Счет 60-3«Расчеты с поставщиками и подрядчиками, машиностроительный завод»

Дебет

Кредит

Месяц

№ опер.

Сумма

Месяц

№ опер.

Сумма

Остаток на 01.12.11

3110000

Декабрь

Декабрь

Оборот

Оборот

Остаток на 01.01.12

3110000

Счет 60-4«Расчеты с поставщиками и подрядчиками, прочие»

Дебет

Кредит

Месяц

№ опер.

Сумма

Месяц

№ опер.

Сумма

Остаток на 01.12.11

350300

Декабрь

6в

3500

Декабрь

Оборот

3500

Оборот

Остаток на 01.01.12

346800

Оборотно-сальдовая ведомость по синтетическим счетам за декабрь 2011 года

№ п/п

Шифр счета

Остаток на 1 декабря

Оборот за декабрь

Остаток на 1 января

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

2

01

198100800

-

20564

-

198121364

-

3

02

-

8300500

-

1070832

-

9371332

4

08-4

-

-

20564

20564

-

-

5

10

17450000

-

18624

1838033

15630591

-

6

20

25800200

-

18433615

1824591

42409224

-

7

23

-

-

4841910

4841910

-

-

8

25

-

-

4470250

4470250

-

-

9

26

-

-

5088385

5088385

-

-

10

43

15000000

-

1824591

1824591

15000000

-

11

44

1310000

-

-

-

1310000

-

12

45

5000600

-

1824591

-

6825191

-

13

50

1000000

-

1366178

1366178

1000000

-

14

51

120000900

-

1170

1402678

118599392

-

15

60

-

9190300

36500

18624

-

9172424

16

66

-

90000000

-

-

-

90000000

17

68

-

3670000

-

-

-

3670000

18

70

-

22500800

1366178

15524750

-

36659372

19

80

-

150000000

-

-

-

150000000

20

76-4

-

-

-

1170

-

1170

21

84

5000900

-

-

105001800

-

100000900

22

98.2

-

-

-

20564

-

20564

23

99

-

105001800

105001800

-

-

-

Всего

388663400

388663400

144314920

144314920

398895762

398895762

Оборотно-сальдовая ведомость по счетам аналитического учета к счету 10 «Материалы»за декабрь 2011г.

№ п/п

Наименование материала

Ед. изм.

Цена,р

Остаток на начало месяца

Оборот

Остаток на конец месяца

Кол-во

сумма

Дебет

Кредит

Кол-во

Сумма

Кол-во

Сумма

Кол-во

Сумма

1

Сталь листовая, 2мм

лист

6500

100

650 000

0,46

3 000

1,08

7 020

99,38

645 980

2

Полуфабрикаты

шт.

3600

200

720 000

4,34

15 624

5

18 000

199,34

717 624

3

Краска масляная

кг

500

520

260000

4,1

2050

515,9

257950

4

Топливо

т

2000000

1800900

199100

5

Прочие материалы

13820000

10063

13 809 937

Итого

17 450 000

18 624

1 838 033

15 630 591

Оборотно-сальдовая ведомость по счетам аналитического учета к счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" за декабрь 2011года

№ п/п

Поставщик

Остаток на начало месяца

Оборот за декабрь

Остаток на конец месяца

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

База снабжения №1

-

2480000

15200

3000

2467800

2

База снабжения №2

-

3250000

17800

15624

3247824

3

Машиностроительный завод

-

3110000

-

-

3110000

4

Прочие

-

350300

3500

-

346800

Итого

-

9190300

36500

18624

9172424

Журнал-ордер №1 за декабрь по кредиту счета 50 "Касса" в дебет счетов

№ операции

51

70

итого

17

1365008

18

1170

итого

1170

1365008

1366178

Журнал-ордер №2 за декабрь по кредиту счета 51 "Расчетный счет" в дебет счетов

№ операции

50

60

итого

6

36500

16

1366178

итого

1366178

36500

1402678

Журнал-ордер №6 за декабрь по счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"

Наименование поставщика

Остаток на начало месяца

С д-та сч 60 в к-т счетов:

Итого оплачено

С к-та счета 60 в д-т счетов:

Итого получено

Остаток на конец месяца Д-т К-т

Д-т

К-т

50

51

76

62

8

10

20

23

25

26

дебет

кредит

База снабжения №1

2480000

15200

15200

3000

3000

2467800

База снабжения №2

3250000

17800

17800

15624

15624

3247824

Машиностроительный завод

3110000

0

3110000

Прочие

350300

3500

3500

346800

Итого:

9190300

0

36500

0

0

36500

0

18624

0

0

0

0

18624

0

9172424

Журнал - ордер №10 за декабрь по кредиту счета 02; 10; 20;23, 25; 26; 70.

С кредита счетов

02

10

23

25

26

70

Итого:

В дебет счетов

20. Основное производство

9070

4841910

4470250

5088385

4024000

18433615

23.Вспомогательные производства

540615

1800900

2500395

4841910

25. Общепроизводственные расходы

260012

10063

4200175

4470250

26. Общехозяйственные расходы

270205

18000

4800180

5088385

Итого:

1070832

1838033

4841910

4470250

5088385

15524750

32834160

Шахматная оборотная ведомость за декабрь 2011 года

Д/К

02

08-4

10

20

23

25

26

43

50

51

60

70

76-4

84

98.2

99

Дебетовый оборот

01

20564

20564

08-4

20564

20564

10

18 624

18 624

20

9 070

4 841 910

4 470 250

5 088 385

4 024 000

18 433 615

23

540 615

1 800 900

2 500 395

4 841 910

25

260 012

10 063

4 200 175

4 470 250

26

270 205

18 000

4 800 180

5 088 385

43

1 824 591

1 824 591

45

1 824 591

1 824 591

50

1 366 178

1 366 178

51

1 170

1 170

60

36 500

36 500

70

1 365 008

1170

1366178

99

105001800

105001800

Креди- товый оборот

1 070 832

20 564

1 838 033

1 824 591

4 841 910

4 470 250

5 088 385

1 824 591

1 366 178

1 402 678

18 624

15 524 750

1170

105001800

20 564

20 564

144314920

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

АКТИВ

Код показателя

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

-

-

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

188 750 032

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные финансовые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

188 750 032

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

81 175 006

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

15 630 591

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

42409224

готовая продукция и товары для перепродажи

214

15 000 000

товары отгруженные

215

6 825 191

расходы будущих периодов

216

прочие запасы и затраты

217

1 310 000

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

в том числе покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

119 599 392

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

200 774 398

БАЛАНС

300

389 524 430

ПАССИВ

Код

На начало отчетного

На конец отчетного

показателя

периода

периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

150 000 000

Собственные акции, выкупленные у акционеров

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

в том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Целевое финансирование

450

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

100 000 900

ИТОГО по разделу III

490

250 000 900

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

90 000 000

Кредиторская задолженность

620

49 502 966

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

9 172 424

задолженность перед персоналом организации

622

36 659 372

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

задолженность по налогам и сборам

624

3 670 000

прочие кредиторы

625

1170

Задолженность перед участниками (учредителям) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

20 564

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

139 523 530

БАЛАНС

700

389 524 430