Вертикальный анализ бухгалтерского баланса оао кхм-2

Статьи баланса

2007 год

2008 год

2009 год

Тыс. руб.

Удельный вес %

Тыс. руб.

Удельный вес %

Тыс. руб.

Удельный вес %

1.Внеоборотные активы

1452481

75,3

1552046

70,85

1263916

52,22

1.1.Нематериальные активы

768

0,04

1037

0,05

491

0,02

1.2.Основные средства

1362539

70,66

1443538

65,90

979381

40,46

1.3. Незавершенное строительство

74938

3,90

93942

4,29

88608

3,66

1.4. Долгосрочные финансовые вложения

14236

0,70

13529

0,61

195436

8,07

2.Оборотные активы

475924

24,70

638615

29,15

1156652

47,78

2.1. Запасы

326758

16,95

455227

20,78

853867

35,28

2.2НДС

38620

2,00

44856

2,06

70559

2,91

2.3.Дебиторская задолженность в течение 12 месяцев

749920

3,88

101169

4,62

149828

6,19

2.4.Краткосрочные финансовые вложения

28300

1,47

28300

1,29

72736

3,00

2.5. Денежные средства

7326

0,4

9063

0,4

9662

0,4

Баланс

1928405

100

2190661

100

2420568

100

3.Капиталы и резервы

1161942

60,25

1465369

66,89

1282262

52,97

3.1.Уставный капитал

206440

10,70

206440

9,43

376440

15,55

3.2.Добавочный капитал

534200

27,70

715522

32,66

713953

29,49

3.3.Фонд социальной сферы

421300

21,85

626218

28,58

178422

7,37

3.4Целевые финансирования и поступления

2

0,00

2

0,00

3

0,00

3.5.Нераспределенная прибыль отчетного года

-

-

-

-

13444

0,56

3.6.Непокрытый убыток прошлых лет

-

-

(82813)

-3,78

-

-

4.Краткосрочные пассивы

766463

39,75

725292

33,11

1138306

47,03

4.1.Заемные средства

96321

4,99

115260

5,26

130843

5,41

4.2.Кредиторская задолженность

670142

34,76

609660

27,83

1007093

41,61

4.3.Доходы будущих периодов

-

-

372

0,02

370

0,02

Баланс

1928405

100

2190661

100

2420568

100

Наименование показателя

Код стр.

2007 год

2008 год

2009 год

I Выручка от продажи товаров, продукции, услуг

010

434678

488906

629023

В том числе от продажи покупной продукции

011

012

013

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

241513

308783

414572

В том числе проданных покупной продукции

021

022

023

Валовая прибыль

029

193165

180123

214451

Коммерческие расходы

030

20832

34810

40206

Управленческие расходы

040

34272

41495

48489

Прибыль (убыток) от продаж (строки 010-020-030-040)

050

138061

103818

125756

IIПрочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

240

365

1878

Проценты к уплате

070

6752

4725

Доходы от участия в других организациях

080

4

-

Прочие доходы

090

13750

9829

14942

Прочие расходы

100

14313

10641

9479

120

130

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130)

140

137742

96619

128372

Налог на прибыль и иные аналогичные платежи

150

35113

15403

22279

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

102629

81216

106093

170

180

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода (строки 160+170-180)

190

102629

81216

106093

Наименование статей баланса

2007 год

2008 год

2009 год

тыс.руб.

%

тыс.руб.

%

тыс.руб.

%

Актив

I Внеоборотные активы

Нематериальные активы

57

0,08

99

0,08

93

0,08

Основные средства

70541

81,23

68195

60,01

70532

63,67

Незавершенное строительство

2712

3,12

2194

1,93

2451

2,21

Долгосрочные финансовые вложения, в том числе:

1352

1,55

1352

1,2

1352

1,23

- инвестиции в дочернее общества

-

-

-

-

-

-

- инвестиции в другие организации

1352

1,55

1352

1,20

1352

1,23

Итого по разделу I

74662

85,98

71840

63,22

74428

67,19

I I Оборотные активы

Запасы в том числе:

4355

5,01

27951

24,59

11537

10,42

-сырье, материалы и другие аналогичные ценности

2940

3,38

6037

5,31

5836

5,27

- готовая продукция и товары для перепродажи

944

1,09

21108

18,57

5634

5,08

-расходы будущих периодов

91

0,54

268

0,24

67

0,07

-прочие запасы и затраты

-

-

538

0,47

-

-

НДС по приобретенным ценностям

749

0,86

1383

1,22

696

0,63

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев отч. даты) в том числе:

6217

7,16

11704

10,29

23531

21,24

Покупатели и заказчики

3416

3,93

2584

2,27

10247

6,25

-векселя к получении.

458

0,53

3325

2,92

10525

9,50

-авансы выданные

1027

1,18

2522

2,22

2404

2,17

-прочие дебиторы

1316

1,52

3273

2,88

355

0,32

Краткосрочные финансовые вложения, в том числе:

110

0,13

147

0,13

-

-

-прочие краткосрочные финансовые вложения

110

0,13

147

0,13

-

-

Денежные средства, в том числе:

742

0,86

618

0,55

573

0,52

-касса

15

0,02

36

0,03

69

0,06

-расчетный счет

662

0,77

287

0,26

103

0,09

- валютные счета

-

-

10

0,01

17

0,02

-прочие денежные средства

65

0,07

285

0,25

384

0,35

Итого по разделу I I

12173

14,02

41803

36,78

36337

32,81

Всего активы

86835

100,00

113643

100,00

110765

100,00

Пассив

I I I Капитал и резервы

Уставный капитал

18

0,02

18

0,008

18

0,01

Добавочный капитал

76303

87,87

74901

65,91

75066

67,77

Резервный капитал

5

0,01

5

0,012

5

0,01

Фонд социальной сферы

1647

1,89

-

-

-

-

Нераспределенная прибыль отчетного года

-

-

-

-

62

0,06

Итог по I I I разделу

77973

89,79

74924

65,93

75151

67,85

IV Долгосрочные обязательства, в том числе:

-

-

-

-

-

-

-Займы и кредиты

-

-

-

-

-

-

V Краткосрочные обязательства, в том числе:

600

0,69

15620

13,74

9779

8,83

-займы и кредиты, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

600

0,69

15620

13,74

9779

8,83

Кредиторская задолженность, в том числе:

8247

9,50

22889

20,14

25807

23,29

-поставщики и подрядчики

5512

6,35

14320

12,60

11477

10,35

-векселя к уплате

-

-

3508

3,08

10734

9,67

-задолженность перед персоналом организации

386

0,44

635

0,56

1087

0,98

-задолженность перед государственными внебюджетными фондами

168

0,19

201

0,17

238

0,21

-задолженность перед бюджетом

1386

1,59

474

0,42

797

0,71

-авансы полученные

545

0,63

1274

1,14

436

0,44

-прочие кредиторы

250

0,30

2477

2,17

1038

0,93

Задолженность участникам по выплате доходов

10

0,01

10

0,01

10

0,01

Доходы будущих периодов

5

0,01

-

-

-

-

Резервы предстоящих расходов

-

-

200

0,18

18

0,02

Прочие краткосрочные обязательства

-

-

-

-

-

-

Итого по V разделу

8862

10,21

38719

34,07

35614

32,15

Итого источников

86835

100,00

113643

100,00

110765

100,00

Наименование показателя

Код стр.

2007 год

2008 год

2009 год

I Выручка от продажи товаров, продукции, услуг

010

434678

488906

629023

В том числе от продажи покупной продукции

011

012

013

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

241513

308783

414572

В том числе проданных покупной продукции

021

022

023

Валовая прибыль

029

193165

180123

214451

Коммерческие расходы

030

20832

34810

40206

Управленческие расходы

040

34272

41495

48489

Прибыль (убыток) от продаж (строки 010-020-030-040)

050

138061

103818

125756

IIПрочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

240

365

1878

Проценты к уплате

070

6752

4725

Доходы от участия в других организациях

080

4

-

Прочие доходы

090

13750

9829

15042

Прочие расходы

100

14313

10641

9479

120

130

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130)

140

137742

96619

128372

Налог на прибыль и иные аналогичные платежи

150

35113

15403

22279

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

102629

81216

106093

170

180

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода (строки 160+170-180)

190

102629

81216

106093

АКТИВ

Код стр.

2007 год

2008 год

2009 год

I ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы (04,05)

110

146

1558

1441

Патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания)

111

Иные аналогичные с перечисленными права и активы

112

146

1558

1441

Организационные расходы

113

Деловая репутация

120

Основные средства (01,02,03)

121

64054

80678

122064

Земельные участки и объекты природопользования

122

Здания, машины, оборудование, другие основные средства

130

640054

80678

122064

Незавершенное строительство (03)

135

17783

42743

78574

Имущество для передачи в лизинг

136

Имущество, предоставляемое по договору проката

137

Долгосрочные финансовые вложения (06,82)

140

811

808

1064

Инвестиции в дочерние общества

141

Инвестиции в зависимые общества

142

Инвестиции в другие организации

143

Займы, предоставляемые организациям на срок более 12 месяцев

144

Прочие долгосрочные финансовые вложения

145

811

808

1064

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

82794

125787

203143

I IОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

28525

29615

30860

Сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,15,12,13)

211

18181

19959

19254

Животные на выращивании и откорме (11)

212

Затраты в незавершенном производстве (20,21,23,29,30,36,44)

213

1640

2228

2551

Готовая продукция и товары для перепродажи (40,41)

214

8600

7346

8947

Товары отгруженные (45)

215

Расходы будущих периодов (31)

216

104

82

108

Прочие запасы и затраты

217

НДС (19)

220

4410

4294

15539

Дебиторская задолженность ( платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

Покупатели и заказчики (62,76,82)

231

Векселя к получению (62)

232

Задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

Авансы выданные (61)

234

Прочие дебиторы

235

Дебиторская задолженность ( платежи по которой ожидаются в течение12 месяцев после отчетной даты)

240

49794

62063

73466

Покупатели и заказчики (62,76,82)

241

19766

15473

15174

Векселя к получению (62)

242

Задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)

244

Авансы выданные (61)

245

21405

32974

42339

Прочие дебиторы

246

8623

13616

15953

Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)

250

21501

32991

29948

Займы, предоставленные на срок менее 12 месяцев

251

Собственные акции, выкупленные у акционеров

252

55

Прочие краткосрочные финансовые вложения

253

21491

32981

29893

Продолжение

Денежные средства

260

21059

17667

23302

Касса (50)

261

8

24

15

Расчетный счет (51)

262

6446

8022

10282

Валютный счет (52)

263

14588

9605

12990

Прочие денежные средства (55,56,57)

264

17

16

15

Прочие оборотные активы

265

Итого по разделу II

290

125289

146630

173115

Баланс (сумма строк 190+290)

399

208083

272417

376258

III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (85)

410

550

550

550

Добавочный капитал (87)

420

45500

45568

45537

Резервный капитал (86)

430

138

138

138

Резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством

431

Резервные фонды, образованные в соответствии с учредительными документами

432

138

138

138

Фонд социальной сферы (88)

440

8025

8007

8007

Целевые финасирования и поступления (96)

450

20

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

460

102628

Фонды накопления и потребления

461

54+14046

54+81961

54+143975

Непокрытый убыток прошлых лет (88)

465

-13854

Нераспределенная прибыль отчетного года

470

81215

106093

Непокрытый убыток отчетного года

475

Итого по разделу III

490

157087

217513

304374

IV ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (92,95)

510

Кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

Займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после текущей даты

512

Прочие долгосрочные обязательства

513

Итого по разделу IV

590

VКРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (90,94)

610

13459

20200

36000

Кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

611

13459

17200

36000

Займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

612

0

3000

Кредиторская задолженность

620

37293

34698

35768

Поставщики подрядчики (60,76)

621

23925

23413

22536

Векселя к уплате (60)

622

Задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

623

По оплате труда (70)

624

3497

4088

6050

Задолженность перед государственными внебюджетными фондами (68)

625

1496

1468

3175

Задолженность перед бюджетом (68)

626

1810

286

2277

Авансы полученные (64)

627

6435

5443

1730

Прочие кредиторы

628

130

Задолженность участникам по выплате доходов (75)

630

Доходы будущих периодов (83)

640

Резервы предстоящих расходов и платежей (89)

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

244

6

116

Итого по разделу V

690

50996

54904

71884

Баланс (сумма строк 490+590+690)

699

208083

272417

376258

Арендованные основные средства (001)

910

По лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)

920

Товары, принятые на комиссию (004)

930

Списание в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)

940

53

130

968

Продолжение

Обеспечение обязательств и платежей полученные (008)

950

Обеспечение обязательств и платежей выданные (009)

960

Износ жилищного фонда (014)

970

3200

3360

3844

Износ объектов благоустройства и других аналогичных объектов (015)

980

990

Наименование показателя

Код стр.

2007 год

2008 год

2009 год

I Выручка от продажи товаров, продукции, услуг

010

434678

488906

629023

В том числе от продажи покупной продукции

011

012

013

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

241513

308783

414572

В том числе проданных покупной продукции

021

022

023

Валовая прибыль

029

193165

180123

214451

Коммерческие расходы

030

20832

34810

40206

Управленческие расходы

040

34272

41495

48489

Прибыль (убыток) от продаж (строки 010-020-030-040)

050

138061

103818

125756

IIПрочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

240

365

1878

Проценты к уплате

070

6752

4725

Доходы от участия в других организациях

080

4

-

Прочие доходы

090

13750

9829

14942

Прочие расходы

100

14313

10641

9479

120

130

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130)

140

137742

96619

128372

Налог на прибыль и иные аналогичные платежи

150

35113

15403

22279

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

102629

81216

106093

170

180

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода (строки 160+170-180)

190

102629

81216

106093