Основные технико-экономические показатели бизнес-плана
На основании ранее выполненных расчетов составляется сводная таблица основных технико-экономических показателей бизнес плана в сравнении с аналогичными отчётными показателями работы цеха.
Таблица 10.1 – Основные технико-экономические показатели бизнес плана
|
Показатель |
Отчет |
План |
|
Годовой выпуск продукции в натуральном выражении,тыс шт |
40 |
40 |
|
Коэффициент использования производственной мощности |
0,975 |
0,975 |
|
Объем продаж, млн. руб. |
42023,08 |
42023,08 |
|
Численность работающих, чел. в том числе рабочих, чел. |
121 100 |
121 100 |
|
Выработка на одного работающего, млн. руб. |
347,298 |
347,298 |
|
Полная себестоимость единицы продукции, млн.руб. |
33371,5306 |
33362,93782 |
|
Материалоемкость продукции руб./руб. |
0,568 |
0,567 |
|
Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб. |
0,7941 |
0,7939 |
|
Прибыль отчетного периода, млн. руб. |
8651,5494 |
8660,14218 |
|
Прибыль чистая, млн. руб. |
6575,177544 |
6581,708057 |
|
Рентабельность продукции, % |
25,92 |
25,96 |
|
Инвестиции, млн. руб. |
— |
351,68 |
|
Период окупаемости, месяцев |
— |
19,2 |
|
Годовая экономия, млн. руб. |
15,1 | |
На основании сравнения технико-экономических показателей бизнес-плана с отчетными данными можно выявить: снижение материалоемкости продукции и затрат на 1 руб. товарной продукции в стоимостном выражении, увеличение прибыли, а также годовую экономию в размере 15,1 млн.руб.
Заключение
В данной курсовой работе были разработаны основные разделы бизнес-плана цеха КГШ ОАО «Белшина».
В курсовой работе была дана общая характеристика предприятия, проведен анализ технического уровня и организации производства и труда. В разделе организационно – технического развития был представлен план внедрения мероприятия по экономии электроэнергии, а также приведен расчет стоимости средств автоматизации, материалов, необходимых для их монтажа, трудоемкость работ, общий фонд заработной платы рабочих, занятых монтажом, а также расходы на монтаж, специальные работы и прочие затраты. В итоге получили суммарные капитальные затраты, необходимые для внедрения мероприятия, которые составили 37,49 млн. руб. Срок окупаемости при этом составил 19,2 месяца. Далее производился расчет производственной мощности цеха (коэффициент использования производственной мощности 0,975) и производственной программы цеха (при объеме производства 40 тыс шт. товарная продукция составляет 42023,08 млн. руб.). Также в курсовой работе мы определили потребность предприятия в материальных и энергетических ресурсах. Численности рабочих при этом составила 100 человек, а фонд их заработной платы 1727,131 млн. руб. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего составляет 1729 часов в год.
Полная себестоимость единицы продукции снизилась с 33371,5306 млн. руб. до 33362,93782 млн. руб. Это связано с введением мероприятия по снижению себестоимости, а точнее с экономией электроэнергии. Следовательно, с уменьшением себестоимости единицы продукции уменьшились и затраты на 1 руб. товарной продукции с 0,7941 руб. до 0,7939 руб. Также за счет уменьшения себестоимости единицы продукции увеличилась прибыль отчетного периода с 8651,5494 млн. руб. до 8660,14218 млн. руб. и рентабельность продукции с 25,92 % до 25,96%. За счет проведения организационно-технического мероприятия годовая экономия составила 15,1 млн. руб.
Данные выводы свидетельствуют о повышении эффективности деятельности предприятия.