73. Общая характеристика операций коммерческого банка. Пассивные операции коммерческого банка. Активные операции коммерческого банка.

Все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

1) пассивные операции (привлечение средств);

2) активные операции (размещение средств);

3) активно-пассивные (посреднические, трастовые и прочие) операции.

Активные операции банка— это усугубление, ожесточение, укрупнение собственных и клиентских средств. К активным операциям банка относят следующие: услуги по кассе, расчетные операции с клиентами, ссудные операции, агентские (брокерские,трастовые, выдачапоручительствигарантий,консалтинговые,маркетинговые исследования, финансирование капиталовложений клиентов), межбанковские услуги намежбанковском рынке,валютные операциии др.

Или: это размещение банком имеющихся у него финансовых ресурсов с целью пустить их в оборот и получить прибыль. Наиболее распространенные формы таких операций: предоставление денежных средств в кредит под проценты, вложения в ценные бумаги, инвестиции в производство.

Активные операции, которые банк может совершать для своих клиентов:

• Операции с наличностью;

• Учетно-ссудные операции;

• Агентские услуги банка;

• Межбанковский рынок и межбанковские операции;

• Валютные операции;

• Фондовые операции;

• Банковские консалтинговые операции;

• Банковские операции по обслуживанию населения.

Пассивные операции банка — это операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может распоряжаться. Названные ресурсы состоят из двух комплексных частей — собственных средств банка и средств привлеченных. Соответственно можно определить конкретные направления деятельности банковских работников (виды пассивных операций), ведущие к наращиванию объемов собственных средств банка и/или ресурсов, привлекаемых им со стороны. Ими являются:

• операции накопления собственного капитала банка путем: формирования и последующего увеличения его УК — посредством выпуска и размещения акций или паев среди постоянного или растущего числа участников банка (данные операции часто называют эмиссионными); формирования и последующего увеличения (в основном за счет отчислений от прибыли) его специальных фондов; привлечения субординированных кредитов (займов);

• операции привлечения заемных средств в форме: внесения в банк физическими и юридическими лицами вкладов и депозитов; распространения среди клиентов банковских векселей и сертификатов, банковских карт; накопления средств на расчетных и других счетах клиентов, открытых ими в банке (внесение определенных сумм на вновь открываемые счета, зачисление на действующие счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной выручки); получения кредитов и займов от других юридических и физических лиц.

74. Ликвидность коммерческого банка. Управление ликвидностью.

Ликвидность является одной из важнейших характеристик деятельности банка, которая свидетельствует о его надёжности и стабильности. Ликвидность коммерческого банкав самом общем понимании означает возможность банка своевременно, в полном объёме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем.

Ликвидность банка является залогом его устойчивости и работоспособности, поскольку банк, обладающий достаточным уровнем ликвидности, в состоянии с минимальными потерями для себя выполнять следующие функции:

• проводить платежи по поручению клиентов (обязательства по средствам на расчётных, текущих и корреспондентских счетах, зарезервированных для расчетов)

• возвращать кредиторам (вкладчикам) средства, как с наступившими сроками погашения, так и досрочно (средства в депозитах)

• удовлетворять спрос клиентов на денежные  средства в рамках принятых на себя обязательств, например, по заключенным кредитным договорам, кредитным линиям, контокоррентному и овердрафтному кредитованию

• погашать выпущенные банком ценные бумаги

• отвечать по обязательствам, которые могут наступить в будущем, например, по забалансовым обязательствам (выданным гарантиям, доверительному управлению, наличным и срочным сделкам) и т.д.

Таким образом, для коммерческого банка ликвидность является необходимым условием устойчивости его финансового состояния наряду с рискованностью активных и пассивных операций, сбалансированностью портфелей банка (ссудного, ценных бумаг, инвестиционного), доходностью операций.

Ликвидность имеет немаловажное значение не только для самого банка, но и для его клиентов. Высокая ликвидность является показателем того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получить кредит в банке заполнив форму заявки на кредит. Акционеров банка она защищает от принудительной продажи активов в случае наступления форс-мажорных обстоятельств.

Ликвидность является динамичным показателем, т.е. показателем, который отражает способность банка отвечать по обязательствам, как в настоящем, так и в будущем — краткосрочная, среднесрочная, долгосрочная ликвидность. Однако для более чёткого понимания проблемы необходимо выделить из понятия ликвидности банка понятие его платёжеспособности.

Управление ликвидностью коммерческого банка

Совокупность мер и методов, направленных на поддержание ликвидности коммерческого банка (КБ), определяется как методология управления ликвидностью. В зависимости от специализации, клиентской базы, проводимых операций, других факторов, управление ликвидностью в различных КБ существенно различаются.

Общие положения, касающиеся дилеммы ликвидность-прибыльность:  1) избыточная ликвидность негативно влияет на доходность КБ, поэтому в краткосрочном смысле КБ выгодно поддерживать ликвидные активы на минимальном уровне;  2) в долгосрочном смысле предпочтительнее поддерживать относительно более высокий уровень ликвидности, что приведет к снижению доходности, но будет способствовать упрочению финансового положения КБ.

При обсуждении управления ликвидностью необходимо определить, какие обязательства возникают в процессе деятельности КБ и за счет каких средств они могут быть погашены. Все обязательства КБ могут быть разделены на реальные обязательства (отраженные в балансе), которые представлены полученными межбанковскими кредитами и депозитами, средствами на расчетных и текущих счетах, депозитами до востребования и срочными, прочими привлеченными средствами, и потенциальные, или забалансовые обязательства, которые могут возникнуть из открытых кредитных линий, выданных КБ гарантий, обязательств по доверительному управлению, обязательств по наличным и срочным сделкам.

Обеспечение выполнения КБ этих обязательств может происходить за счет:  а) собственных средств КБ;  б) привлеченных средств (межбанковских кредитов, привлеченных средств физических и юридических лиц и др.);  в) имеющихся денежных средств в результате их мобилизации и реализации активов КБ (драгоценных металлов, ценных бумаг и т.д.).

Сегодня существуют следующие основные методы управления ликвидностью:

– управление активами (КБ определяет пути размещения собственных и привлеченных средств т.о., чтобы при минимальном риске получить максимально возможный доход, оставаясь при этом ликвидным);

– управление пассивами (КБ определяет политику управления размером собственного капитала и привлеченных средств, их оптимальной структуры с целью дальнейшего эффективного использования в активных операциях; часто управление ликвидностью с помощью управления пассивами понимают как изыскание заемных средств по мере возникновения потребности в них для поддержания ликвидности);

– сбалансированное управление активами и пассивами (применение портфельного подхода к управлению ликвидностью посредством согласованного управления активами и пассивами КБ).