Подготовка к ГОСам / Вопрос № 56. Экономические нормативы деятельности кредитных организаций

Норматив

Название

Формула

Нормативное значение

Н1

Минимальный размер регулятивного капитала

Устанавливается НБУ в евро

8 млн.евро

Н2

Норматив адекватности регулятивного капитала

Н2 = Кр / Авур,

Кр – регулятивный капитал, млн. грн.;

Авур - суммарные активы и внебалансовые инструменты, взвешенные по уровню риска и уменьшенные на сумму созданных соответствующих резервов по активным операциям.

Не менее 10 %

Н3

Норматив соотношения регулятивного капитала и совокупных активов

Н3 = Ко / Ао

Ао - общие активы банка, млн.грн.

Не менее 9%

Н4

Норматив мгновенной ликвидности

Н4 = (К + КС) / Отс

К - сумма средств в кассе

КС – сумма средств на корреспондентских счетах

Не менее 20 %

Н5

Норматив текущей ликвидности

Н5 = Апвл / Одо31д

Апвл - активы первичной и вторичной ликвидности

Одо31д - обязательства банка с

соответствующими сроками выполнения

Не менее 40 %

Н6

Норматив краткосрочной ликвидности

Н6 = Адо1г / Одо1г

Адо1г – ликвидные активы с начальным сроком погашения до 1 года

Одо1г - краткосрочным обязательствам с конечным сроком погашения до 1 года

Не менее 20 %

Н7

Норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента

Н7=Зс/РК*100%,

Зс – совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингу и финансовому лизингу, векселям, долговым ценным бумагам, акциям, дебиторской задолженности, просроченным, сомнительным начисленным доходам, 100% внебалансовым обязательствам, выданных относительно одного контрагента (или группы связанных контрагентов), за вычетом сформированных резервов под эти операции относительно такого контрагента;

РК — регулятивный капитал банка.

Не более 25 %

Н8

Норматив крупных кредитных рисков

Н8 = Зк / РК

Зк — совокупная задолженность по

срочным депозитам, кредитам, факторингу

и финансовому лизингу, векселям, долговым ценным бумагам, акциям, дебиторской задолженности, просроченным, сомнительным начисленным доходам, 100% суммы

внебалансовых обязательств, которые учитываются коммерческим банком по "крупным" кредитам за одним контрагентом (или группой взаимосвязанных контрагентов) за вычетом сформированных резервов под эти операции относительно такого контрагента;

Не более 8-кратного размера регулятивного капитала

Н9

Норматив максимального размера кредитного риска на одного инсайдера

Н9 = Зин / РК * 100%

Зин — совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингу и финансовому лизингу, векселям, долговым ценным бумагам, акциям, дебиторской задолженности, просроченным, сомнительным начисленным доходам, 100% суммы внебалансовых обязательств относительно одного инсайдера за вычетом сформированных резервов под эти операции относительно такого инсайдера;

Не более 4 %

Н10

Норматив максимально совокупного размера кредита, предоставляемого всем инсайдерам

Н10 = СЗин / РК * 100%

С3ин — совокупная задолженность по срочным депозитам, кредитам, факторингу и финансовому лизингу, векселям, долговым ценным бумагам, акциям, дебиторской задолженности, просроченным, сомнительным начисленным доходам, 100% суммы внебалансовых обязательств относительно всех инсайдеров, за вычетом сформированных резервов под эти операции;

Не более 30 %

Н11

Норматив инвестирования в ценные бумаги отдельно по каждому эмитенту

Н11 = Vср / РК

Vср - величина средств, которые

инвестируются в акции, паи, доли

отдельных эмитентов

Не более 15 %

Н12

Норматив общей суммы инвестирования

Н12 = Сср / РК

Сср - совокупные суммы средств, которые инвестируются в акции всех эмитентов, вложения в ассоциации и дочерние компании, другие ценные бумаги.

Не более 60 %

Н13

Норматив риска общей открытой валютной позиции банка

Н13 = Овоп/ РК

Овоп – общая величина открытой валютной позиции по всем иностранным валютам .

Не более 30 %

Н13/1

Норматив риска длинной открытой валютной позиции банка

Н13-1 = Двоп/ РК

Двоп – общая длинная открытая валютная

позиция по всем иностранным валютам

Не более 20 %

Н13/2

Норматив риска короткой открытой валютной позиции банка

Н13-2 = Ковп/Рк

Ковп - общая величина короткой открытой валютной позиции по всем иностранным валютам

Не более 10 %