UL0000035

У випадку, коли договором факторингу передбачено обов’язок фактора надавати клієнту додаткові послуги, пов’язані з грошовою вимогою, фактор має також право на плату за їх надання.

Договір факторингу може бути укладений на визначний строк або без визначення строку. Найчастіше договір факторингу є договором, що триває, свого роду факторинговим обслуговуванням, оскільки при однократності такого фінансування істотно знижується позитивнийефект використанняконструкціїфакторингу.

Сторонами договору факторингу є фактор і клієнт.

Фактором може бути банк або фінансова установа, яка відповідно до закону має право здійснювати факторингові операції (ч. 3 ст. 1079 ЦК).

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про банки та банківську діяльність», банк – це юридична особа, яка має виключне право на підставі ліцензії НБУ здійснювати у сукупності такі операції: залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. Порядок державної реєстрації банків регулюється Положенням про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень, затвердженим постановою Правління НБУ від 31 серпня 2001 р. Оскільки факторинг віднесено Законом України «Про банки і банківську діяльність» до банківських операцій, то банку необхідно отримати ліцензію на право здійснення даної банківської операції відповідно до Положення про порядок видачі банком банківських ліцензій, письмових дозволів на виконання окремих операцій, затвердженим постановою Правління НБУ від 17 липня 2001 р. Згідно з цим положенням придбання права вимоги на виконання зобов’язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги,беручи на себе ризик виконання таких вимог та приймання платежів (факторинг), банки мають право здійснювати без отримання письмового дозволу лише за наявності банківської ліцензії (п. 2.2). Для здійснення факторингових операцій, предметом яких є вимоги в іноземній валюті, необхідний відповідний письмовий дозвіл НБУ, що є генеральною ліцензією на здійснення валютних операцій згідно з Декретом КМУ «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» від 19 лютого 1993 р.

Відповідно до Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» фінансова установа (банки, кредитні спілки, ломбарди, лізингові компанії, довірчі товариства, страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення, інвестиційні фонди і компанії та інші юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг) – це юридична особа, яка відповідно до закону надає одну чи декілька фінансових послуг та яка внесена до відповідного реєстру у порядку, встановленому законом. Для здійснення банківських операцій, зокрема факторингу, фінансова установа повинна отримати ліцензію відповідно до Положення про порядок видачі ліцензії на здійснення окремих банківських операцій небанківським установам, яка затверджене Постановою НБУ від 3 вересня 2001 р. Для здійснення фінансовими установами факторингових операцій, що є валютними, останні повинні мати генеральну валютну ліцензію НБУ, яка надається їм згідно з Положенням про порядок надання небанківським фінансовим установам генеральних ліцензій на здійснення валютних операцій, затвердженим постановою Правління НБУ від 9 серпня 2002 р.

Відповідно до ч 2 ст. 1079 ЦК клієнтом у договорі факторингу може бути фізична або юридична особа, яка є суб’єктом підприємницької діяльності.

Форма договору факторингу визначається нормами ст. 513 ЦК, а саме договір факторингу має бути укладений у тій самій формі, що і правочин, на підставі якого виникло зобов’язання, право грошової вимоги за яким передається клієнтом фактору. Договір факторингу, предметом якого є відступлення права грошової вимоги, що виникла з правочину і підлягає державній реєстрації, має бути зареєстрований у порядку, встановленому для ре-

381

єстрації цього правочину. ЦК не визначає форми правочину щодо заміни кредитора у договорі, який підлягає нотаріальному посвідченню. За аналогією закону можна стверджувати, що за таких умов договір факторингу повинен бути нотаріально посвідчений.

Істотними умовами договору факторингу є предмет та плата.

Предметом договору факторингу є право вимоги, яке характеризується наступними ознаками:

–вимога може бути лише грошовою, виражена у валюті України або в іноземній

валюті;

–вимога може бути або наявною, тобто такою строк платежу за якою настав, або майбутньою, яка виникне у майбутньою. При цьому майбутня вимога вважається переданою фактору з дня виникнення права вимоги у боржника ст. 1078 ЦК);

–вимога повинна бути дійсною. Відповідно до ч. 2 ст. 1081 ЦК грошова вимога, право якої відступається, є дійсною, якщо клієнт має право відступити право грошової вимоги і в момент відступлення цієї вимоги йому не були відомі обставини, внаслідок яких боржник має право не виконувати вимогу. Договір факторингу є дійсним незалежно від наявності домовленості між клієнтом і боржником про заборону відступлення права грошової вимоги або його обмеження (ч. 1 ст. 180 ЦК);

–право вимоги повинне бути належним чином індивідуалізоване. Грошова вимога, що відступається фактору, повинна бути визначена таким чином, щоб її можна було відокремити від інших вимог клієнта, тобто така вимога повинна бути конкретизована в момент укладення договору. Якщо із змісту договору немає можливості визначити, яку саме грошову вимогу відступлено клієнтом фактору, цей договір слід вважати неукладеним.

Додатковим предметом договору факторингу можуть бути також послуги фактора, пов’язані із грошовою вимогою, право якої відступається (ч. 2 ст. 1077 ЦК). Наприклад, послуги із ведення бухгалтерського обігу.

Права та обов’язки сторін договору факторингу. Обов’язки фактора:

–передати грошові кошти в розпорядження клієнта (ч. 1 ст. 1077 ЦК); фактично фактор передає грошові кошти клієнту у власність, адже факторингове фінансування погашається з коштів, що виплачуються боржниками клієнта; договором факторингу може бути передбачено також обов’язок фактора надати клієнту послуги, пов’язані з грошовою вимогою (ч. 2 ст. 1077 ЦК);

–повідомити боржника у письмовій формі про відступлення клієнтом права грошової вимоги та надати в розумний строк докази того, що відступлення права грошової вимоги справді мало місце (ч. 1, 2 ст. 1082 ЦК). У цьому повідомленні повинна бути визначена грошова вимога, яка підлягає виконанню, а також названий фактор, якому має бути здійснений платіж. Згідно з ч. 1 ст. 1082 ЦК повідомляти боржника про відступлення прав вимоги до нього можуть як клієнт, так і фактор. Хоча на практиці це здійснює фактор, оскільки саме новий кредитор несе ризик настання несприятливих наслідків, якщо боржник не був письмово повідомлений про зміну кредитора у зобов’язанні (ч. 2 ст. 516 ЦК);

–надати клієнтові звіт і передати суму, що перевищує суму боргу клієнта, який забезпечений відступленням права грошової вимоги, якщо інше не встановлено договором факторингу (ч. 2 ст. 1084 ЦК).

Права фактора:

–набуття прав на всі суми, які він одержить від боржника на виконання вимоги, якщо відповідно до умов договору факторингу фінансування клієнта здійснюється шляхом купівлі у нього фактором права грошової вимоги (ч. 1 ст. 184 ЦК);

–наступне відступлення права грошової вимоги третій особі, якщо це встановлено договором факторингу (ч. 1 ст. 1083 ЦК). Якщо договором факторингу допускається наступне відступлення права грошової вимоги, воно здійснюється відповідно до положень глави 73 ЦК (Факторинг). А саме, фактор може відступити право вимоги лише банку, фінансовій установі, фізичній особі – суб’єкту підприємницької діяльності, яка відповідно до закону має право здійснювати факторингові операції.

382

–отримати плату за надання послуги.

Обов’язки клієнта:

–відступити факторові своє право грошової вимоги до третьої особи (ч. 1 ст. 1077 ЦК). Дане відступлення спричиняє зміну сторін у зобов’язанні, що здійснюється без отримання згоди боржника. Клієнт повинен передати фактору документи, які засвідчують права, що передаються, та інформацію, яка є важливою для їх здійснення (ч. 1 ст. 517 ЦК).

–якщо сума, одержана фактором від боржника, виявилася меншою від суми боргу клієнта перед фактором, який забезпечений відступленням права вимоги, клієнт зобов’язаний сплатити факторові залишок боргу (ч. 2 ст. 1084 ЦК).

–обов’язки, які кореспондують правам фактора.

–інші обов’язки, встановлені законом або договором.

Права клієнта кореспондуються до обов’язків фактора. Права клієнта можуть бути також передбачені в законі або договорі.

У главі 73 ЦК (факторинг) нема спеціальних норм щодо підстав припинення договору факторингу. Тому слід враховувати загальні підстави припинення зобов’язань, передбачені у главі 50 ЦК.

Клієнт відповідає перед фактором за дійсність грошової вимоги, право якої відступається, якщо інше не встановлено договором факторингу (ч. 1 ст. 1081 ЦК).

§ 6. Розрахунки в цивільних правовідносинах

Розрахунками є дії, спрямовані на вчинення платежу, що врегульовані нормами права. Метою розрахунків є виконання та документальне оформлення здійснення платником платежу грошових коштів їх одержувачу, яким може бути інша особа або сам платник у випадку переказу платником коштів з одного свого рахунку на інший (А. Бабаскін).

Учасниками розрахункових відносин є платник; банк платника, отримувач;

банк отримувача, які існують у вигляді: банків та їх філій, юридичних осіб (товариств, установ тощо), фізичних осіб, з рахунків яких списуються або записуються кошти. Обов’язковим учасником розрахункових правовідносин при безготівковій формі розрахунків є банк або інша фінансова установа. Розрахунки готівкою здійснюються між платником і отримувачем без участі банку.

Розрізняють готівкові та безготівкові форми розрахунків. Спосіб розрахунків за-

лежить від статусу суб’єктів розрахункових відносин та підстав, згідно з якими здійснюється платіж. Відповідно до ст. 1087 ЦК розрахунки за участю фізичних осіб, не пов’язані із здійсненням ними підприємницької діяльності, можуть провадитися у готівковій або безготівковій формі за допомогою розрахункових документів у електронному або паперовому вигляді. Розрахунки між юридичними особами, а також розрахунки з участю фізичних осіб, пов’язані із здійсненням ними підприємницької діяльності, провадяться в безготівковій формі. Розрахунки між цими особами можуть провадитися також готівкою, якщо інше не встановлено законом.

Готівкові розрахунки – це платежі готівкою юридичних та фізичних осіб за реалізовану продукцію (товари, виконані роботи, надані послуги) і за операціями, які безпосередньо не пов’язані з реалізацією продукції (товарів, робіт, послуг) та іншого майна.

Порядок проведення готівкових розрахунків регулюється Положенням «Про ведення касових операцій у національній валюті в Україні», затвердженим постановою Правління НБУ 15 грудня 2004 р. № 637.

Розрахунки здійснюються в національній валюті України – гривні. Використання іноземної валюти в якості засобу платежу при розрахунках за продукцію, роботи, послуги допускається у випадках та в порядку, визначеному цивільним законодавством. Зокрема, розрахунки у іноземній валюті здійснюються відповідно до Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» від 23 вересня 1994 р.

383

Гранична сума готівкового розрахунку однієї особи з іншою протягом одного дня за одним або кількома платіжними документами встановлюється НБУ. Платежі понад граничну суму проводяться виключно у безготівковій формі.

Безготівкові розрахунки проводяться через банки, інші фінансові установи, в яких відкрито відповідні рахунки, якщо інше не випливає із закону та не зумовлено видом безготівкових розрахунків. Здійснення безготівкових розрахунків проводиться відповідно до Інструкції «Про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою НБУ від 21 квітня 2004 р. № 22 (далі – Інструкція).

Безготівкові розрахунки визначені в Інструкції як перерахування певної суми коштів з рахунків платників на рахунки одержувачів коштів, а також перерахування банками за дорученням підприємств і фізичних осіб коштів, внесених ними готівкою в касу банку, на рахунки одержувачів коштів. Ці розрахунки проводяться банком на під-

ставі розрахункових документів на паперових носіях чи в електронному вигляді.

Кошти з рахунків клієнтів банки списують лише за дорученнями власників цих рахунків або за розпорядженнями стягувачів – у випадках, передбачених розд. V Інструкції. Доручення платників та розпорядження стягувачів про списання коштів з рахунків складаються на відповідних бланках розрахункових документів, форма та порядок оформлення яких визначаються Інструкцією.

Види безготівкових розрахунків:

–платіжними дорученнями;

–акредитивами;

–розрахунковими чеками (чеками);

–розрахунками за інкасо;

–іншими розрахунками, передбаченими законом, банківськими правилами та звичаями ділового обороту.

Розрахунки платіжними дорученнями є найбільш поширеною формою розрахунків. За платіжним дорученням банк зобов’язується за дорученням платника за рахунок грошових коштів, що розміщені на його рахунку у цьому банку, переказати певну грошову суму на рахунок визначеної платником особи (одержувача) у цьому чи в іншому банку

устрок, встановлений законом або банківськими правилами, якщо інший строк не передбачений договором або звичаями ділового обороту (ст. 1089 ЦК).

Згідно з Інструкцією під платіжним дорученням розуміють – розрахунковий документ, що містить письмове доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунка зазначеної суми коштів та її перерахування на рахунок отримувача.

Платіжні доручення застосовуються в розрахунках за товарними і нетоварними платежами:

–за фактично відвантажену або продану продукцію (виконані роботи, надані послуги тощо);

–у порядку попередньої оплати – якщо такий порядок розрахунків встановлено законодавством України та (або) обумовлено в договорі;

–для завершення розрахунків за актами звірки взаємної заборгованості, які складені не пізніше строку, встановленого законодавством України;

–для перерахування юридичними особами сум, які належать фізичним особам (заробітна плата, пенсії тощо), на їх рахунки, відкриті в банках;

–для сплати податків і зборів/страхових внесків (обов’язкових платежів) до бюджетів та (або) державних цільових фондів;

–в інших випадках відповідно до укладених договорів та (або) законодавства

України.

Відповідно до ст. 1091 ЦК банк, що прийняв платіжне доручення платника, повинен перерахувати відповідну грошову суму банкові одержувача для її зарахування на рахунок особи, визначеної у платіжному дорученні. Банк має право залучити інший банк (виконуючий банк) для виконання переказу грошових коштів на рахунок, визначений у

384

дорученні клієнта. Банк повинен негайно інформувати платника на його вимогу про виконання платіжного доручення. Порядок оформлення та вимоги до змісту повідомлення про виконання банком платіжного доручення встановлюються законом, банківськими правилами або договором між банком і платником.

Зміст і форма платіжного доручення та розрахункових документів, що подаються разом з ним, мають відповідати вимогам, встановленим законом і банківськими правилами. Банк не має права робити виправлення у платіжному дорученні клієнта, якщо інше не встановлено законом або банківськими правилами.

Платіжне доручення платника приймається банком до виконання за умови, що сума платіжного доручення не перевищує суми грошових коштів на рахунку платника, якщо інше не встановлено договором між платником і банком.

Уразі невиконання або неналежного виконання платіжного доручення клієнта банк несе відповідальність відповідно до ЦК та закону. У разі невиконання або неналежного виконання платіжного доручення у зв’язку з порушенням правил розрахункових операцій виконуючим банком відповідальність може бути покладена судом на останній.

Уразі розрахунків за акредитивом банк (банк-емітент) за дорученням клієнта (платника) – заявника акредитива і відповідно до його вказівок або від свого імені зобов’язується провести платіж на умовах, визначених акредитивом, або доручає іншому (виконуючому) банку здійснити його на користь одержувача грошових коштів або визначеної ним особи – бенефіціара (ч. 1 ст. 1093 ЦК).

Умови і порядок проведення розрахунків за акредитивами передбачаються у договорі між бенефіціаром та заявником акредитива і не повинні суперечити чинному законодавству, в тому числі нормативно-правовим актам НБУ.

Акредитив буває покритий і непокритий. У разі відкриття покритого акредитива

бронюються грошові кошти платника на окремому рахунку в банку-емітенті або виконуючому банку. У разі відкриття непокритого акредитива банк-емітент гарантує оплату за акредитивом у разі, якщо на рахунку платника тимчасово немає коштів, за рахунок банківського кредиту.

Розрізняють відкличний і безвідкличний акредитиви. Відкличний може бути змінено або анульовано банком-емітентом у будь-який час без попереднього повідомлення одержувача грошових коштів без створення перед одержувачем будь-яких нових зобов’язань (ст. 1094 ЦК). Безвідкличний може бути анульовано або його умови може бути змінено лише за згодою на це одержувача грошових коштів (ст. 1095 ЦК).

Якщо не зазначено вид акредитива, він вважається безвідкличним. Безвідкличний акредитив може бути підтверджений. Підтвердження безвідклич-

ного акредитиву здійснюється на прохання банку-емітента виконуючим банком шляхом прийняття останнім, додатково до зобов’язань банку-емітента, зобов’язання здійснити платіж за акредитивом. Безвідкличний акредитив, підтверджений виконуючим банком, не може бути змінений або анульований без згоди виконуючого банку. Відкличний акредитив не може бути підтверджений.

Після відвантаження продукції (виконання робіт, надання послуг) бенефіціар подає виконуючому банку потрібні документи, передбачені умовами акредитива, разом з реєстром документів за акредитивом. У разі порушення хоча б однієї з цих умов виконання акредитива не провадиться. Не приймаються до оплати за акредитивом документи, що мають розбіжності з умовами акредитива або зміст яких суперечить один одному.

Якщо виконуючий банк відмовляє у прийнятті документів, які за зовнішніми ознаками не відповідають умовам акредитива, він повинен негайно повідомити про це одержувача грошових коштів і банк-емітент із визначенням причин відмови. Якщо банкемітент, одержавши прийняті виконуючим банком документи, вважає, що вони не відповідають за зовнішніми ознаками умовам акредитива, він має право відмовитися від їх прийняття і вимагати від виконуючого банку суму, сплачену одержувачеві грошових коштів з порушенням умов акредитива.

385

Уразі необґрунтованої відмови у виплаті або неправильної виплати грошових коштів за акредитивом внаслідок порушення виконуючим банком умов акредитива виконуючий банк несе відповідальність перед банком-емітентом. У разі порушення виконуючим банком умов покритого акредитива або підтвердженого ним безвідкличного акредитива відповідальність перед платником може бути за рішенням суду покладена на виконуючий банк ст. 1097 ЦК).

Підстави для закриття акредитива передбачені у ст. 1098 ЦК. Це:

1) сплив строку дії акредитива, у всіх акредитивах має передбачатися дата закінчення строку і місце подання документів для платежу, ця дата є останнім днем для подання бенефіціаром до оплати документів за акредитивом;

2) відмова одержувача грошових коштів від використання акредитива до спливу строку його дії, якщо це передбачено умовами акредитива;

3) повне або часткове відкликання акредитива платником, якщо таке відкликання передбачене умовами акредитива.

Про закриття акредитива виконуючий банк повідомляє банк-емітент. Виконуючий банк одночасно із закриттям акредитива негайно повертає банку-емітентові невикористану суму покритого акредитива. Банк-емітент повинен зарахувати повернені суми на рахунок платника.

Уразі розрахунків за інкасовими дорученнями (за інкасо) банк (банк-емітент) за дорученням клієнта здійснює за його рахунок дії щодо одержання від платника платежу та (або) акцепту платежу. Банк-емітент, який одержав інкасове доручення, має право залучати для його виконання інший банк (виконуючий банк) (ст. 1099 ЦК).

На відміну від розрахунків за акредитивом, при використанні сторонами за договором розрахунків у формі інкасо уповноважена на отримання платежу сторона (продавець), виконавши зобов’язання за договором, доручає банку отримати платіж від іншої стороні (покупця), при цьому пред’являючи для підтвердження виконаних зобов’язань відповідні документи.

Розрізняють два види інкасо:

1) чисте; означає інкасо фінансових документів (наприклад, векселів, чеків), які не супроводжуються комерційними документами (наприклад, товаро-розпорядчими);

2) документарне; тобто інкасо фінансових документів, які супроводжуються комерційними документами.

Залежно від строку оплати можна виділити: 1) інкасо з оплатою по пред’явленні; 2) інкасо з відстроченням платежу.

Банк-емітент, отримавши інкасове доручення та документи від клієнта, здійснює інкасову операцію сам (якщо клієнт та платник обслуговуються в банку-емітенті) або передає їх для виконання у виконуючий банк. Виконуючий банк,

Порядок виконання інкасового доручення передбачений у ст. 1100 ЦК. Отримавши документи від банку-емітента, здійснює перевірку отриманих ним документів за зовнішніми ознаками (повнота, цілісність, достовірність розрахункового документа та ін.). У разі відсутності будь-якого документа або невідповідності документів за зовнішніми ознаками інкасовому дорученню виконуючий банк повинен негайно повідомити про це клієнта. У разі неусунення зазначених недоліків банк повертає документи без виконання.

Документи, одержані банком, подаються платнику у тій формі, в якій вони одержані банком, за винятком банківських відміток і написів, необхідних для оформлення інкасової операції.

Документи, що підлягають оплаті при їх поданні, виконуючий банк зобов’язаний подати до платежу негайно з отриманням інкасового доручення. Якщо документи підлягають оплаті в інший строк, виконуючий банк повинен для одержання акцепту платника подати документи для акцепту негайно з отриманням інкасового доручення, а вимогу платежу має здійснити не пізніше ніж уденьнастаннястрокуплатежу, визначеного удокументі.

386

Часткові платежі можуть бути прийняті у випадках, якщо це встановлено банківськими правилами, або за наявності в інкасовому дорученні спеціального дозволу.

Одержані (інкасовані) суми негайно передаються виконуючим банком у розпорядження банку-емітента, який повинен зарахувати ці суми на рахунок клієнта. Виконуючий банк має право відрахувати з інкасованих сум належні йому плату та відшкодування витрат та (або) видатків.

Якщо платіж та (або) акцепт не були отримані, виконуючий банк повинен негайно повідомити банк-емітент про причини неплатежу або відмови від акцепту. Банк-емітент повиненнегайно повідомити проце клієнта, запитавши унього вказівкищодоподальшихдій.

У разі неотримання вказівок щодо подальших дій у строк, встановлений банківськими правилами, а якщо він не встановлений, – в розумний строк виконуючий банк має право повернути документи банку-емітентові.

Параграф 5 гл. 74 ЦК (ст.ст. 1102-1106) містить загальні положення про розрахун-

ки із застосуванням розрахункових чеків.

Розрахунковим чеком (чеком) є документ, що містить нічим не обумовлене письмове розпорядження власника рахунка (чекодавця) банку переказати вказану в чеку грошову суму одержувачеві (чекодержателю).

Чекодавцем може бути юридична або фізична особа, яка здійснює платіж за допомогою чека та підписує його.

Чекодержателем єюридичнаабо фізичнаособа, яка єотримувачемкоштівза чеком. Згідно з ч. 2 ст. 1102 ЦК платником за чеком може бути лише банк, в якому чекода-

вець має грошові кошти на рахунку, якими він може розпоряджатися.

Чеки використовуються лише для безготівкових перерахувань з рахунку чекодавця на рахунок отримувача коштів і не підлягають сплаті готівкою, крім випадків, передбачених Інструкцією про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті № 22 від

21 квітня 2004 р.

Чеки виготовляються на замовлення банку Банкнотно-монетним двором НБУ чи інших спеціалізованих юридичних осіб на спеціальному папері з дотриманням усіх обов’язкових вимог, передбачених Інструкцією. Чеки можуть бути у вигляді окремих бланків та зброшуровані в розрахункові чекові книжки, які є бланками суворого обліку.

Приймаючи чек до оплати за товари (виконані роботи, надані послуги), чекодержатель перевіряє відповідність його встановленому зразку, правильність заповнення, відсутність виправлень, відповідність суми корінця чека сумі, зазначеній на самому чеку, строк дії, достатність залишку ліміту за чековою книжкою для оплати чека, наявність на ньому чіткого відбитка штампу або печатки банку та даних чекодавця.

Після цього чекодержатель установлює особу пред’явника чека за документом, що її посвідчує. Тоді чекодержатель відриває чек від корінця, ставить на його зворотному боці та корінці календарний штемпель і підписує цей чек, а також робить відмітку у відомості про прийняті до оплати розрахункові чеки.

Заборонено передавати чек (чекову книжку) його власником будь-якій іншій юридичній або фізичній особі, а також підписувати незаповнені бланки чека і проставляти на них відбитки печатки юридичними особами. Однак за бажанням фізичної особи чек може виписуватися на ім’я іншої особи, яка стає його власником. Видача чеків на пред’явника не проводиться.

Якщо чекодавець і чекодержатель обслуговуються в одному банку, платник списує грошові кошти з відповідного рахунку чекодавця і зараховує на рахунок чекодержателя. У разі використання чеків між клієнтами різних банків, банк чекодержателя приймає чек від чекодержателя та інкасує його для оплати платнику (банку чекодавця).

Збитки, завдані у зв’язку з оплатою підробленого, викраденого або втраченого чека, покладаються на платника за чеком або чекодавця – залежно від того, з чиєї вини вони були завдані (ч. 4 ст. 1103 ЦК).

387

При відмові банку-емітента оплатити чек чекодержатель має право звернутися з позовом до суду. Однак банк-емітент може відмовитися від оплати чека, якщо:

–чек або реєстр чеків заповнено з порушеннями вимог Інструкції або є виправлення, замість підпису стоїть факсиміле;

–чек виписаний чекодавцем на суму, більшу, від заброньованої.

Чекодержатель має право вимагати крім оплати суми чека, відшкодування своїх витрат на одержання оплати, а також процентів. До вимог чекодержателя про оплату чека застосовується позовна давність в один рік із дня виникнення в нього права на пред’явлення позову.

Крім передбачених ЦК платіжних доручень, акредитивів, розрахункових чеків (чеків) та розрахунків за інкасо, є інші розрахункові документи, що використовуються згідно з Інструкцією, – меморіальний ордер, платіжна вимога-доручення та платіжна вимога.

Меморіальний ордер – розрахунковий документ, який складається за ініціативою банку для оформлення операцій щодо списання коштів з рахунку платника і внутрішньобанківських операцій відповідно до Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» та нормативно-правових актів Національного банку;

Платіжна вимога – розрахунковий документ, що містить вимогу стягувача або в разі договірного списання отримувача до банку, що обслуговує платника, здійснити без погодження з платником переказ визначеної суми коштів з рахунку платника на рахунок отримувача;

Платіжнавимога-доручення- розрахунковийдокумент, якийскладаєтьсяздвохчастин:

–верхньої – вимоги отримувача безпосередньо до платника про сплату визначеної суми коштів;

–нижньої – доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку визначеної ним суми коштів та перерахування її на рахунок отримувача;

Платіжне доручення – розрахунковий документ, що містить письмове доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку зазначеної суми коштів та її перерахування на рахунок отримувача.

Закон України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» від 05 квітня 2001 р. говорить про такий вид безготівкових розрахунків як кліринг. Суть клірингу полягає в тому, що рівнозначні суми зустрічних вимог кредиторів і зобов’язань боржників один до одного погашаються, а платежі здійснюються лише на залишок різниці. Відповідно до зазначеного Закону кліринг – це механізм, що включає збирання, сортування, реконсиляцію та проведення взаємозаліку зустрічних вимог учасників платіжної системи, а також обчислення за кожним з них сумарного сальдо за визначений період часу між загальними обсягами вимог та зобов’язань.

Вексельна форма розрахунків визначається Законом України «Про обіг векселів

вУкраїні» від 5 квітня 2001 р., Законом України «Про цінні папери та фондовий ринок» від 23 лютого 2006 р., Уніфікованим законом про переказні векселі та прості векселі, який запроваджено Женевською конвенцією 1930 р., Женевською конвенцією 1930 р. про врегулювання деяких колізій законів про переказні векселі та прості векселі тощо.

Вексель – це нічим не обумовлене письмове зобов’язання, яке оформлено у суворій відповідності до встановлених вимог, сплатити певну грошову суму держателю векселя або тому, кому він накаже. Залежно від того, хто визначений у векселі платником, векселі поділяють на прості та переказні.

Простий вексель має містити: назву «простий вексель», яка зазначена у тексті документа і висловлена тією мовою, якою цей документ складено; безумовне зобов’язання сплатити визначену суму грошей; зазначення строку платежу; зазначення місця, в якому має бути здійснено платіж; найменування особи, якій або за наказом якої має бути здійснено платіж; зазначення дати і місця складання простого векселя; підпис особи, яка видає документ (векселедавець).

388

Переказний вексель має містити: назву «переказний вексель», яка зазначена у тексті документа і висловлена тією мовою, якою цей документ складено; безумовний наказ сплатити визначену суму грошей; найменування особи, яка повинна платити (трасат); зазначення строку платежу; зазначення місця, в якому має бути здійснено платіж; найменування особи, якій або за наказом якої має бути здійснено платіж; зазначення дати та місця складання векселя; підпис особи, яка видає вексель (трасант).

Платіжза векселемна територіїУкраїни здійснюєтьсятільки вбезготівковійформі.

Питання для самоконтролю:

1.Поняття договору позики.

2.Правовий статус сторін за договором позики.

3.Оплатність договору позики.

4.Правове регулювання кредитного договору.

5.Правовий статус кредитодавця за кредитним договором.

6.Форма кредитного договору.

7.Охарактеризуйте істотні умови договору банківського вкладу.

8.Характеристика договору банківського вкладу на користь третьої особи.

9.Охарактеризуйте істотні умови договору банківського рахунку.

10.Особливості відповідальності клієнта за договором банківського рахунка.

11.Поняття і види договору факторингу.

12.Права та обов’язки мають сторони договору факторингу.

13.Чим готівкові розрахунки відрізняються від безготівкових?

14.Реквізити платіжного доручення.

15.Підстави для закриття акредитива.

16.Вимоги, які пред’являються до чекодавця та чекодержателя.

17.Які існують види акредитива?

18.Яка структура платіжної вимоги-доручення?

19.Якими законодавчими актами регламентується вексельна форма розрахунків в

Україні?

Рекомендованп література:

1.Андріанов М.В. Засоби та правовий режим забезпечення кредитних зобов’язань: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук: спец. 12.00.03 /

М.В. Андріанов. – К.; 2006. – 17 с.

2.Безклубий І.А. Банківські правочини: монографія / І.А. Безклубий. – К.: Видав-

ничий Дім «Ін Юре», 2007. – С. 339–378.

3.Домбругова А. Договір позики за новим Цивільним кодексом / А. Домбругова // Юридична Україна. – 2004. – № 11. – С. 73.

4.Кот О.О. Перехід прав кредитора до третіх осіб в цивільному праві України: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук: спец. 12.00.03 / О.О. Кот. – К., 2001. – 20 с.

5.Лепех С.В. Поняття договорів позики, кредиту та позички за законодавством України / С.В. Лепех // Актуальні проблеми держави і права: Зб. наук. пр. – 2002. –

Вип. 13. – С. 48–50.

6.Тараба Н. Види договорів факторингу / Н. Тараба // Право України. – 2006. –

№1. – С. 78–81.

7.Чапічадзе Я. О. Договір факторингу: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. юрид. наук: спец. 12.00.03 / Я.О. Чапічадзе. – Х., 2000. – 17 с.

8.Гончаренко В.О. Проблемні питання вексельного права України / В.О. Гончаренко // НауковийвісникУжгородськогонаціональногоуніверситету. – 2008. – №9. – С. 271–273.

389

9.Тарасенко І. До питання про вдосконалення правового регулювання вексельних розрахунків / І. Тарасенко // Юридичний журнал. – 2009. – № 2. – С. 92–96.

10.Фомін Г.Ф. Правове регулювання банківських розрахунків / Г.Ф. Фомін // Віс-

ник ХНУВС. – 2009. – Вип. 44. – С. 174–180.

11.Пилипишин С.С. Правове регулювання розрахунків за допомогою платіжних карток / С.С. Пилипишин // Держава і право. – 2008. – № 41. – С. 450–455.

12.Пилипишин С.С. Правове регулювання розрахунків між фінансовими установами / С.С. Пилипишин // Держава і право. – 2008. – № 42. – С. 456–461.

13.Тополь Ю.О. Вексельний обіг у системі безготівкових розрахунків: історія становлення та розвитку / Ю.О. Тополь // Часопис Хмельницького університету управ-

ління та права. – 2005. – № 4. – С. 192–198.

14.Оболєшева О.Є. Акредетив як форма безготівкових розрахунків у сфері господарювання / О.Є Оболєшева // Проблеми правознавства та правоохоронної діяльності: Зб.

наук. праць. – 2006. – № 4. – С. 304–311.

15.Кирилюк Д. Правові засади використання електронних розрахунків документів та електронних підписів в банківській діяльності / Д. Кирилюк // Юридичний журнал. – 2005. – № 10. – С. 73–77.

16.Ірха Л.І. Облік безготівкових розрахунків експортно-імпортних операцій / Л.І. Ірха. // Актуальні проблеми економіки. – 2004. – № 5. – С. 97–103.

17.Мовчан Д. Особливості використання вексельної форми взаєморозрахунків в Україні / Д. Мовчан.// Юридичний журнал. – 2004. – № 5. – С. 71–73.

390