НПМ

Сравнительный анализ моделей изменения состояния организации

Цель работы: выявление закономерностей состояний организаций исходя из значений коэффициентов, рассчитанных для предыдущих 5 лет

для фирм-банкротов и для выживших фирм.

Дано: графики распределения коэффициентов:

(поместить графики)

где

-коэффициент текущей ликвидности

Причём данные коэффициенты влияют друг на друга следующим образом:

Выявлять закономерности состояний организаций, исходя из значений коэффициентов, будем на основе соотношения порядок-хаос в фирмах-банкротах и выживших фирмах. Для определения данного соотношения необходимо подсчитать энтропию организаций. Большие значения энтропии как меры хаоса ведут к беспорядку на фирме и, естественно, к банкротству. Чтобы избежать этого, необходимо следить за такими показателями, как энтропия и соотношение порядок-хаос.

Для проведения исследования необходимо выбрать метод подсчета вероятностей коэффициентов, значения которых потребуются нам для подсчета энтропии. Так как значения коэффициентов могут принимать любые значения, целесообразно предположить, что они должны быть распределены по некоторому непрерывному закону. Этот закон можно считать одномодальным, потому что все фирмы стремятся улучшить свое финансовое состояние и двигаться в одном, приоритетном для них направлении, которое они сочли наиболее эффективным. Таким образом, большие отклонения значений каждого финансового коэффициента в будущем от текущего значения коэффициента маловероятны. На основе данных рассуждений мы приняли нормальный закон распределения значений финансовых коэффициентов. Дисперсию нормального закона будем подсчитывать как среднее значение отклонений экспериментальных данных, отраженных на графике рассматриваемого коэффициента. За мат. ожидание величины коэффициента принимается его значение за предыдущий год. Таким образом, для каждого года подсчитывается вероятность получить данное значение коэффициента как вероятность заданного отклонения значения коэффициента от значения за предыдущий год.

Вычислив вероятности получения заданных значений коэффициентов, имеем следующие результаты (по годам):

Банкроты					Выжившие
К1	Н	Стабильность	Потенциал Развития		К1	Н	Стабильность	Потенциал развития
0,48492	0,506344	0,781929	0,278888		0,94937	0,071163	0,969352	0,031617
0,41095	0,527235	0,772932	0,293774		0,94937	0,071163	0,969352	0,031617
0,56556	0,465031	0,799722	0,250434		0,92413	0,105196	0,954695	0,047455
0,79952	0,25808	0,888851	0,125048		0,92413	0,105196	0,954695	0,047455
К2	Н	Стабильность	Потенциал Развития		К2	Н	Стабильность	Потенциал Развития
0,22049	0,480936	0,792872	0,261237		0,96168	0,054211	0,976653	0,023906
0,48599	0,505916	0,782114	0,278586		0,92344	0,106112	0,9543	0,047889
0,77313	0,286999	0,876396	0,141036		0,96168	0,054211	0,976653	0,023906
0,82882	0,224502	0,903312	0,107037		0,96168	0,054211	0,976653	0,023906
К3	Н	Стабильность	Потенциал Развития		К3	Н	Стабильность	Потенциал Развития
0,21008	0,472888	0,796338	0,255748		1	0	1	0
0,31409	0,524766	0,773996	0,291997		1	0	1	0
0,94154	0,081825	0,96476	0,036527		0,8834	0,158006	0,931951	0,073018
0,88866	0,151336	0,934823	0,069721		0,96278	0,052685	0,97731	0,023217
К4	Н	Стабильность	Потенциал Развития		К4	Н	Стабильность	Потенциал Развития
0,20785	0,471068	0,797122	0,254513		0,95844	0,058695	0,974722	0,025934
0,42421	0,524811	0,773976	0,29203		1	0	1	0
0,81458	0,241011	0,896202	0,11582		0,91009	0,123698	0,946726	0,056272
0,92388	0,105528	0,954552	0,047612		0,91009	0,123698	0,946726	0,056272
К5	Н	Стабильность	Потенциал Развития		К5	Н	Стабильность	Потенциал Развития
0,2016	0,465783	0,799398	0,250941		0,76382	0,296893	0,872135	0,146611
0,76382	0,296893	0,872135	0,146611		1	0	1	0
1	0	1	0		0,73534	0,326136	0,859541	0,163412
0,76382	0,296893	0,872135	0,146611		0,88058	0,161564	0,930418	0,074785

где энтропия

стабильность

потенциал развития

Но это значения для каждого отдельного коэффициента. Найдём аналогичные значения всей системы.

Т.к. элементы систему влияют на систему так, как показано на рисунке, то энтропию системы можно рассчитать следующим образом:

Первые 3 слагаемых - энтропии соответственных подсистем. Последние 2- условные энтропии, примем их равными нулю, т.к. все связи между коэффициентами уже учтены нами при подсчёте вероятностей. Тогда энтропия системы принимает значения (по годам):

Банкроты			Выжившие
1	2,39702		1	0,480962
2	2,379621		2	0,177275
3	1,074866		3	0,767247
4	1,036339		4	0,497354
средняя	1,721962		средняя	0,480709

Рассчитаем теперь потенциалы развития и функции стабильности для выживших фирм и фирм-банкротов (по годам):

	Выжившие				Банкроты
	Потенциал развития	Стабильность		Потенциал развития	Стабильность
1	-31,92128	-0,03234		0,261255	0,792861
2	-41,246164	-0,02485		0,082659	0,923652
3	0,8619186	0,53708		0,4935075	0,669565
4	0,80612015	0,553673		0,2725863	0,785801
средн	-17,874851	0,258392		0,277502	0,79297

Здесь вставить график!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Как на стр.9 «разработки» =)

Для расчёта уровня целостности используем формулу:

Первые 3 слагаемых - стабильности соответственных систем, а последние 2- условные стабильности, равные 1, т.к. при нулевом значении энтропии стабильность максимальна, т.е.=1.

!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Банкроты Выжившие

Уровень целостности
1	-0,03234	1	0,792861
2	-0,02485	2	0,923652
3	0,53708	3	0,669565
4	0,553673	4	0,785801
средн	0,258392	средн	0,79297

Примем за соотношение порядок-хаос отношение уровня целостности фирм (как показателя порядка) к энтропии состояния фирм (как показателя хаоса):

Идеальное соотношение порядка и хаоса в организации составляет (золотое сечение).

Известно, что полезный выход системы, в которой соотношение порядок – хаос идеальное, составляет 92,5%. Рассчитаем полезный выход фирм – банкротов и выживших фирм, используя правило пропорции:

, таким образом полезный выход выживших организаций = 90,5%.

, то есть полезный выход фирм-банкротов = 2,4%.

Согласно одной дурацкой экономической теории, организация гармонично развивается в том случае, если она накапливает опыт, полученный за предыдущее время своего существования. Какой показатель проверять на Фибоначчи??? Если учесть, что считаем от четвертого года к первому, отношением 0,62 ни в одном показателе и не пахнет!