2.2 Роль кредита в становлении рыночных отношений

Прежде всего, место и роль кредита в развитии рыночной экономической системы определяются выполняемыми им функциями, как общего, так и выборочного характера, основными из которых являются:

§ перераспределительная функция,

§ экономия издержек обращения,

§ ускорение концентрации капитала,

§ обслуживание товарооборота,

§ ускорение научно-технического прогресса.

Перераспределительная функция кредита как механизма перевода капитала из одних отраслей в другие разрешает противоречия между необходимостью свободного межотраслевого движения капитала и его закрепленностью в определенной натуральной форме. В условиях рыночной экономики в силу сезонности производства, неравномерности поставок или воздействия каких-либо других факторов постоянно возникают излишки капитала в одних сферах деятельности (у одних хозяйствующих субъектов) и его недостаток в других. Для равномерного эффективного экономического развития всех отраслей хозяйственной деятельности государства необходимо перераспределение излишков между отраслями с учетом рыночных ориентиров в сферы, обеспечивающие получение более высокой прибыли или предпочтительные в соответствии с программами развития экономики. Это перераспределение осуществляется обычно в форме движения денежного капитала, т. е. рынок ссудных капиталов аккумулирует временно свободные финансовые ресурсы (частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства) из одних сфер хозяйственной деятельности и направляет их, за плату и на основе возвратности, в другие отрасли, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на уровень прибыли в различных отраслях или регионах, кредитные отношения, разрешая относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве, выступают в роли стихийного регулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Таким образом кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм трансформации денежного капитала в ссудный, перераспределения капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Практическая реализация функции экономии издержек обращения непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, экономию общих издержек обращения и повышение уровня общественного производства в целом.

Экономии издержек обращения также способствует активное воздействие кредита на объем и структуру денежной массы и платежного оборота, развитие разнообразных форм кредитных денег и средств использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, депозитные сертификаты и т. д.). Рост безналичного оборота и ускорение движения денежных потоков способствует созданию базы для успешного развития рыночной экономики.

Ускорение концентрации капитала является одним из основных стимулов для развития производственных сил. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части прибыли для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что в условиях перехода к рыночной экономике дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их в большинстве сфер хозяйственной деятельности. В результате одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных основаниях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конкурентной борьбе. Тем не менее, рассматриваемая функция кредита позволяет существенно ускорить процесс концентрации финансовых ресурсов для обеспечения слабо развитых или вновь создающихся сфер деятельности.

Основной целью реализации такой функции кредита, как обслуживание товарооборота является поддержание непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, ускорение процесса реализации товаров, и, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений. Создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т. д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений, как на внутреннем, так и на международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Научно-технический прогресс является одним из определяющих факторов экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд.

Итак, из вышесказанного мы видим, что развитие рыночной экономики и переход к устойчивому экономическому росту в значительной мере связан с реализацией потенциала кредитных отношений. Одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения, максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному движению на финансовом рынке, осуществление эффективной кредитно-денежной и финансовой политики, направленной на ограничение денежной массы в обращении. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством, поддержании высокой нормы народнохозяйственного накопления, повышения роли кредита в системе экономических отношений. Рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения способен существенно расширить рынок для потребительских товаров длительного пользования, ускорить развитие соответствующих отраслей промышленности и строительства.

Заключение

В заключение можно сказать, что без развития кредитных отношений, осуществления жесткой кредитно-денежной и финансовой политики невозможно эффективное развитие рыночной экономики. Движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности разрешает противоречия между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, кредит способствует экономии издержек обращения и повышению уровня общественного производства в целом.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капиталовложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоение отсталых регионов. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное создание необходимой рыночной инфраструктуры становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности.

Список использованных источников

1. Федеральный закон Российской Федерации "О введении в действие части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" от 30 ноября 1994 года №52-ФЗ // Российская газета, №298/1155, 1994, 9 декабря.

2. Федеральный закон Российской Федерации "О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации" от 26 января 1996 года №15-ФЗ // Российская газета, №34/1462, 1996, 5 февраля.

3. Булатова А.С. Экономика: учебник. М.: Бек. 1994. - 489 с.

4. Гарбузов А.К. Финансово-кредитный словарь, том II. - М.: Финансы и статистика, 1986. - 582 с.

5. Дробозина Л.А., Окунева Л.Д. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов.- М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 463 с.

6. Жукова Е.Ф., Максимова Л.М. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. - 664 с.

7. Колесников В.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 574 с.

8. Лаврушин О.И. Российская банковская энциклопедия. - М., 1995. - 552 с.

9. Осипов Ю.М., Смирнова Е.Е. Основы предпринимательского дела. - М.: Бек, 1996. - 456 с.

Возникновение кредита непосредственно связано со сферой обмена, где владельцы товаров взаимодействуют как независимые друг от друга собственники, готовые вступить в экономические отношения. В процессе кругооборота капитала возникает временный избыток ресурсов (денежных средств, товаров, услуг) у одних хозяйствующих субъектов и их недостаток - у других. Это создаёт условия для возникновения и развития кредитных отношений (отношения, возникающие вследствие предоставления, использования денежных средств или иных вещей при условии возврата). В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение, временно свободные денежные средства должны незамедлительно аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс реализуется обычно в форме движения денежного капитала, т. е. кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перевода капитала из одних отраслей в другие, которые обеспечивают получение более высокой прибыли.

Оказывая активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег, кредитные отношения ускоряют процесс капитализации прибыли, и как следствие, концентрации производства, поддерживают кругооборот фондов действующих предприятий, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.