Курсовые Налоги

Темы курсовых работ

для студентов 4 курса факультета Экономики и финансов

по дисциплине « Налоги и налогообложение»

на 2014/2015 учебный год

1. Эволюция научных взглядов на экономическое содержание налога и их роль в развитии общества.

2. Налоговое регулирование экономики: содержание, назначение, основные направления (на примере зарубежных стран и РФ).

3. Роль налогов в формировании доходов бюджетной системы РФ и других стран.

4. Основы налогообложения и их реализация в налоговой системе Российской Федерации.

5. Налоговое стимулирование инвестиционной и инновационной деятельности.

6. Содержание налоговой политики государства. Особенности налоговой политики Российской Федерации и других стран.

7. Регулирование ценообразования для целей налогообложения в России и зарубежных странах.

8. Модели налоговых систем зарубежных стран и межгосударственных образований: характеристика, сравнительный анализ.

9. Характеристика современной налоговой системы Российской Федерации: структура, принципы построения, тенденции развития.

10. Нормативное регулирование налогообложения в Российской Федерации. Направления совершенствования российского налогового законодательства.

11. Прямые налоги: экономическое содержание, виды и роль в налоговой системе. Перспективы прямого налогообложения в РФ.

12. Косвенные налоги: экономическое содержание, состав, роль в налоговой системе. Современные тенденции развития косвенного налогообложения.

13. Структура и содержание региональных налогов. Их роль в формировании доходов бюджетной системы РФ.

14. Структура и содержание местных налогов. Их роль в формировании доходов местных бюджетов.

15. Субъекты налоговых отношений, их права и обязанности в РФ и зарубежных странах.

16. Значение налогового контроля в формировании доходов бюджетной системы РФ.

17. Организация налогового контроля в РФ и зарубежных странах.

18. Налоговое администрирование (регулирование, управление налогообложением) в РФ: организация, проблемы и пути повышения эффективности.

19. Экономическаяое содержание НДС. Методы определения добавленной стоимости, практика их применения в зарубежных странах и в РФ.

20. Налог на добавленную стоимость: действующий механизм исчисления, и взимания и уплаты в РФ и его совершенствование.

21. Действующий механизм исчисления, и взимания и уплаты акцизов. Направления совершенствования акцизного налогообложения.

22. Особенности исчисления и уплаты НДС и акцизов при осуществлении экспортных операций в России и зарубежных странах.

23. Особенности исчисления и уплаты НДС и акцизов при ввозе товаров на территорию РФ.

24. Зарубежный опыт исчисления и взимания НДС и возможности его применения в РФ.

25. Зарубежный опыт акцизного налогообложения и возможности его использования в РФ.

26. Экономическая природа налога на прибыль и его роль в регулировании экономики.

27. Налогообложение прибыли организаций. Принципы и методика расчета налогооблагаемой прибыли.

28. Амортизационная политика организации для целей налогообложения.

29. Особенности налогообложения прибыли в различных сферах деятельности (по выбору студента).

30. Проблемы обоснованности расходов для целей налогообложения прибыли организаций.

31. Особенности налогообложения консолидированной группы налогоплательщиков.

32. Налог на имущество организаций: содержание, механизм исчисления и уплаты, направления развития.

33. Система налогов с физических лиц: социальная значимость, проблемы взимания и перспективы развития.

34. Сравнительный анализ налогообложения доходов физических лиц в зарубежных странах и в РФ.

35. Основы построения налога на доходы физических лиц в РФ и перспективы его совершенствования.

36. Особенности налогообложения отдельных видов доходов физических лиц.

37. Налогообложение доходов индивидуальных предпринимателей в РФ и зарубежных странах.

38. Особенности налогообложения доходов нерезидентов в РФ.

39. Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц, их виды и социальная значимость.

40. Роль имущественных налогов, взимаемых с физических лиц. Проблемы и перспективы имущественного налогообложения.

41. Транспортный налог: основные элементы, порядок исчисления и уплаты, перспективы развития.

42. Зарубежный опыт имущественного налогообложения физических лиц и возможности его применения в России.

43. Государственная пошлина: экономическая сущность, виды и направления развития.

44. Система платежей за природные ресурсы в РФ: характеристика и тенденции развития.

45. Земельный налог: порядок исчисления и уплаты, тенденции развития.

46. Налог на добычу полезных ископаемых: основные элементы, перспективы развития.

47. Водный налог: основные элементы, направления совершенствования.

48. Налогообложение иностранных юридических лиц на территории РФ.

49. Налогообложение ценных бумаг.

50. Особенности налогообложения некоммерческих организаций в РФ.

51. Особенности налогообложения государственных и муниципальных учреждений в РФ.

52. Налоговое регулирование внешнеэкономической деятельности.

53. Налоговое планирование и прогнозирование на уровне государства.

54. Управление налогообложением в организациях.

55. Специальные налоговые режимы в России и зарубежных странах.

56. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей.

57. Упрощенная система налогообложения: порядок применения, тенденции развития.

58. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: порядок применения в различных сферах деятельности (по выбору студента).

59. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.

60. Патентная система налогообложения.

61. Деоффшоризация экономики РФ и зарубежных стран.

62. Льготы и стимулы в системе налогообложения РФ и зарубежных стран.