Практикум №3 «Активные операции коммерческих банков»

ЗАДАНИЕ №1

Что Вы понимаете под активными операциями коммерческого банка?

Активные операции – это ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ЗАДАНИЕ №2

Изобразите схематично структуру активов российского банка, если известны следующие данные:

NN	Статьи консолидированного балансового отчета	01.01.2010
1	Денежные средства	20 325 497
2	Средства кредитных организаций в центральных банках	44 276 468
2.1	Средства в Центральном банке Российской Федерации	38 787 013
2.1.1	Обязательные резервы	4 409 152
3	Средства в кредитных организациях	13 741 434
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	113 219 279
5	Чистая ссудная задолженность	585 296 271
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	20 327 581
7	Инвестиции в зависимую организацию	2 917 372
8	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	265 579
9	Гудвилл	9 320
10	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	15 883 880
11	Прочие активы	18 493 086
12	Всего активов	834 755 767

ЗАДАНИЕ №3

Заполните следующую таблицу:

Классификация активов

по уровню риска	по степени ликвидности	по уровню доходности

ЗАДАНИЕ №4

Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы и правую.

1	Структура активов		Операции по вложению своих средств в ценные бумаги или паи нефинансового сектора экономики
2	Качество активов банка		Операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов
3	Кредитные операции		Рассчитывается как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования
4	Инвестиционные операции		Основной финансовый показатель деятельности банка
5	Норматив мгновенной ликвидности		Представляет собой отношение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств до востребования и на срок до 30 дней
6	Активные операции		Соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу
7	Норматив текущей ликвидности		Деляться на пять групп риска
8	Норматив долгосрочной ликвидности		Определяется целесообразной структурой его активов, диверсификацией активных операций, объемом рисковых и приносящих доход активов
9	Комиссионные операции		Определяется как отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка и обязательствам свыше года
10	Активы банка		Операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы
11	Прибыль		Составляют наибольшую долю среди активных операций

ЗАДАНИЕ №5

Для того, чтобы банк мог активно работать на фондовом рынке и совершать операции с ценными бумагами, прежде всего акциями и облигациями, он должен, как и другие профессиональные участники рынка ценных бумаг, получить лицензии от регулятора фондового рынка – Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР). Какие основные виды деятельности на фондовом рынке подлежат лицензированию?

ЗАДАНИЕ №6

Оцените, верны ли следующие утверждения:

1. Диверсифицируя активы, банк снижает рисковость банковских операций;

2. Чем актив ликвиднее, тем он менее рисковый;

3. Неработающие кредиты – те, которыми заемщики еще не воспользовались после подписания кредитного договора;

4. Наиболее надежный актив банка – инвестици в недвижимость;

5. Чем больше наличности банк хранит в кассе, тем более доходны его активы;

6. Абсолютно безрисковый актив – вложения в долговые ценные бумаги Правительства РФ;

7. Рисковость активов напрямую зависит от их доходности;

8. Ликвидность активов позволяет банку быть платежеспособным.

ЗАДАНИЕ №7

Выберите правильный ответ:

1. Качество активов определяется в зависимости:

- от степени риска;

- степени ликвидности;

- степени доходности;

- срочности;

- всего вышесказанного.

2. Банк прводит активные операции:

- для привлечения новых вкладчиков;

- кредитования нуждающихся в финансирвании предприятий;

- извлечения прибыли;

- расчетов с бюджетами разных уровней;

- выполнения указаний регулирующих органов.

3. Под долгосрочными активами понимаются активы со сроком погашения:

- свыше 180 дней, но не более 360 дней;

- свыше одного года;

- от двух до пяти лет;

- от пяти до 30 лет.

4. Активные банковские операции – это:

- выдача ссуд;

- формирование капитала;

- прием депозитов;

- выпуск ценных бумаг;

- формирование резервного фонда.

5. К активам пятой группы риска относятся:

- обязательные резервы, депонированные в Банке России

- кредиты, предоставленные под гарантии правительств развивающихся стран;

- средства,размещенные на депозитах в финансовых институтах оффшорных зон;

- просроченные ссуды.

ЗАДАНИЕ № 8 (Д/З)

Дайте письменный ответ:

Банк России регулярно публикует и раскрывает на своем сайте статистические данные, характеризующие положение в банковской системе. Проанализируйте динамику работающих активов российских банков (за период с 2007 г. – н.в.). Как меняется удельный вес различных статей? Какие активы приносят отечественным банкам наибольший доход?(www.cbr.ru/информационно-аналитические материалы/обзор банковского сектора РФ/показатели деятельности кредитных организаций)

ЗАДАНИЕ № 9

Решите следующие задачи:

Капитал банка составляет 8,1 млн. руб., а достаточность собственных средств 5,3%. На какую величину учредители должны увеличить капитал банка, чтобы повысить надежность банка и соблюсти требования ЦБ РФ?

Решение:___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Активы банка составляют 850 млн. руб., обязательства превышают капитал в пять раз. Каким должен быть размер капитала банка?

Решение:___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Отношение прибыли банка к его активам составляет 1,55%, а отношение собственных и привлеченных средств – 31,1%. Каково соотношение прибыли и собственных средств банка?

Решение:___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Прибыльность активов банка – 3%, прибыльность капитала – 18%, обязательства банка составляют 1,8 млрд. руб. Каков должен быть размер капитала банка?

Решение:___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ЗАДАНИЕ №10

Деловая игра

Ниже представлены возможные стратегические и финансовые цели КО. Вам необходимо определить характеристики представленных целей и ответить на следующие вопросы:

- какой результат должен быль получен при достижении целей;

- что необходимо делать для достижения данных целей;

- какой уровень значимости каждой цели? (В – высокий, С – средний, Н – низкий)