6.2 Планирование численности и фонда заработной платы работающих
Для расчёта потребности численности рабочих и фонда их заработной платы необходимо, прежде всего, составить баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего.
Баланс рабочего времени устанавливает число дней, подлежащих отработке одним среднесписочным рабочим в год в зависимости от принятого режима работы цеха и продолжительности рабочего дня. Баланс сводится в таблицу 6.2.
Таблица 6.2 – Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего
|
Показатель |
Значение |
|
366 |
|
110 |
|
256 |
- основные, дополнительные и учебные отпуска - отпуск по беременности и родам - невыходы по болезни - выполнение гос. и общественных обязанностей
|
30 - 5 3
|
Продолжение таблицы 6.3
|
- невыходы по разрешению администрации |
- |
|
218 |
|
1744 |
|
15 |
|
1729 |
При расчете баланса рабочего времени последовательно определяют календарный, номинальный и эффективный фонды времени. Календарный фонд рабочего времени равен календарной продолжительности года. Номинальный фонд меньше календарного на число выходных и праздничных дней.
Неявки по причинам болезни, выполнение государственных обязанностей и внутренние потери устанавливаются по отчетно-статистическим данным.
Эффективный фонд рабочего времени в днях равен номинальному за вычетом планируемых невыходов.
Максимальное количество рабочих часов в год равно произведению эффективного фонда рабочего времени в днях на продолжительность рабочей смены.
Эффективный фонд рабочего времени в часах равен разности количества рабочих часов в год и планируемых внутрисменных потерь.
Численность работающих рассчитывается по категориям персонала – рабочие, руководители, специалисты, технические исполнители. Расчет численности рабочих производится по профессиям и разрядам рабочих.
Рассчитываем численность и тарифный фонд оплаты труда рабочих, обслуживающих производство покрышек в сборочном цехе. На основе баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего для определения списочного состава рабочих необходимо рассчитать коэффициент перехода по формуле:
где
— номинальный фонд рабочего времени
одного среднесписочного работника,
дни;
— эффективный фонд рабочего времени,
дни.
Тарифный фонд заработной платы основных рабочих рассчитывается исходя из эффективного фонда времени работы одного рабочего (по балансу), их численности и соответствующих тарифных ставок, рассчитанных с учетом принятой ставки первого разряда и действующих тарифных коэффициентов.
Для расчета часовой тарифной ставки необходимо месячную тарифную ставку разделить на число часов работы рабочего в месяц, которое при 40-часовой рабочей неделе равно 168 ч, при 35-часовой неделе 151 ч.
Внесем данные, полученные на практике, в таблицу 6.4: численность рабочих, часовая тарифная ставка, тарифный разряд рабочего.
Тарифный фонд оплаты труда определяем по формуле:
где
– часовая тарифная ставка;
– списочное число работников;
– эффективный фонд рабочего времени.
Часовая тарифная ставка берется из материалов, полученных на практике.
Расчет годового фонда заработной платы остальных рабочих, обслуживающих производство рассчитывается аналогично. Полученные результаты сводим также в таблице 6.3.
Таблица 6.3 – Расчет численности и тарифного фонда оплаты труда рабочих
|
Наименование |
Расчет численности рабочих |
Эффективный фонд рабочего времени, ч |
Расчет тарифного фонда оплаты труда | ||||||||||||
|
Тарифный разряд |
Явочная численность, чел |
Списочная численность, чел |
Одного рабочего |
Всех рабочих |
|
Тарифный фонд оплаты труда, млн. руб | |||||||||
|
Часовая тарифная ставка, руб | |||||||||||||||
|
в смену |
в сутки | ||||||||||||||
|
1. Основные |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
рабочие: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
1.1. аппар-к вулканизции |
7 |
1 |
3 |
5 |
1729 |
8645 |
3787,707 |
32,744 | |||||||
|
1.2 аппар-к вулканизции |
6 |
1 |
3 |
5 |
1729 |
8645 |
3448,8069 |
29,814 | |||||||
|
1.3 машинист вул-х установок |
6 |
1 |
3 |
5 |
1729 |
8645 |
3787,707 |
32,744 | |||||||
|
1.4 машинист вул-х установок |
5 |
2 |
6 |
10 |
1729 |
17290 |
3448,8069 |
59,629 | |||||||
|
1.5 инженер-электроник |
12 |
2 |
6 |
10 |
1729 |
17290 |
3787,707 |
65,489 | |||||||
|
1.6 инженер-электроник |
11 |
1 |
3 |
5 |
1729 |
8645 |
3448,8069 |
29,814 | |||||||
|
1.7. сборщик покрышек |
8 |
1 |
3 |
5 |
1729 |
8645 |
3787,707 |
32,744 | |||||||
|
1.8 сборщик покрышек |
6 |
1 |
3 |
5 |
1729 |
8645 |
3448,8069 |
29,814 | |||||||
|
1.9. ап-к подготовки сырья |
5 |
1 |
3 |
5 |
1729 |
8645 |
3448,8069 |
29,814 | |||||||
|
итого |
|
|
|
55 |
|
|
|
342,613 | |||||||
|
вспомог рабочие |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
2.1. слесарь-рем-к (бригадир) |
6 |
1 |
1 |
3 |
1729 |
5187 |
3787,707 |
19,646 | |||||||
|
2.2 слесарь-рем-к |
6 |
1 |
1 |
3 |
1729 |
5187 |
3787,707 |
19,646 | |||||||
|
2.2 слесарь-рем-к |
5 |
5 |
5 |
10 |
1729 |
17290 |
3448,8069 |
59,629 | |||||||
|
2.3. электросварщик ручной сварки |
6 |
1 |
1 |
1 |
1729 |
1729 |
3787,707 |
6,548 | |||||||
|
2.4. слесарь-рем-к сменный |
4 |
1 |
3 |
5 |
1729 |
8645 |
3129,8421 |
27,057 | |||||||
|
2.4. слесарь кипа |
6 |
2 |
2 |
4 |
1729 |
6916 |
3787,707 |
26,195 | |||||||
|
2.5 слесарь кипа |
5 |
1 |
1 |
1 |
1729 |
1729 |
3448,8069 |
5,962 | |||||||
|
2.6 слесарь кипа |
4 |
1 |
1 |
1 |
1729 |
1729 |
3129,8421 |
5,411 | |||||||
|
2.7 слесарь кипа (бригадир) |
6 |
1 |
1 |
1 |
1729 |
1729 |
3787,707 |
6,548 | |||||||
|
2.8. слесарь кипа сменный |
5 |
1 |
3 |
5 |
1729 |
8645 |
3448,8069 |
29,814 | |||||||
|
2.8 электромонтер по ремонту и обслуж (бригадир) |
6 |
1 |
1 |
1 |
1729 |
1729 |
3787,707 |
6,548 | |||||||
|
2.9. электромонтер по ремонту и обслуж |
6 |
1 |
1 |
3 |
1729 |
5187 |
3787,707 |
19,646 | |||||||
|
2.10 электромонтер по ремонту и обслуж |
5 |
1 |
1 |
1 |
1729 |
1729 |
3448,8069 |
5,962 | |||||||
Продолжение таблицы 6.3
|
2.11. электромонтер по ремонту и обслуж |
4 |
1 |
1 |
1 |
1729 |
1729 |
3129,8421 |
5,411 |
|
2.14. электромонтер по рем сменный |
5 |
1 |
3 |
5 |
1729 |
8645 |
3448,8069 |
29,814 |
|
Итого |
|
|
|
45 |
|
|
|
273,849 |
|
Всего |
|
|
|
100 |
|
|
|
616,462 |
Процент дополнительной
заработной платы (
)
может быть определен укрупненно на
основании баланса рабочего времени
одного среднесписочного рабочего путем
деления количества дней планируемых
невыходов на работу за исключением
невыходов по болезни и декретным отпускам
на число рабочих дней в году и умножением
на 100%. Размер дополнительной заработной
платы рассчитывается по формуле:
где
— дополнительная заработная плата,
млн. руб.;
— основная заработная плата, млн. руб.
Рассчитаем процент дополнительной заработной платы по формуле:
Таблица 6.4 – Расчет годового фонда оплаты труда рабочих
|
Элементы годового фонда зарплаты рабочих |
Годовой фонд зарплаты, млн. руб. | |
|
основных производственных рабочих |
вспомогательных рабочих по обслуживанию оборудования | |
|
1. Тарифный фонд оплаты труда
|
342,613 |
273,849 |
|
Доплаты: а) премии
|
102,783
|
82,154 |
|
б) за вредность |
68,522 |
54,769 |
|
в) за проф. Мастерство |
102,783 |
82,154 |
|
г) доплаты из мотивационного фонда |
171,306 |
136,924 |
|
д) за ночное время (40% ) |
45,681 |
36,513 |
|
3.Основная зарплата |
833,692 |
666,366 |
|
2.Дополнительная зарплата |
126,200 |
100,871 |
|
Итого |
959,893 |
767,238 |
|
Всего |
1727,131
| |
Размер дополнительной ЗП рассчитывается следующим образом:
–для основных рабочих.
–для вспомогательных рабочих.
Средняя ЗП:
Таким образом, в среднем рабочий в цехе получает в месяц:
Производительность труда:
Планирование фонда заработной платы руководителей, специалистов и технических исполнителей производится на основании численности данных категорий работников, установленных им должностных окладов и персональных надбавок, действующих премиальных положений. Расчет фонда оплаты труда руководителей, специалистов и технических исполнителей приведен в таблице 6.6.
Таблица 6.5 – Расчет фонда оплаты труда руководителей, специалистов и технических исполнителей
|
должности |
Количество человек |
Разряд |
Месячный должностной оклад, руб |
Годовой фонд оплаты труда, руб | ||||
|
Основная зарплата |
Итого | |||||||
|
Наименование |
По должностным окладам |
Премии |
Доплаты к основ-ной зарплате- | |||||
|
1.Начальник цеха |
1 |
18 |
2010720 |
24128640 |
9651456 |
177865 |
33957961 | |
|
2.Зам. начальника цеха по технологии |
1 |
17 |
1506087,1 |
18073045,2 |
7229218,08 |
177865 |
25480128,28 | |
|
3.Зам. Нач-ка цеха по ремонту и обслуж-ю тех-го оборудования |
1 |
17 |
1518953,82 |
18227445,84 |
7290978,336 |
177865 |
25696289,18 | |
|
4.Начальник отделения |
2 |
16 |
1408242,68 |
33797824,32 |
13519129,73 |
355730 |
47672684,05 | |
|
5.нач-к участка (по эксплуат-и и ремонту кип и автоматики) |
1 |
16 |
1313087,48 |
15757049,76 |
6302819,904 |
177865 |
22237734,66 | |
|
6.Старший мастер (по обслуж-ю и ремонту электрооборуд-я) |
1 |
15 |
1286556,36 |
15438676,32 |
6175470,528 |
177865 |
21792011,85 | |
|
7.Мастер по ремонту технологического оборудования |
2 |
14 |
1194911,66 |
267660211,8 |
107064084,7 |
355730 |
375080026,6 | |
|
8.Мастер смены |
5 |
14 |
1195141,76 |
71708505,6 |
28683402,24 |
889325 |
101281232,8 | |
|
9.Мастер по ремонту приборов и аппаратуры |
2 |
14 |
1194439,66 |
28666551,84 |
11466620,74 |
355730 |
40488902,58 | |
Продолжение таблицы 6.5
|
10.Мастер по ремонту электрооборудования |
1 |
14 |
1207891,66 |
14494699,92 |
5797879,968 |
177865 |
20470444,89 |
|
11.Мастер (отделение вулканизации) |
1 |
14 |
1207891,66 |
14494699,92 |
5797879,968 |
177865 |
20470444,89 |
|
12.Инженер-технолог |
1 |
13 |
1215702,08 |
14588424,96 |
5835369,984 |
80326 |
20504120,94 |
|
13.Заведующий хозяйством |
1 |
9 |
794439,72 |
9533276,64 |
3813310,656 |
0 |
13346587,3 |
|
14.Секретарь (табельщик) |
1 |
5 |
570791,96 |
6849503,52 |
2739801,408 |
0 |
9589304,928 |
|
Всего: |
21 |
|
17624857,6 |
553418555,7 |
221367422,3 |
3281896 |
778067874 |
|
В том числе руководителей: |
19 |
|
15838363,56 |
531980627,2 |
212792250,9 |
3201570 |
747974448,1 |
|
специалистов: |
1 |
|
1215702,08 |
14588424,96 |
5835369,984 |
80326 |
20504120,94 |
|
служащих: |
1 |
|
570791,96 |
6849503,52 |
2739801,408 |
0 |
9589304,928 |
Месячный должностной оклад начальника цеха рассчитали следующим образом:
.