3.2.2. Данные, используемые для расчета эффективности проекта-а

Название налога

База

Период

Ставка

Единый социальный налог

Зарплата

Месяц

35.6 %

Налог на прибыль

Прибыль

Квартал

24 %

Налог на имущество

Имущество

Квартал

2 %

Налог на польз. автодорог

Объем продаж

Месяц

1 %

Продукт/Вариант

Ед. изм.

2003 год

2004 год

2005 год

2006 год

2007 год

Ампула ШП

тыс.шт.

200,00

345 600,00

345 600,00

345 600,00

345 600,00

Продукт/Вариант

Ед. изм.

Цена(руб.)

Ампула ШП

тыс.шт.

220,000

Наименование

Ед. изм.

(руб.)

Ампула ШП

тыс.шт.

147,00

Показатель

Рубли

Ставка дисконтирования, %

25,00

Период окупаемости - PB, мес.

44

Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес.

60

Средняя норма рентабельности - ARR, % ^*

36,39

Чистый приведенный доход – NPV

4 762 820

Индекс прибыльности – PI^**

1,07

Внутренняя норма рентабельности - IRR, %

29,01

Показатель

Рубли

Ставка дисконтирования, %

25,00

Период окупаемости - PB, мес.

52

Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес.

> 60

Средняя норма рентабельности - ARR, % *

27,86

Чистый приведенный доход – NPV

-18 026 455

Индекс прибыльности – PI **

0,74

Внутренняя норма рентабельности - IRR, %

12,00

Строка

1кв. 2003г.

2кв. 2003г.

3кв. 2003г.

4кв. 2003г.

2004 год

2005 год

2006 год

2007 год

Валовый объем продаж

7 002 693,02

20 948 867,99

21 785 472,78

22 413 841,10

95 760 968,36

106 959 245,54

119 794 355,00

134 169 677,60

Налоги с пользователей автодорог

70 026,93

209 488,68

217 854,73

224 138,41

957 609,68

1 069 592,46

1 197 943,55

1 341 696,78

Материалы и комплектующие

4 331 224,07

13 014 457,76

13 623 606,79

14 109 832,65

61 303 091,60

70 305 936,33

80 851 826,78

92 979 600,80

Валовая прибыль

2 601 442,02

7 724 921,55

7 944 011,27

8 079 870,04

33 500 267,08

35 583 716,75

37 744 584,67

39 848 380,02

Налог на имущество

282 852,28

286 080,58

277 082,47

268 367,37

991 673,16

872 672,38

767 951,70

675 797,49

Зарплата производственного персонала

69 156,00

207 468,00

207 468,00

207 468,00

829 872,00

829 872,00

829 872,00

829 872,00

Амортизация

1 178 994,60

1 838 306,41

1 780 486,03

1 724 484,27

6 372 327,44

5 607 648,15

4 934 730,37

4 342 562,73

Проценты по кредитам

3 416 015,63

3 105 468,75

2 794 921,88

2 484 375,00

6 832 031,25

1 863 281,25

Суммарные непроизводственные издержки

4 595 010,23

4 943 775,16

4 575 407,90

4 208 859,27

13 204 358,69

7 470 929,40

4 934 730,37

4 342 562,73

Убытки предыдущих периодов

2 345 576,49

1 313 941,38

937 359,78

472 943,22

Прибыль до выплаты налога

-2 345 576,49

-57 978,68

1 570 111,52

2 457 815,61

18 001 420,01

26 410 242,96

31 212 030,60

34 000 147,80

Суммарные издержки, отнесенные на прибыль

3 416 015,63

3 105 468,75

2 794 921,88

2 484 375,00

6 832 031,25

1 863 281,25

Налогооблагаемая прибыль

1 070 439,13

3 047 490,07

4 365 033,39

4 942 190,61

24 833 451,26

28 273 524,21

31 212 030,60

34 000 147,80

Налог на прибыль

256 905,39

731 397,62

1 047 608,01

1 186 125,71

5 926 247,74

6 785 645,81

7 490 887,34

8 160 035,47

Чистая прибыль

-2 602 481,88

-789 376,30

522 503,50

1 271 689,87

12 075 172,27

19 624 597,15

23 721 143,25

25 840 112,33

Строка

2003 год

2004 год

2005 год

2006 год

2007 год

Валовый объем продаж

60 939 277,30

89 743 596,04

100 512 827,56

112 574 366,87

126 083 290,89

Налоги с продаж

609 392,77

897 435,96

1 005 128,28

1 125 743,67

1 260 832,91

Чистый объем продаж

60 329 884,52

88 846 160,08

99 507 699,29

111 448 623,20

124 822 457,98

Материалы и комплектующие

41 357 640,97

62 338 982,43

71 689 829,79

82 443 304,26

94 809 799,90

Суммарные прямые издержки

41 357 640,97

62 338 982,43

71 689 829,79

82 443 304,26

94 809 799,90

Валовая прибыль

18 972 243,55

26 507 177,65

27 817 869,49

29 005 318,94

30 012 658,09

Налог на имущество

988 906,58

1 051 557,52

925 370,61

814 326,14

716 607,00

Амортизация

5 690 546,96

6 757 134,36

5 946 278,24

5 232 724,85

4 604 797,87

Проценты по кредитам

12 270 833,33

7 104 166,67

1 937 500,00

Суммарные непроизводственные издержки

17 961 380,29

13 861 301,03

7 883 778,24

5 232 724,85

4 604 797,87

Убытки предыдущих периодов

1 133 184,59

Прибыль до выплаты налога

21 956,68

10 461 134,51

19 008 720,64

22 958 267,95

24 691 253,21

Налогооблагаемая прибыль

21 956,68

10 461 134,51

19 008 720,64

22 958 267,95

24 691 253,21

Налог на прибыль

277 233,90

2 510 672,28

4 562 092,95

5 509 984,31

5 925 900,77

Чистая прибыль

-255 277,23

7 950 462,23

14 446 627,69

17 448 283,64

18 765 352,44

Строка

1кв. 2003г.

2кв. 2003г.

3кв. 2003г.

4кв. 2003г.

2004 год

2005 год

2006 год

2007 год

Поступления от продаж

8 403 231,62

25 138 641,59

26 142 567,34

26 896 609,32

114 913 162,03

128 351 094,64

143 753 226,00

161 003 613,12

Затраты на материалы и комплектующие

5 197 468,88

15 617 349,32

16 348 328,15

16 931 799,18

73 563 709,92

84 367 123,60

97 022 192,14

111 575 520,96

Затраты на персонал

51 000,00

153 000,00

153 000,00

153 000,00

612 000,00

612 000,00

612 000,00

612 000,00

Налоги

18 156,00

2 399 002,08

2 910 970,25

3 232 168,81

14 578 215,67

16 082 907,90

17 265 616,62

18 442 455,98

Кэш-фло от операционной деятельности

3 136 606,74

6 969 290,19

6 730 268,94

6 579 641,33

26 159 236,45

27 289 063,14

28 853 417,24

30 373 636,18

Затраты на приобретение активов

59 625 000,00

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-59 625 000,00

Займы

59 625 000,00

Выплаты в погашение займов

4 968 750,00

4 968 750,00

4 968 750,00

4 968 750,00

19 875 000,00

19 875 000,00

Выплаты процентов по займам

3 416 015,63

3 105 468,75

2 794 921,88

2 484 375,00

6 832 031,25

1 863 281,25

Кэш-фло от финансовой деятельности

51 240 234,38

-8 074 218,75

-7 763 671,88

-7 453 125,00

-26 707 031,25

-21 738 281,25

Баланс наличности на начало периода

-5 248 158,89

-6 353 087,45

-7 386 490,38

-8 259 974,05

-8 807 768,86

-3 256 986,96

25 596 430,28

Баланс наличности на конец периода

-5 248 158,89

-6 353 087,45

-7 386 490,38

-8 259 974,05

-8 807 768,86

-3 256 986,96

25 596 430,28

55 970 066,46

Строка

2003 год

2004 год

2005 год

2006 год

2007 год

Поступления от продаж

60 939 277,30

89 743 596,04

100 512 827,56

112 574 366,87

126 083 290,89

Затраты на материалы и комплектующие

41 357 640,97

62 338 982,43

71 689 829,79

82 443 304,26

94 809 799,90

Суммарные прямые издержки

41 357 640,97

62 338 982,43

71 689 829,79

82 443 304,26

94 809 799,90

Налоги

1 243 429,86

3 901 739,69

6 069 661,60

7 351 010,18

7 817 758,14

Кэш-фло от операционной деятельности

18 338 206,47

23 502 873,93

22 753 336,17

22 780 052,43

23 455 732,86

Затраты на приобретение активов

62 000 000,00

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-62 000 000,00

Займы

62 000 000,00

Выплаты в погашение займов

20 666 666,67

20 666 666,67

20 666 666,67

Выплаты процентов по займам

12 270 833,33

7 104 166,67

1 937 500,00

Кэш-фло от финансовой деятельности

29 062 500,00

-27 770 833,33

-22 604 166,67

Баланс наличности на начало периода

-14 599 293,53

-18 867 252,94

-18 718 083,44

4 061 968,99

Баланс наличности на конец периода

-14 599 293,53

-18 867 252,94

-18 718 083,44

4 061 968,99

27 517 701,85

Строка

1кв. 2003г.

2кв. 2003г.

3кв. 2003г.

4кв. 2003г.

2004 год

2005 год

2006 год

2007 год

Денежные средства

-5 248 158,89

-6 353 087,45

-7 386 490,38

-8 259 974,05

-8 807 768,86

-3 256 986,96

25 596 430,28

55 970 066,46

Суммарные текущие активы

-5 248 158,89

-6 353 087,45

-7 386 490,38

-8 259 974,05

-8 807 768,86

-3 256 986,96

25 596 430,28

55 970 066,46

Основные средства

59 625 000,00

59 625 000,00

59 625 000,00

59 625 000,00

59 625 000,00

59 625 000,00

59 625 000,00

59 625 000,00

Накопленная амортизация

1 178 994,60

3 017 301,01

4 797 787,04

6 522 271,31

12 894 598,75

18 502 246,90

23 436 977,27

27 779 540,00

Остаточная стоимость основных средств:

58 446 005,40

56 607 698,99

54 827 212,91

53 102 728,69

46 730 401,25

41 122 753,10

36 188 022,73

31 845 460,00

Здания и сооружения

13 860 525,42

13 424 569,32

13 002 325,38

12 593 362,30

11 082 158,83

9 752 299,77

8 582 023,79

7 552 180,94

Оборудование

44 585 479,97

43 183 129,67

41 824 887,58

40 509 366,39

35 648 242,42

31 370 453,33

27 605 998,93

24 293 279,06

СУММАРНЫЙ АКТИВ

53 197 846,51

50 254 611,54

47 440 722,58

44 842 754,64

37 922 632,39

37 865 766,13

61 784 453,00

87 815 526,46

Отсроченные налоговые платежи

1 144 078,39

1 613 393,23

1 931 809,39

2 093 541,80

2 500 304,06

2 693 840,66

2 891 384,27

3 082 345,40

Краткосрочные займы

19 875 000,00

19 875 000,00

19 875 000,00

19 875 000,00

19 875 000,00

Суммарные краткосрочные обязательства

21 019 078,39

21 488 393,23

21 806 809,39

21 968 541,80

22 375 304,06

2 693 840,66

2 891 384,27

3 082 345,40

Долгосрочные займы

34 781 250,00

29 812 500,00

24 843 750,00

19 875 000,00

Нераспределенная прибыль

-2 602 481,88

-1 046 281,69

790 163,19

2 999 212,84

15 547 328,33

35 171 925,48

58 893 068,73

84 733 181,06

Суммарный собственный капитал

-2 602 481,88

-1 046 281,69

790 163,19

2 999 212,84

15 547 328,33

35 171 925,48

58 893 068,73

84 733 181,06

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

53 197 846,51

50 254 611,54

47 440 722,58

44 842 754,64

37 922 632,39

37 865 766,13

61 784 453,00

87 815 526,46

Строка

2003 год

2004 год

2005 год

2006 год

2007 год

Денежные средства

-14 599 293,53

-18 867 252,94

-18 718 083,44

4 061 968,99

27 517 701,85

Суммарные текущие активы

-14 599 293,53

-18 867 252,94

-18 718 083,44

4 061 968,99

27 517 701,85

Основные средства

62 000 000,00

62 000 000,00

62 000 000,00

62 000 000,00

62 000 000,00

Накопленная амортизация

5 690 546,96

12 447 681,32

18 393 959,57

23 626 684,42

28 231 482,29

Остаточная стоимость основных средств:

56 309 453,04

49 552 318,68

43 606 040,43

38 373 315,58

33 768 517,71

Здания и сооружения

1 038 136,34

913 559,98

803 932,78

707 460,85

622 565,55

Оборудование

55 271 316,70

48 638 758,69

42 802 107,65

37 665 854,73

33 145 952,16

СУММАРНЫЙ АКТИВ

41 710 159,51

30 685 065,73

24 887 956,99

42 435 284,57

61 286 219,56

Отсроченные налоговые платежи

632 103,40

1 190 029,47

1 612 959,71

1 712 003,66

1 797 586,20

Краткосрочные займы

20 666 666,67

20 666 666,67

Суммарные краткосрочные обязательства

21 298 770,07

21 856 696,14

1 612 959,71

1 712 003,66

1 797 586,20

Долгосрочные займы

20 666 666,67

Нераспределенная прибыль

-255 277,23

8 828 369,59

23 274 997,28

40 723 280,92

59 488 633,36

Суммарный собственный капитал

-255 277,23

8 828 369,59

23 274 997,28

40 723 280,92

59 488 633,36

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

41 710 159,51

30 685 065,73

24 887 956,99

42 435 284,57

61 286 219,56