7 Экономический раздел
В дипломном проекте на базе лесопильного хозяйства предприятия ОАО «Мозырский ДОК» спроектирована реконструкция лесопильного цеха.
Задачей экономической части проекта является определение экономической эффективности проекта.
7.1 Расчёт годового объёма производства продукции
Годовое количество выпуска продукции в натуральном выражении определяется на основе расчётов, выполняемых в технологической части проекта (раздел 2). На основе количества выпуска продукции в натуральном выражении рассчитываем стоимостные показатели объёма продукции – прибыль, стоимость товарной (реализованной) продукции, себестоимость и т.д. В расчетах принимаем, что товарная продукция равна реализованной. Стоимость единицы продукции принимаем исходя из действующих цен в настоящее время на продукцию предприятия. Расчёт сводим в таблицу 7.1.
Таблица 7.1 - Расчет годового объема производства и реализации продукции
|
Название продукции |
Выпуск продукции в год, тыс. м3 |
Цена единицы продукции, тыс. руб. |
Реализованная (товарная) продукция, млн. руб. |
|
Пиломатериалы |
62,13 х 0,8= 49,7 |
1675 |
83247,5 |
7.2 Расчёт капитальных вложений
Поскольку в дипломном проекте рассматривается реконструкция лесопильного цеха предприятия, то большая часть оборудования уже имеется на предприятии. Проектом предусматривается демонтаж лесопильной рамы первого ряда одного из потоков и установка на ее место многопильного станка. Также реконструкцией предусмотрена установка нового торцовочного станка и объединение его в поток с остальным оборудованием.
Все цены на станки, здания, инструмент определяется по прейскуранту на деревообрабатывающее оборудование, а также взяты по данным экономического отдела предприятия. Стоимость оборудования рассчитана в таблице 7.2.
Общая стоимость рабочих машин и оборудования составит 2263,29 млн. руб.
Таблица 7.2 - Расчет стоимости рабочих машин и оборудования
|
Название оборудования |
К-во оборудования, шт. |
Стоимость | |
|
единицы оборудования, тыс. руб. |
всего, тыс. руб. | ||
|
До реконструкции | |||
|
Лесопильная рама 2Р-75-1 |
1 |
66,4 |
66,4 |
|
Впередирамная тележка ПРТ 6-2 |
1 |
12,42 |
12,42 |
|
Сбрасыватель бревен СБР 4-2 |
1 |
18,52 |
18,52 |
|
Автоматическая бревнотаска БА-3 |
1 |
22,6 |
22,6 |
|
Рольганг свинчивающий ПРД 80-5 |
1 |
16,87 |
16,87 |
|
Ленточный транспортер |
1 |
12,68 |
12,68 |
|
Торцовочный станок ЦПА-40 |
1 |
34,6 |
34,6 |
|
Трехпильный станок VR900/37 |
1 |
119,2 |
119,2 |
|
Лесопильная рама 2Р-75-1 |
1 |
63,8 |
63,8 |
|
Впередирамная тележка ПРТ 60-2 |
1 |
12,42 |
12,42 |
|
Сбрасыватель бревен СБР 4-2 |
1 |
18,52 |
18,52 |
|
Автоматическая бревнотаска БА-3 |
1 |
22,6 |
22,6 |
|
Брусоперекладчик БрП-80 |
1 |
24,61 |
24,61 |
|
Поперечно-цепной транспортер для досок ПРД 5-3 |
1 |
20,45 |
20,45 |
|
Торцовочный станок ЦКБ-40 |
1 |
26,45 |
26,45 |
|
Многопильный станок VС700/75 |
1 |
285,5 |
285,5 |
|
Лесопильная рама 2Р-75-1 |
1 |
64,32 |
64,32 |
|
Впередирамная тележка ПРТ 6-2 |
1 |
12,42 |
12,42 |
|
Сбрасыватель бревен СБР 4-2 |
1 |
18,52 |
18,52 |
|
Автоматическая бревнотаска БА-3 |
1 |
22,6 |
22,6 |
|
Торцовочный станок ЦКБ-40 |
1 |
32,1 |
32,1 |
|
Итого |
|
927,6 | |
|
Демонтируется | |||
|
Лесопильная рама 2Р-75-1 |
1 |
64,32 |
64,32 |
|
Торцовочный станок ЦПА-40 |
1 |
34,6 |
34,6 |
|
Демонтаж |
|
9,89 | |
|
Новое оборудование | |||
|
Бревнопильный дисковый станок BHS 37-2 Mebor |
1 |
917,2 |
917,2 |
|
Торцовочный станок ЦКБ40-01 |
2 |
118,2 |
236,4 |
|
Конвейеры |
Компл. |
141,6 |
141,6 |
|
Итого: |
1295,2 | ||
|
Доставка, монтаж: |
129,52 | ||
|
Всего: |
2263,29 | ||
Общая стоимость основных фондов реконструируемого цеха рассчитана и представлена в таблице 8.3.
Таблица 7.3 - Стоимость основных производственных фондов предприятия после реконструкции
|
Основные производственные фонды |
Сумма, млн.руб. | |
|
до реконструкции |
после реконструкции | |
|
Здания и сооружения |
18057 |
18057 |
|
Рабочие машины и оборудование |
98,92 |
2263,29 |
|
Силовые машины и оборудование |
11,8704 |
271,5948 |
|
Транспортные средства |
5,9352 |
135,7974 |
|
Инструмент и инвентарь |
2,9676 |
67,8987 |
|
Всего |
18176,69 |
20795,58 |
Общие капитальные вложения по проекту составят: ΔКВ=20795,58-18176,69 = 2618,89 млн. руб.
Расчет потребного количества рабочих и фонда заработной платы. Для расчета баланса времени рабочего данные взяты с предприятия. Расчет сведен в таблице 7.4.
Таблица 7.4 - Расчет времени рабочего в год
|
Название показателя |
Значение показателя |
|
Календарный фонд времени, дней |
365 |
|
Количество нерабочих дней, всего |
110 |
|
в том числе: |
|
|
праздничных |
6 |
|
выходных |
104 |
|
Количество рабочих дней |
255 |
|
Невыходы на работу, всего |
30,25 |
|
в том числе: |
|
|
очередной и дополнительный отпуск |
24,1 |
|
отпуск по учебе |
0,47 |
|
по болезни |
4,4 |
|
по уходу за больным |
0,14 |
|
с позволения администрации |
1,24 |
|
Эффективный фонд времени, дней |
224,75 |
|
Сменность работы |
1 |
|
Средняя продолжительность рабочего дня, час |
7,97 |
|
Эффективный фонд времени в год, час |
1791 |
К производственным рабочим относятся рабочие, занятые в основном процессе производства по выпуску продукции. Расчет численности производственных рабочих и тарифного фонда заработной платы представлен в таблице 7.5.
Часовую тарифную ставку принимаем по данным предприятия – 8500 руб. Коэффициент 3-го разряда – 1,35; 4-го – 1,57; 5-го – 1,73.
К вспомогательным рабочим относятся рабочие, обслуживающие производственный процесс и занятые на вспомогательных и подсобных работах. Расчет численности вспомогательных рабочих и фонда заработной платы производится по тарифной ставке и представлен в таблице 7.6.
Годовой фонд заработной платы рабочих включает помимо тарифного фонда дополнительную заработную плату и ряд доплат. Процент премий и доплат взят в соответствии с заводскими данными. Дополнительная зарплата включает оплату отпусков, сверхурочных, ночных, вечерних и других работ. Расчет годового фонда заработной платы рабочих показан в таблице 7.7.
Таблица 7.5 – Расчет тарифного фонда зарплаты основных производственных рабочих
|
Наименование оборудования рабочих мест и профессий рабочих |
Количество оборудования и рабочих мест |
Число рабочих в смену |
Тарифный разряд |
Сменность |
Число рабочих в сутки |
Число дней работы цеха в году |
Потребность человеко-дней |
Фонд времени рабочего в год, дни |
Списочное количество рабочих, чел |
Дневные рабочие ставки, руб. |
Фонд ЗП по тарифу, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Бревнотаски автоматические |
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рабочие по подаче сырья в цех |
|
2 |
III |
2 |
4 |
255 |
510 |
224,75 |
2,27 |
91800 |
46818 |
|
Лесопильная рама |
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оператор |
|
2 |
V |
2 |
8 |
255 |
510 |
224,75 |
2,27 |
117640 |
59996,4 |
|
Круглопильный станок |
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оператор |
|
2 |
V |
2 |
2 |
255 |
510 |
224,75 |
2,27 |
117640 |
59996,4 |
|
Торцовочные станки |
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Торцовщики |
|
2 |
III |
2 |
4 |
255 |
510 |
224,75 |
2,27 |
91800 |
46818 |
|
Обрезные станки |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Обрезчики |
|
1 |
V |
2 |
2 |
255 |
255 |
224,75 |
1,13 |
117640 |
29998,2 |
|
Сортировочная площадка |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Подсобные цеховые рабочие |
|
2 |
III |
1 |
4 |
255 |
510 |
224,75 |
2,27 |
91800 |
46818 |
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
|
290445 |
Таблица 7.6 – Расчет количества и тарифного фонда зарплаты вспомогательных рабочих
|
Наименование профессий вспомогательных рабочих |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
255 |
255 |
224,75 |
1,13 |
117640 |
29998,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,13 |
|
29998,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
255 |
255 |
224,75 |
1,13 |
106760 |
27223,8 |
|
|
|
|
|
255 |
255 |
224,75 |
1,13 |
106760 |
27223,8 |
|
|
|
|
|
255 |
255 |
224,75 |
1,13 |
91800 |
23409 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3,39 |
|
77856,6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
255 |
510 |
224,75 |
2,27 |
106760 |
54447,6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,27 |
|
54447,6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
255 |
255 |
224,75 |
1,13 |
106760 |
27223,8 |
|
|
III |
|
|
255 |
765 |
224,75 |
3,40 |
91800 |
70227 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4,53 |
|
144268,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
|
306571,2 |
Таблица 7.7 – Расчет годового фонда заработной платы всех рабочих
|
Название групп рабочих |
Списочное количество рабочих |
Тарифный фонд зарплаты по тарифу, тыс. руб |
Премии и доплаты |
Основная зарплата, тыс. руб. |
Дополнительная зарплата |
Годовой фонд зарплаты, тыс. руб. | ||
|
% |
Сумма, тыс. руб. |
% |
Сумма, тыс. руб. | |||||
|
Осн. производственные рабочие |
13 |
290445 |
30 |
87133,5 |
377578,5 |
11 |
41533,64 |
419112,1 |
|
Вспомогательные рабочие |
13 |
306571,2 |
91971,36 |
398542,6 |
43839,68 |
442382,2 | ||
|
Всего: |
26 |
|
|
|
|
|
|
861494,38 |
Расчет численности и фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП определяется исходя из штатного расписания и должностных окладов. Численность и фонд заработной платы ИТР, служащих, МОП рассчитаны и представлены в таблице 7.8.
Таблица 7.8 – Расчет численности и фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП
|
Название категорий и должностей персонала |
Количество штатных единиц |
Служебный оклад, тыс. руб. |
Годовой фонд зарплаты, тыс. руб. |
|
ИТР: |
|
|
|
|
начальник цеха |
1 |
5600 |
67200 |
|
старший мастер |
1 |
3600 |
43200 |
|
мастер |
1 |
3200 |
38400 |
|
инженер технолог |
1 |
3360 |
40320 |
|
Служащие: |
|
|
|
|
бухгалтер |
1 |
2800 |
33600 |
|
кладовщик |
1 |
1760 |
21120 |
|
МОП: |
|
|
|
|
уборщица |
1 |
1760 |
21120 |
|
Всего: |
7 |
|
264960 |
|
Премии и доплаты (60%) |
|
|
158976 |
|
Всего: |
|
|
423936 |