Остатки на синтетических счетах на 01.10.200_г. Оао «Орион»

№ п/п

Наименование (код) счетов

Сумма, тыс. руб.

1.

Основные средства

2000

2.

Нематериальные активы

60

3.

Материалы

300

4.

Незавершенное производство

450

5.

Касса

50

6.

Расчетные счета

700

7.

Расчеты с покупателями и заказчиками

300

8.

Прочие дебиторы

200

9.

Уставный капитал

3000

10.

Добавочный капитал

150

11.

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

130

12.

Прибыли и убытки

30

13.

Расчеты по налогам и сборам

150

14.

Расчеты с персоналом по оплате труда

400

15.

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

200

№ п/п

Содержание хозяйственной операции

Сумма, тыс. руб.

1.

Начислена заработная плата производственным рабочим

10

2.

Произведены обязательные отчисления единого социального налога от суммы, начисленной заработной платы (26%)

?

3.

Удержан из заработной платы налог на доходы физических лиц

1,3

4.

В кассу с расчетного счета поступили денежные средства для выплаты заработной платы

10

5.

Выдана из кассы заработная плата работникам

10

6.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по единому социальному налогу

?

7.

Акцептован счет поставщика за поступившие материалы

100

8.

Выданы наличные денежные средства менеджеру Чичерину М.К.

5

9.

Отпущены в основное производство материалы

250

10.

Выпущена из производства готовая продукция по фактической себестоимости и сдана на склад

50

11.

Поступили и зачислены на расчетный счет в погашение долга платежи от дебиторов

200

12.

Возвращены в кассу Чичериным М.К. неизрасходованные остатки подотчетных сумм

1

13.

С расчетного счета перечислено в погашение задолженности банку по краткосрочному кредиту

150

14.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам и подрядчикам

100

15.

Начислена амортизация здания офиса

3

16.

Перечислен с расчетного счета налог на доходы физических лиц

1,3

17.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по налогам и сборам

150

18.

Получен под материальные запасы краткосрочный кредит

300

№ п/п

Наименование средства

Сумма, тыс. руб.

1.

Здание и оборудование складов отдела маркетинга

12600

2.

Задолженность подотчетных лиц

33

3.

Задолженность кредиторам

165

4.

Прибыль

6000

5.

Готовая продукция

6735

6.

Топливо

222

7.

Здание управления

6000

8.

Нематериальные активы

3000

9.

Основные средства ЖКХ

6240

10.

Наличные деньги в кассе

150

11.

Товары отгруженные

1560

12.

Прочая дебиторская задолженность

300

13.

Резервы по сомнительным долам

660

14.

Долгосрочные кредиты

3000

15.

Задолженность работникам по оплате труда

10500

16.

Оборудование

1800

17.

Основные средства

10500

18.

Запасные части для ремонта

1800

19.

Материалы

600

20.

Затраты в незавершенном производстве

3600

21.

Расчетный счет

6000

22.

Долгосрочные займы

15000

23.

Уставный капитал

15000

24.

Задолженность поставщикам за полученные материалы

1200

25.

Задолженность перед бюджетом

1800

26.

Покупные полуфабрикаты

45

27.

Сырье и материалы

2700

28.

Краткосрочные кредиты банка

7500

29.

Валютный счет

9000

30.

Добавочный капитал

2220

31.

Резервный капитал

1500

32.

Краткосрочные займы

4500

33.

Задолженность органам социального страхования

3600

34.

Задолженность прочим кредиторам

240