Жирнова Н.А. / доклад / 5.метод. схема. doc

Раздел плана

Состав работ

Примечания

1

2

3

1. Анализ сложившейся кредиторской задолженности

1.1. Оценка каждого вида задолженности по модели эффекта финансового рычага

См. табл. 10

1.2. Принятие решений о совершенствовании cтpyктуры кредиторской задолженности

Определение пределов заимствования и направлений улучшения задолженности

2. Планирование денежных займов

2.1. Определение потребности в заемных средствах

Выявляются общие параметры заимствования

2.2. Составление списка инвестиционных проектов

Проекты ранжируются

2.3. Разработка бизнес-планов

По единой методике

2.4. Выбор проектов

На ближайшие 1-2 года

2.5. Анализ инструментов заимствования и займодавцев

Сравнение кредитных, облигационных вексельных программ. Поиск инвесторов

2.6. Составление плана мероприятий по заимствованию

Разработка долгосрочного бюджета по балансовому листу

3. Планирование задолженности перед поставщиками и подрядчиками

3.1. Анализ сложившейся задолженности перед поставщиками и подрядчиками

С помощью метода старения счетов к оплате, с оценкой срока оборачиваемости и т.д.

3.2. Разработка методики оценки поставщиков и подрядчиков

По объемам, срокам, условиям поставки

3.3. Оценка поставщиков и подрядчиков

Старых и новых. Анализ их методами «АВС» и планирования запасов

3.4. Анализ схем расчетов с поставщиками и подрядчиками

Классификация возможных схем и оценка их эффективности

3.5. Составление плана мероприятий по работе с поставщиками и подрядчиками

«Привязка» схем расчетов к поставщикам и подрядчикам. Составление бюджетов закупок и запасов

4. Планирование задолженности по налогам

4.1. Анализ сложившейся задолженности по налогам

Выявление просроченных долгов и схем реструктуризации

4.2. Реструктуризация долгов

В случае возможности

4.3. Реструктуризация активов

В случае необходимости

4.4. Анализ схем минимизации налогов

Классификация схем и оценка их эффективности

4.5. Составление плана мероприятий по налоговым долгам

От реструктуризации активов до минимизации налогов

5. Планирование задолженности по оплате труда

5.1. Анализ сложившейся задолженности по оплате труда

По видам оплаты труда и категориям работников

5.2. Анализ методов управления деньгами работников

Классификация методов и оценка их эффективности

5.3. Составление плана мероприятий по управлению деньгами работников

От пластиковых карт и внутрифирменного рынка до заимствований у работников