управління банківськими рахунками.

Унітарні банки - мають одного власника в особі держави чи приватної особи.

Універсальні банки - це банки, які виконують широкий спектр операцій та надають різноманітні послуги своїм клієнтам.

Учасники банку - засновники банку, акціонери банку, який є відкритим акціонерним товариством, і пайовики кооперативного банку.

Факторинг – різновид банківських операцій, пов’язаний з кредитуванням оборотного капіталу клієнта на основі купівлі банком у нього дебіторської заборгованості.

Філія банку - відокремлений структурний підрозділ банку, що не має статусу юридичної особи і здійснює банківську діяльність від імені банку.

Фронт-офіс – це частина внутрішньої структури банку, яка займається продажем банківських послуг (касир та менеджери, які працюють безпосередньо з клієнтами щодо кредитних, депозитних, факторингових, лізингових угод тощо).