27 Особенности баланса Банка России

Отражение операций Банка России в балансе Банка России. Активные статьи баланса Банка России. Пассивные статьи баланса Банка России. Статьи, имеющие наибольший удельный вес в пассиве и активе баланса Банка России

28 Ликвидность коммерческого банка

Понятие банковской ликвидности и факторы ее определяющие. Показатели банковской ликвидности.

29 Традиционные операции коммерческих банков

Обслуживание расчетных счетов клиентов. Кредитование юридических лиц (обычный кредит, кредитная линия, овердрафт, контокоррентный кредит, акцептный кредит, факторинг). Кредитование физических лиц (потребительские и ипотечные кредиты). Кассовое обслуживание. Депозитные операции. Вексельное обращение и облигации. Межбанковское кредитование. Валютные операции.

30 Банковские риски, методы управления рисками

Сущность, классификация банковских рисков. Методы управления рисками (кредитными, депозитными, по операциям с ценными бумагами, процентными, валютными, организационными и кадровыми).

31 Финансовая отчетность кредитных организаций

Основные особенности предоставления текущей, квартальной и годовой финансовой отчетности коммерческими банками Перечень предоставляемых отчетных документов по каждому виду отчетности.

32 Кредитные рынки России. Роль рынка межбанковских кредитов в банковской системе

Становление рынка межбанковских кредитов. Виды межбанковских кредитов и организация межбанковского кредитования. Кредиты Банка России.

33 Современные операции коммерческого банка

Банковские операции с пластиковыми картами. Российские и зарубежные пластиковые системы. Дистанционное обслуживание. Персональное банковское обслуживание, использование консалтинг – услуг. Использование банковских терминалов. Новые банковские продукты.

34 Активные операции коммерческих банков. Оценка качества активов

Активы «брутто» и активы «нетто», определяющие рациональность структуры активов. Оценка качества активов, исходя из их ликвидности, объема рисковых активов, удельного веса критических и неполноценных активов и объема активов, приносящих доход.

35 Организационная структура коммерческого банка

Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики. Функции коммерческого банка и факторы, влияющие на его организационную структуру.

36 Функции и принципы деятельности коммерческого банка

Коммерческий банк как посредник в аккумуляции временно свободных денежных средств и их размещении на основе принципов возвратности и платности. Универсальные и специализированные коммерческие банки.

37 Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка

Отличительные особенности формирования доходной и расходной частей баланса коммерческого банка. Источники доходов коммерческих банков и основные направления их расходов. Состав прибыли коммерческого банка и направления ее использования.

Раздел «Страхование, рынок ценных бумаг, инвестиции, налогообложение»

1 Сущность портфельной политики, принципы формирования и управления портфелями активов

Понятие инвестиционного портфеля, главная цель его формирования. Типизация инвестиционного портфеля (портфели дохода и роста; агрессивный, умеренный и консервативный портфели; высоколиквидный, среднеликвидный и низколиквидный портфели; краткосрочный и долгосрочный портфели; портфель акций, облигаций, векселей, депозитных вкладов и т.п.). Этапы формирования портфеля финансовых инвестиций организации. Этапы процесса оперативного управления реструктуризацией портфеля финансовых инвестиций.

2 Классические и производные ценные бумаги

Понятие и сущность финансовых инструментов. Первичные ценные бумаги (акции, облигации, депозитные сертификаты, векселя), понятие и их сущность. Производные ценные бумаги (фьючерские контракты, контракты своп, опционы, варрант, операции РЕПО).

3 Источники финансирования инвестиционной деятельности, понятие инвестиционных ресурсов

Классификация инвестиций по источникам их финансирования (собственные, внешние, привлеченные, бюджетные, иностранные). Понятие финансового лизинга, облигационного займа. Виды кредитов. Кредитные линии.

4. Основы организации и функционирования рынка ценных бумаг и его сегментов

Понятие и сущность финансового рынка. Участники финансового рынка. Классификация финансового рынка (валютный рынок, рынок золота, рынки: денежных средств, капитала включая рынки: ссудного капитала, банковских ссуд, долговых и долевых ценных бумаг). Участники рынка ценных бумаг (эмитенты, инвесторы, посредники). Сущность форвардного рынка, фьючерского рынка, опционного рынка, рынка свопов, биржевого рынка и внебиржевого рынка.

4. Роль и основные тенденции развития биржевых финансовых рынков

Роль финансовых рынков в инвестиционной деятельности организации. Основные тенденции развития финансовых рынков. Факторы влияющие на биржевые финансовые рынки. Цикличность развития рыночной экономики и ее воздействие на инвестиционный климат в стране и активность организаций в их инвестиционной деятельности. Экономические и инвестиционные риски и их влияние на деятельность организаций. Факторы экономического риска (угроза стабильности в стране, социальная стабильность, уровень безработицы, уровень инфляции и т.п.). Сущность риска ликвидности, как основного фактора влияющего на функционирование фондового рынка.