4.2 Расчет технико-экономических показателей

Очень важно при принятии решения по проекту оценить целесообразность вложения денежных средств. Денежные средства, вложенные в один проект, не могут быть использованы в другом. Необходимо определить, сколько будет потеряно средств, не вложив их в альтернативный проект, какова упущенная выгода. Рассматривается два варианта: существующий (базовый) и проектируемый. При выборе лучшего по каждому из них определяется объём выпуска продукции по участку автоматизации, инвестиции, эксплуатационные издержки и доход [2].

4.2.1 Определение объема выпуска продукции по участку автоматизации

Годовая программа выпуска A_i, т, определяется по формуле

где П_чт – часовая техническая производительность механизма, ед. прод./ч (цех производства ДГИ равна 11,9 т/ч);

К_п – переходной коэффициент от технической к эксплуатационной часовой производительности (можно принять равным 0,6-0,8);

Ф_д – годовой действительный фонд времени работы ведущей установки (механизма), ч.

Годовой действительный фонд времени Ф_д, час, определяется по формуле

где t – продолжительность рабочего дня (8 ч), ч;

Д_р – число рабочих дней в году;

n_см – сменность работы механизма (установки) (n_см =2);

К_р – коэффициент, учитывающий простои оборудования в ремонте (можно принять равным 0,93-0,95) (принимаем равным 0,94).

В соответствии с постановлением Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь от 13 сентября 2013 года № 95 «Об установлении расчетной нормы рабочего времени на 2014 год» при пятидневной рабочей неделе 253 рабочих дня. Годовой действительный фонд времени Ф_д, час, равен

4.2.2 Расчет инвестиций (капитальных вложений)

Инвестиции И, тыс. руб., (капитальные вложения) в производственные фонды определяются по формуле

И = И_об + И_инст + И_зд + И_об.ср.,

где И_об – затраты на приобретение механизмов (установок), тыс. руб.;

И_инст – стоимость приобретения инструмента и приспособлений, тыс. руб.;

И_зд – затраты инвестиций в производственные здания (площади), тыс. руб.;

И_об.ср. – затраты на пополнение оборотных средств.

Инвестиции в средства автоматизации И_об, тыс. руб., определяются как

,

где Ц_о – цена приобретения единицы оборудования для автоматизации, тыс. руб.;

К_т – коэффициент, учитывающий затраты на транспортировку (К_т=1,07), он рассчитывается только по проектируемому варианту;

К_м – коэффициент, учитывающий затраты на монтаж и демонтаж оборудования (К_м=1,25), он рассчитывается только по проектируемому варианту;

n – принятое число оборудования на j-ой операции системы автоматизации;

m – количество операций по техпроцессу автоматизации.

По базовому варианту принимается оборудование (установки), которое аннулируется, т.е. заменяется новым. Цены по этому варианту принимаются по данным бухгалтерии предприятия о балансовой (восстановительной) стоимости механизма (оборудования) на 1-ое января 2014 года (т.е. с учетом переоценки оборудования). Затраты на транспортировку и монтаж учтены в этой стоимости.

Цены по проектируемому варианту – по рекламным данным (прайс-листов) фирм, которые выпускают или реализуют механизмы автоматизации.

Результаты расчетов заносятся в таблицу 4.2 по базовому варианту.

Таблица 4.2 - Инвестиции в основной капитал по базовому варианту

Наименование средств автоматиза-ции и оборудования	Тип	Ко-ли-чес-тво, ед.	Мощность, кВт		Восстано-вительная стоимость, тыс. руб.	Инвестиции в основной капитал, тыс. руб.
			едини-цы	принятого количества
Термометр сопротивле-ния	Ruger	2	0,002	0,004	533,41	1066,82
Манометр	Wika	2	-	-	163,49	326,99
Плотномер	СГП-1М	1	-	-	505,59	505,59
Расходомер	Eckardt	2	0,02	0,04	1467,47	2934,94
Клапан пневматиче-ский	Honeywell	9	-	-	2083,308	18749,77
Вторичный прибор	Eckardt	9	0,002	0,018	2893,139	26038,25
Трехпози-ционный клапан	КСТ-50/19	1	-	-	1851,61	1851,61
Итого				0,062		51473,93

Цены по проектируемому варианту принимаются по рекламным данным фирм, которые выпускают или реализуют механизмы автоматизации. Инвестиции в средства автоматизации по проектируемому варианту представлены в таблице 4.4. Цены в иностранной валюте переводятся в белорусский рубль по курсу национального банка на 19.05.2014 г. Данные представлены в таблице 4.3.

Таблица 4.3 - Расчет цены приобретения средств автоматизации в белорусских рублях

Наименование средств автоматизации	Цена приобретения единицы в соответствующей валюте	Курс валюты на соответствующую дату (24.05.14), тыс. руб.	Цена приобретения в белорусских рублях, тыс. руб.
1	2	3	4
Волноводный уровнемер	650	1USD=10,06	6539
Газоанализатор	15235	1RUB=0,293	4463,855
Расходомер	257	1USD=10,06	2585,42
Плотномер	180912	1RUB=0,293	53007,216
Термометр сопротивления платиновый	1441	1RUB=0,293	422,213
Термометр сопротивления медный	1351	1RUB=0,293	395,843
Датчик давления	17600	1RUB=0,293	5156,8
Электропневмопреобразователь	1550	1UAH=0,843	1306,65
Измеритель регулятор	16684	1RUB=0,293	4888,412
Клапан трехходовой	352	1USD=10,06	3541,12
Клапан регулирующий 14 шт	231	1USD=10,06	2323,86
Магнитный пускатель	1239	1RUB=0,293	363,027
Микроконтроллер Siemens	16576	1RUB=0,293	4856,768
Арматура светосигнальная	104,54	1RUB=0,293	30,63

Инвестиции в основной капитал по проектируемому варианту представлены в таблице 4.4

Таблица 4.4 – Инвестиции в средства автоматизации по проектируемому варианту
Наименование средств автоматизации и оборудования	Тип	Количество, ед.	Мощность, кВт					Цена приобретения, тыс. руб.					Затраты на транспортировку, тыс. руб.		Затраты на монтаж, тыс. руб.			Инвестиции основной капитал, тыс. руб.
			еденицы		принятого количества		еденицы			общего количества
1) Волноводный уровнемер	Метран Rosemout 5401	6	0,002		0,12		6539			39234		2746,38		9808,5			51788,88
2) Газоанализатор	ГТМК-18В	3	0,03		0,09		4463,9			13391,565		937,409		3347,891			17676,866
3) Расходомер	Promag 10H	1	0,006		0,006		2585,4			2585,4		180,979		646,355			3412,754
4) Плотномер	Плот-3М	1	0,06		0,06		53007,216			53007,216		1244,327		4442,25			69969,525
5) Термометр сопротивления	ТСП Метран 227Ex	3	0,03		0,09		422,21			1266,639		88,665		316,656			1671,963
6) Термометр сопротивления	ТСМУ Метран 224Ex	2	0,03		0,06		395,84			791,686		55,418		197,921			1045,026
7) Датчик давления	Метран 100Ex	1	0,02		0,02		5156,8			5156,8		360,976		1289,2			6806,976
8) Электропневмо-преобразователь	ЭП-3341УХЛ 4.2	16	0,05		0,8		1306,7			20906,4		1463,448		5226,6			27596,448
Продолжение таблицы 4.4
9) Измеритель регулятор	ОВЕН ТРМ 1В	7	0,03	0,21		4888,4			34218,884		2395,322			8554,721		45168,927
10) Клапан регулирующий	Samson Br26l	2	-	-		3541,1			7082,24		495,756			1770,56		9348,557
11) Клапан регулирующий	Samson 241-7	14	-	-		2323,9			32534,04		2277,383			8133,51		42944,933
12) Магнитный пускатель	ПМЛ-4100	4	0,05	0,2		363,03			1452,108		101,648			363,027		1916,783
13) Микроконтроллер	SIMATIC S7-300	1	0,03	0,03		4856,8			4856,768		339,974			1214,192		6410,934
14) Арматура светосигнальная	AD22DS (LED)	11	0,01	0,11		30,63			336,930		23585			84,233		444,748
Итого				1,796												286203,319

Затраты на приспособления и инструмент И_инст (отнесенные к дорогостоящим или длительного срока службы – свыше года) определяются укрупненно в процентах от затрат на оборудование по автоматизации (7 ÷ 10% от И_об). Затраты на приспособления и инструмент И_{инст б}, тыс. руб., по базовому варианту

И_{инст б}=И_{об б}∙0,07=51473,93∙0,07=3603,178. (7)

Затраты на приспособления и инструмент И_{инст п}, тыс. руб., по проектируемому варианту

И_{инст п}=И_{об п}∙0,07=286203,319∙0,07=20034,232. (8)

Капитальные затраты на производственные площади И_зд не рассчитываются, так как производственные площади, занимаемые средствами автоматизации, не изменяются. Также затраты на пополнение оборотных средств не учитываются, так как внедрение системы автоматизации не приводит к увеличению объема выпуска продукции. Инвестиции по группам основного и оборотного капитала представлены в таблице 5.

Таблица 4.5 – Инвестиции по вариантам автоматизации производства

Группа основного капитала	Обозначение	Сумма инвестиций (капитальных затрат) по вариантам, тыс. р.
		Базовый	Проектируемый
1 Задание	Изд	-	-
2 СА и оборудование	Иоб	51473,93	286203,319
3 Инструмент и приспособление	Иинст	3603,178	20034,232
4 Оборотные средства	Иоб.ср.	-	-
Итого	И	55077,148	306237,551