Кто совершает мошенничество

Мошенничество может совершить любой. Анализ растрат со стороны наемных работников показал, что по своим социальным и психологическим качествам такой мошенник ничем не отличается от других сотрудников. Большинство растратчиков выглядят точно так же, как и их самые честные коллеги.

Знать социально-психологические характеристики преступников среди лиц умственного труда важно потому, что они непосредственно касаются тех, кто занимается подбором персонала, поиском заказчиков и поставщиков. Такое знание поможет сделать следующие выводы: во-первых, каждый наемный работник, клиент, поставщик и партнер по бизнесу подпадает под портрет потенциального мошенника и с большой вероятностью может оказаться аферистом, и, во-вторых, невозможно заранее предсказать, кто из сотрудников переступит грань и станет злоупотреблять служебным положением. 

Мошенники и их мотивация

Есть три основных элемента, присущих мошенничеству, образующие в совокупности так называемый треугольник мошенничества и определяющие мотивацию и возможность для его совершения:

• давление финансовых обстоятельств; 

• возможность совершить и некоторое время скрывать акт мошенничества; 

• способность оправдать это действие.

Эти три элемента — 1) постоянное давление внешних обстоятельств; 2) возможность; 3) способность оправдать свой поступок — присутствуют в каждом случае мошенничества.

Во многих случаях мошенничество подобно пожару. Для возникновения пожара также необходимы три элемента: 1) кислород; 2) горючее вещество; 3) соответствующая температура. При соединении этих трех элементов, как показано в примере 2-1, мы и получаем пожар.

Люди, борющиеся с мошенничеством, бывают обычно не так подкованы в своем деле. В стремлении не дать совершиться мошенничеству они сосредоточиваются только на одном элементе — возможности. А поскольку все они в своем большинстве верят, что эти возможности могут быть устранены путем усиления внутрифирменного контроля, то направляют все или почти все свои усилия на его совершенствование и неукоснительное соблюдение всех правил. Гораздо реже их внимание привлекает мотивация или самооправдания мошенников.

Так же, как и в случае пожарного треугольника, все три элемента треугольника мошенничества зависят друг от друга (см. пример 2-1). В случае пожара чем более горюче топливо, тем меньше кислорода и меньшая температура требуются для его воспламенения. И наоборот, чем чище кислород, тем менее горючее топливо требуется для воспламенения. При мошенничестве же чем большие возможности предоставляются для его совершения и чем более интенсивно давление внешних обстоятельств, тем человеку требуется меньше самооправданий, чтобы пойти на преступление или злоупотребление. И наоборот, чем мошенник менее честен, тем меньшие возможности и/или давление внешних обстоятельств ему нужны для соответствующей мотивации преступления.

Интересно отметить, что почти во всех исследованиях проблем честности, предпринятых в последнее время в развитых странах, отмечается, что общий уровень честности населения повсеместно снижается. Приведенная выше взаимозависимость элементов треугольника мошенничества свидетельствует, что понижение уровня честности представляет собой угрозу увеличения в ближайшем будущем случаев мошенничества. (Менее честным для самооправдания своего поступка требуется меньше усилий, и, следовательно, чтобы пойти на мошенничество, им могут понадобиться меньшие возможности и/или давление внешних обстоятельств.)