Тема 7. Проблеми кваліфікації кримінальних правопорушень у сфері господарської діяльності

Поняття та види кримінальних правопорушень у сфері господарської діяльності: кримінальні правопорушення у сфері кредитно-фінансової, банківської і бюджетної системи; кримінальні правопорушення у сфері підприємництва, конкурентних відносин та іншої діяльності господарюючих суб’єктів; кримінальні правопорушення у сфері банкрутства; кримінальні правопорушення у сфері використання фінансових ресурсів, обігу цінних паперів; кримінальні правопорушення у сфері обслуговування споживачів; кримінальні правопорушення у сфері приватизації державного та комунального майна.

Кримінальні правопорушення у сфері кредитно-фінансової, банківської і бюджетної системи їх поняття та ознаки. Визначення місця складів цих кримінальних правопорушень у системі Особливої частини Кримінального кодексу України. Місце цих кримінальних правопорушень у структурі злочинності. Соціальна обумовленість вставлення кримінальної відповідальності за діяння, віднесені до цієї групи кримінальних правопорушень. Види кримінальних правопорушень у сфері кредитно-фінансової, банківської і бюджетної системи України: виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, ввезення в Україну з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збут незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного збору, голографічних захисних елементів, підробленої національної валюти України у виді банкнот чи металевої монети, іноземної валюти, державних цінних паперів чи білетів державної лотереї; незаконні дії з документами на переказ, платіжними картками та іншими засобами доступу до банківських рахунків, обладнанням для їх виготовлення; контрабанда; незаконне виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів; нецільове використання бюджетних коштів, здійснення видатків бюджету чи надання кредитів з бюджету без встановлених бюджетних призначень або з їх перевищенням; видання нормативно-правових, що зменшують надходження бюджету або збільшують витрати бюджету всупереч закону; ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів); ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов‘язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов‘язкове державне пенсійне страхування; незаконне виготовлення, підроблення, використання або збут незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених контрольних марок; незаконна приватизація державного, комунального майна. Кримінальна відповідальність за кримінальні правопорушення у сфері кредитно-фінансової, банківської і бюджетної системи та форми її реалізації: кримінальне покарання; звільнення від покарання; звільнення від відбування покарання.

Кримінальні правопорушення у сфері підприємництва, конкурентних відносин та іншої діяльності господарюючих суб’єктів, їх поняття та ознаки. Місце цих кримінальних правопорушень у структурі злочинності та соціальна обумовленість вставлення кримінальної відповідальності за їх вчинення. Види кримінальних правопорушень у сфері підприємництва, конкурентних відносин та іншої діяльності господарюючих суб’єктів: незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва; фіктивне підприємництво; протидія законній господарській діяльності; легалізація (відмивання) доходів одержаних злочинним шляхом; умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму; порушення порядку здійснення операцій з металобрухтом; доведення до банкрутства; незаконне використання знака для товарів і послуг, фірмового найменування, кваліфікованого значення походження товару; незаконне збирання з метою використання або використання відомостей, що становлять комерційну або банківську таємницю; розголошення комерційної або банківської таємниці. Кримінальна відповідальність за кримінальні правопорушення у сфері підприємництва, конкурентних відносин та іншої діяльності господарюючих суб‘єктів та форми реалізації: кримінальне покарання, звільнення від покарання, звільнення від відбування покарання.

Кримінальні правопорушення у сфері використання фінансових ресурсів та обігу цінних паперів, їх поняття та ознаки. Місце цих кримінальних правопорушень у структурі злочинності та соціальна обумовленість їх криміналізації. Види кримінальних правопорушень у сфері використання фінансових ресурсів та обігу цінних паперів: шахрайство з фінансовими ресурсами; порушення порядку ведення реєстру власників іменних цінних паперів; виготовлення, збут та використання підроблених недержавних цінних паперів. Кримінальна відповідальність за кримінальні правопорушення у сфері використання фінансових ресурсів та обігу цінних паперів та форми її реалізації: кримінальне покарання, звільнення від покарання, звільнення від відбування покарання.