Экономическая статистика. Учебное пособие

4) средства накопления и сбережения.

Всоответствии с функциями денег в составе системы показателей денежного обращения выделяют следующие блоки статистических показателей:

1) показатели денежной массы и ее структуры;

2) показатели обеспеченности денежными знаками обращения национальной экономики и покупательной способности денежной единицы (национальной валюты); 3) показатели, характеризующие операции на счетах, с депозитами, золотым запасом государства;

4) показатели, характеризующие операции с валютой в международных экономических отношениях.

Движение денег в процессе обращения товаров, оказания услуг и совершения различных платежей осуществляется в наличной и безналичной формах. Основная часть денежного оборота осуществляется в безналичной форме.

Наличный денежный оборот представляет собой совокупность денежных расчетов, проводимых в форме наличных денег во взаимоотношениях между государством, предприятиями, организациями и населением.

К основным задачам статистики денежного обращения относятся: 1) определение размеров денежной массы и ее структуры;

2) характеристика процесса денежного обращения и оценка факторов, влияющих на обесценивание денег.

Денежная масса в обращении характеризуется с помощью различных денежных агрегатов. Денежный агрегат — это совокупность платежных средств соответствующего уровня ликвидности.

Ликвидность — это возможность использования определенного актива в качестве средства обращения с сохранением его номинальной стоимости.

ВРФ совокупная денежная масса характеризуется денежным агрегатом М3, который включает в себя агрегаты М0, М1, М2.

Денежный агрегат М0 — это наличные деньги в обращении:

М0 = национальная денежная наличность (в кассах предприятий, организаций + у населения).

Денежный агрегат М1 = М0 + депозиты населения до востребования в сбербанках + депозиты населения и предприятий в коммерческих банках + средства на расчетных, текущих и специальных счетах предприятий, населения и местных бюджетов + средства Госстраха.

Денежный агрегат М2 — это абсолютно ликвидные деньги:

М2 = М1 + срочные депозиты населения в сберегательных банках. Денежный агрегат М3 = М2 + сертификаты и облигации госзайма.

ВРФ наиболее универсальным показателем денежной массы считается денежный агрегат М2.

Денежная база = денежный агрегат М0 (наличные деньги в обращении) + денежные средства в кассах банков + обязательные резервы коммерческих банков в Центральном банке и их средства на корреспондентских счетах в Центральном банке.

Денежный мультипликатор — это коэффициент, характеризующий увеличение денежной массы в обороте в результате роста банковских активов:

где М2 — денежная масса в обращении; Н — денежная база; М0 — наличные деньги;

D — депозиты;

101

R — обязательные резервы коммерческих банков.

Вопрос 76. Статистика процентных ставок. Простые и сложные проценты

Статистика процентных ставок является составной частью статистики финансов. Базисным понятием статистики процентных ставок являются процентные деньги или проценты. Процентные деньги — это абсолютная величина дохода от предоставленных в долг финансовых ресурсов (выдача ссуды, предоставление банковского кредита, учет векселя, помещения денег на депозитный счет и т.д.).

При заключении договора о выдаче денег в долг кредитор и должник договариваются о размере процентной ставки.

Процентная ставка представляет собой отношение абсолютной суммы процентных денег, выплачиваемых в единицу времени, к величине ссуды. Процентная ставка чаще всего выражается в процентах.

Также при заключении договора о выдаче денег в долг определяется период действия данного договора (несколько лет, месяц, неделя, день и т.д.) и периодичность начисления процентов. Временной интервал, в конце которого начисляется процентная ставка, называется периодом начисления (год, полугодие, квартал, месяц, день). На практике процентная ставка указывается в процентах годовых.

Проценты могут выплачиваться либо по мере их начисления, либо присоединяться к основной сумме долга (капитализация процентов). Увеличение начальной суммы денег в результате начисления процентов называется наращиванием этой суммы.

Процентные ставки классифицируются по ряду признаков.

По методу начисления процентов различают:

1)процентные ставки;

2)учетные ставки.

Процентные ставки используются в том случае, если базой для начисления процентов является первоначальная стоимость займа, и начисленные проценты присоединяются к этой сумме в конце отдельных периодов начисления или срока займа в целом (например, начисление процентов за кредит, на счет в банке и т.д.). Проценты, полученные по процентной ставке (ставке наращения), называются также декурсивными.

Если начисление процентов базируется на сумме, которая уплачивается должником, то в этом случае применяется учетная ставка, и проценты удерживаются при выдаче ссуды. Проценты, полученные по учетной ставке, называются также антисипативными.

Обозначим процентную ставку i. Тогда процентные деньги J за полученную ссуду будут рассчитываться на основе размера ссуды Р, процентной ставки i и времени пользования ссудой n, которое измеряется в годах (долях года).

Если база для начисления процентов является постоянной в течение всего времени пользования ссудой n , то при расчетах процентных денег используются простые проценты: J1=P*i — за первый год;

J2=J1+P*i=P*i*2 — за второй год;

…

Jn=Jn-1+P*i=P*i*n — за n лет.

В этом случае сумма, которую обязан заплатить должник с наращенными за весь период процентами, т.е. наращенная сумма долга S, определяется по формуле простых процентов:

S=P*(1+in).

При сроке пользования ссудой менее одного года:

102

n Дд ,

где д — это число дней ссуды;

Д — число дней в году (360, 365, 366).

Чаще всего простые проценты применяются при заключении сделок сроком до одного года. Если база для начисления процентов периодически меняется в связи с присоединением суммы начисленных процентов к первоначальной сумме долга в течение пользования ссудой, то при расчетах используются сложные проценты:

За первый год: S1=P+P*i=P*(1+i);

за два года: S2=S1*(1+i)=P*(1+i)*(1+i)=P*(1+i)2;

…

за n лет: Sn=P*(1+i)n.

Последняя формула называется формулой сложных процентов.

Сложные проценты применяются при долгосрочных финансовых операциях сроком более 1, 3, 5 и т.д. лет.

При использовании сложных процентов процентная сумма J за период n лет рассчитывается по формуле:

J=S-P=P*[(1+i)n-1].

Вопрос 77. Статистика кредита. Система показателей статистики кредита

Кредит — это система экономических отношений по мобилизации временно свободных в народном хозяйстве денежных средств и использование их в целях воспроизводства. Кредитные отношения — это форма денежных отношений, связанных с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита и т.д.

Существует три основных функции кредита:

1)распределительная функция, которая заключается в распределении на возвратной основе денежных средств;

2)эмиссионная функция, которая заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег;

3)контрольная функция, которая заключается в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов.

Выделяют несколько форм кредита:

1)банковский кредит — это кредит, который предоставляется банками в денежной форме юридическим, физическим лицам и государству. Субъектами банковского кредита являются промышленные и торговые компании, кредитно-финансовые учреждения и рынок ценных бумаг;

2)коммерческий кредит — это кредит, который предоставляется одним предприятием другому предприятию в товарной форме. Основным инструментом коммерческого кредита является вексель, который оплачивается через коммерческий банк;

3)заимствования государством у институциональных единиц других секторов экономики обеспечивают движение ссудного капитала в сфере взаимоотношений населения, хозяйствующих субъектов, с одной стороны, и государства, с другой. Данная форма кредитования является основным способом привлечения свободных финансовых ресурсов государством для покрытия своих расходов. Субъектами государственного кредита являются юридические, физические лица и государство;

103

4)потребительский кредит — это кредит, который выдается банками населению для приобретения товаров длительного пользования или для уплаты услуг долговременного характера. Потребительский кредит является одной из форм банковского кредита;

5)межбанковский кредит — это кредит, который предоставляется банками друг другу, когда у них возникают свободные ресурсы, а у других их недостает;

6)межхозяйственный кредит — это кредит, который предоставляется различными предприятиями и организациями друг другу. Межхозяйственный кредит отличается от коммерческого тем, что подразумевает предоставление денежных средств взаймы;

7)международный кредит — это одна из форм движения ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанная с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.

Можно выделить несколько групп показателей, которые используются в статистике кредита:

1)показатели остатков задолженности по кредитам коммерческих банков предприятиям, организациям и населению;

2)характеристика объема кредитных вложений осуществляется с помощью показателей остатков задолженности и размера выданных и погашенных ссуд;

3)показатели размера, состава, динамики кредитных ресурсов и кредитных вложений, показатели взаимосвязи кредитных вложений с показателями объема производства, капитальных вложений и размером товаро-материальных ценностей;

4)показателями динамики при характеристике кредитных отношений являются цепные, базисные и среднегодовые темпы роста и прироста, коэффициенты опережения, коэффициенты эластичности;

5)анализ структурных сдвигов в кредитных ресурсах и тенденции их дальнейшего развития проводится на основе изучения показателей удельного веса отдельных видов кредитных ресурсов в общем их объеме за несколько периодов.

Вопрос 78. Объем кредитных ресурсов. Эффективность кредита. Статистический анализ оборачиваемости кредита

В состав кредитных ресурсов входят следующие элементы:

1)денежные резервы предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала;

2)денежные резервы, выступающие в виде специальных фондов, а также амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений;

3)государственный денежный резерв, состоящий из текущих денежных ресурсов бюджета;

4)фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений (например, для долгосрочного кредитования капиталовложений);

5)денежные накопления населения, аккумулируемые банками;

6)эмиссия денежных знаков, осуществляемая в результате роста оборота наличных денег. В задачи статистики кредита входит определение объема эффективных ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы как ресурсы для кредитования. Объем эффективных ресурсов коммерческих банков определяется как разность между суммой пассивов баланса банка (за вычетом вложений в активы, которые не могут быть использованы на кредитные вложения) и остатков привлеченных средств, направленных в фонд кредитных ресурсов, а также размещенных в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд.

Объем эффективных ресурсов коммерческих банков рассчитывается по формуле:

104

КрЭ=УФ+ОСС+Д+Ор+Опр–НА–k1*Об1–k2*Об2–k3*Об3–k4*В–k5*п,

где КрЭ — эффективные кредитные ресурсы; УФ — уставной фонд; ОСС — остатки собственных средств банка; Д — депозиты;

Опр — остатки прочих привлеченных средств; НА — ресурсы, вложенные в здания банка и другие низколиквидные активы;

Об1 — остатки привлеченных средств до востребования и срочные вклады до 30 дней; Об2 — срочные обязательства от 30 до 90 дней; Об3 — срочные обязательства свыше 90 дней; В — остатки по валютным счетам;

п — средства, размещенные в ликвидные активы, исключающие их использование для выдачи ссуд;

k1–k5 — нормативы обязательных резервов.

Эффективность использования кредитных ресурсов рассчитывается по формуле:

где КВфi — фактические кредитные вложения; Тi — период, на который выданы ссуды; КВэi — эффективные кредитные ресурсы.

Уровень оборачиваемости кредита характеризуется с помощью двух показателей:

1)показателя количества оборотов, совершенных кредитом за период;

2)показателя длительности пользования кредитом.

Скорость погашения (число оборотов кредита за календарный период) рассчитывается по формуле:

n П ОКОП ,

где ОКП — оборот кредита по погашению;

О — средние остатки кредита.

Показатель среднего остатка кредита (средний остаток задолженности по ссудам) рассчитывается по формуле:

О ОН ОК , 2

или

О 12 О1 О2 Оn 1 12 On . n 1

Средняя длительность пользования кредитом является обратным показателем скорости погашения кредита:

t nДП ОКОП/Д ,

где Д — число календарных дней в периоде.

Данный показатель характеризует среднее число дней пользования кредитом.

Количество оборотов кредита рассчитывается как отношение оборота ссуд по погашению к их среднему остатку:

n ОКОП .

105

Данный показатель характеризует число оборотов, совершенных краткосрочным кредитом за изучаемый период в разрезе по клиентуре банковского учреждения, отрасли и т.д.

Вопрос 79. Статистика сберегательного дела. Обеспеченность населения сберегательными учреждениями. Средний размер вклада

Сберегательное дело — это система экономических отношений по распределению и использованию той части национального дохода, которая поступает в личное распоряжение населения в форме денежных доходов.

Основные задачи статистики сберегательного дела:

1)изучение сети сберегательных учреждений;

2)анализ уровня развития сберегательного дела;

3)характеристика состава и динамики вкладов и вкладчиков;

4)выявление закономерностей в сберегательном деле.

Одним из основных направлений статистики сберегательного дела является анализ обеспеченности населения сберегательными учреждениями. При этом используется несколько показателей:

1)показатель числа сберегательных учреждений сбербанка C на 10 000 (100 000) человек постоянного населения N:

е NC 10000 .

С помощью данного показателя осуществляется сравнительный анализ обеспеченности населения сберегательными учреждениями по территориям и времени;

2) показатель численности населения N в среднем на одно сберегательное учреждение С: n NC 10000e .

Данный показатель является обратным для показателя числа сберегательных учреждений сбербанка.

3) показатель уровня обеспеченности вкладчиков сберегательными учреждениями: b CB NB CN f B n ,

где В — это число вкладчиков (число лицевых счетов); fB — это доля вкладчиков в общей численности населения; n — это нагрузка на одно сберегательное учреждение.

Показатель уровня обеспеченности вкладчиков сберегательными учреждениями b характеризует уровень концентрации сберегательного дела.

Показатель доли вкладчиков в общей численности населения fB характеризует уровень развития сберегательного дела.

Одним из важнейших направлений статистики сберегательного дела является анализ среднего размера вклада, зависящего от уровня доходов населения. Средний размер вклада показатель характеризует достигнутый уровень сбережений, а в динамике отражает изменение доходов населения.

В статистике сберегательного дела рассчитывается несколько моментных показателей, характеризующих средний размер вклада:

1) средний остаток денег на одном лицевом счете (средний размер вклада): lB BL ,

106

где L — сумма остатков вкладов;

B — число вкладчиков (число лицевых счетов); 2) среднедушевой вклад:

lN NL ,

где N — численность постоянного населения;

3) средний размер вкладов на одно сберегательное учреждение: lC CL ,

где C — число сберегательных учреждений.

4)средний размер вклада по различным группам лицевых счетов рассчитывается по формуле:

где l — это средний размер вклада по каждой структурной части (группе) совокупности (качественный фактор);

d — это доля лицевых счетов какой-либо группы совокупности в общем их числе (структурный фактор).

Средний размер вклада рассчитывается:

1)в целом по отдельному банковскому учреждению (или его отделению, филиалу);

2)по видам вкладов (до востребования, срочные и др.);

3)по социальным группам населения;

4)по регионам;

5)по городскому и сельскому населению.

Вопрос 80. Статистика страхования. Статистика социального страхования

Статистика страхования является одной из составных частей финансовой статистики. Страхование является одним из необходимых элементов организации производственных отношений в любом обществе.

Объектами статистики страхования являются:

1)страховые организации;

2)страхуемые объекты;

3)страховые случаи;

4)вся совокупность финансовых потоков, которые проходят через организации системы страхования.

Субъект (физическое или юридическое лицо), заключающий договор по страхованию со страховой организацией, называется страхователем. Страховая организация, заключающая договор по страхованию со страхователем, называется страховщиком.

Страховым случаем называется рисковая ситуация, указанная в договоре страхования между страховщиком и страхователем.

Основными задачами статистики страхования являются:

1)характеристика функционирования системы страхования;

2)оценка показателей затрат страховых организаций;

3)расчет показателей предполагаемого или статического ущерба при наступлении

страховых случаев.

Страховое поле — это максимальное число объектов, которые могут быть застрахованы.

107

Показатель страхового поля является базисом при характеристике развития страхования. Он используется также при оценке охвата объектов добровольным страхованием.

Страховой портфель — это количество застрахованных объектов.

В статистике страхования выделяются следующие самостоятельные разделы:

1) статистика социального страхования;

2) статистика личного страхования;

3) статистика имущественного страхования.

В составе доходов фондов социального страхования выделяют следующие элементы:

1) страховые взносы от предприятий и организаций; 2) поступления от лиц, приобретающих путевки в санатории и дома отдыха;

3) перечисления из вышестоящих бюджетов социального страхования.

Основные задачи статистики социального страхования:

1) определение численности лиц, нуждающихся в определенном виде обеспечения; 2) определение размера расходов на эти цели.

Основным направлением расходов при социальном страховании являются выплаты по временной нетрудоспособности.

Отчет о временной нетрудоспособности работников предприятия или организации составляется на основе листов временной нетрудоспособности данного предприятия или организации.

Необходимость изучения заболеваемости по производственно-профессиональным признакам связана с организацией статистики социального страхования, потому что группировка заболеваемости по признакам применяется для расчета страховых тарифов и выявления профессиональных болезней.

Заболеваемость характеризуется с помощью абсолютных и относительных показателей.

Абсолютные показатели заболеваемости:

1) число заболеваний;

2) общая потеря рабочих дней по нетрудоспособности; 3) численности групп заболевших по основным видам их заболеваний.

Относительные показатели заболеваемости:

2)коэффициент тяжести заболевания, показывающий число дней нетрудоспособности на одно заболевание или среднюю продолжительность одного заболевания:

3)коэффициент опасности заболевания, показывающий число дней нетрудоспособности по виду заболевания на одного работника или число потерянных дней в расчете на одного работника:

Кчислочеловекоднейнетрудоспособности

Очислоработников .

Вопрос 81. Статистика личного и имущественного страхования

Объектом наблюдения в статистике личного страхования является все население или трудоспособное население.

108

Страховыми событиями для статистики личного страхования являются:

1)дожитие страховых лиц до определенного возраста;

2)бракосочетание;

3)несчастный случай;

4)летальный исход.

Основной показатель статистики личного страхования — тарифная ставка или бруттоставка. На основе тарифной ставки рассчитывают, сколько денег должен внести каждый страхователь в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Составными элементами тарифной ставки являются нетто-ставка и нагрузка.

Нетто-ставка — это базовая часть тарифной ставки, которая гарантирует выплаты страховых сумм в случае наступления страховых случаев, т.е. выполнение финансовых обязательств страховщика перед страхователем.

Нагрузка — это накладные расходы по ведению страховых операций. Обычно нагрузка составляет 10-15% в брутто-ставке.

При использовании единовременной тарифной ставки уплата взносов осуществляется в начале срока страхования. Таким образом, страхователь при заключении договора погашает свои обязательства перед страховщиком и договор в дальнейшем действует без уплаты последующих взносов.

При использовании годичной тарифной ставки погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком или взносы осуществляются один раз в год.

Цель имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, причиненного хозяйству и личному имуществу граждан в результате наступления страхового события: стихийного бедствия, несчастного случая.

В РФ применяются две формы имущественного страхования — обязательное и добровольное. Обязательное страхование распространяется на предприятия, производящие сельскохозяйственную продукцию, на подсобные домашние хозяйства и госимущество, сданное в аренду или в другой вид пользования.

Добровольное страхование осуществляется как дополнительное к обязательному. Объектом обязательного страхования являются строения, сельхозживотные (кроме птицы, кроликов и пчел). Объектом добровольного страхования являются принадлежащие гражданам и общественным организациям строения, домашнее имущество, средства транспорта и некоторые другие виды животных.

Статистика имущественного страхования решает две важные задачи:

1)определение перечня страховых событий, характеризуемых определенными закономерностями для определения главного показателя в страховом деле – тарифной ставки;

2)анализ текущего и перспективного планирования.

К объемным показателям имущественного страхования относятся:

1)Nmax — страховое поле (число хозяйств);

2)N — страховой портфель;

3)r — количество страховых случаев;

4)r — число пострадавших объектов;

5)S — страховая сумма всех застрахованных объектов;

6)Sm — страховая сумма всех пострадавших объектов;

7)V — сумма поступивших страховых платежей;

8)W — сумма выплат страхового возмещения.

Показатель убыточности страховой суммы является обобщающим показателем имущественного страхования. Он является результатом взаимодействия пяти из семи основных объемных показателей:

109

Q WS Nr WS ,

где W — это средний размер выплаченного страхового возмещения:

W Wr ;

показатель W (сумма выплат страхового возмещения) зависит от численности пострадавших объектов r, среднего размера страховой суммы пострадавших объектов Sm :

Sm Srm ,

W

и от показателя полноты уничтожения объектов Sm :

Вопрос 82. Предмет и задачи статистики ценных бумаг. Виды ценных бумаг

Ценная бумага — это документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

Фондовая биржа — это организация с правом юридического лица, которая создается для обеспечения профессиональными участниками рынка ценных бумаг условий по торговле ими, определения их курса, регулирования деятельности участников рынка ценных бумаг.

Предмет статистики ценных бумаг — это количественные характеристики массовых процессов движения ценных бумаг как финансовых продуктов, деятельности эмитентов, инвесторов, финансовых и информационных посредников, ведущих операции на рынке ценных бумаг, а также внебиржевых рынков ценных бумаг в целом.

Задачи статистики ценных бумаг:

1)сбор и раскрытие полной и адекватной информации о ценных бумагах как инвестиционном товаре, создание объективных представлений об их риске, доходности и ликвидности в качестве основы принятия инвестиционных решений;

2)создание информационной базы и статистический анализ деятельности эмитентов, инвесторов, финансовых и информационных посредников, действующих на фондовом рынке, в качестве основы разработки стратегий участниками рынка и политики по его регулированию и развитию государственными органами;

3)формирование информационного обеспечения для статистического анализа и управления социально-экономическими процессами в той мере, в какой они отражаются или формируются на рынке ценных бумаг;

4)разработка и совершенствование методологии сбора и анализа статистической

информации о ценных бумагах и участниках фондового рынка.

Первичный рынок ценных бумаг обслуживает эмиссию и начальную продажу ценных бумаг. Вторичный рынок предназначен для обращения ранее выпущенных ценных бумаг. Продажа ценных бумаг может производиться на аукционах и в форме торговли.

Биржевой рынок представляет собой рынок ценных бумаг, осуществляемый фондовыми биржами. Внебиржевой рынок предназначен для обращения ценных бумаг, не получивших допуска на фондовые биржи.

Основными видами ценных бумаг являются:

110