Методические указания и контрольное задание по дисциплине Деньги, кредит, банки

Виды коммерческих банков

Коммерческие банки концентрируют деловую часть кредитных ресурсов и непосредственно обслуживают юридические и физические лица. По уровню специализации коммерческие банки делятся на:

-универсальные;

-специализированные.

Универсальные банки - основа банковской системы. Выполняют широкий спектр банковских операций и услуг. Различные виды кредитных, депозитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Денежные ресурсы привлекают в виде вкладов, депозитов или же полученных со стороны кредитов, например, от центрального банка либо от других банков (межбанковский кредит).

Специализированные банки – специализируются на отдельных видах банковских операций или услуг, на кредитовании определенной области экономики, использовании конкретных форм привлечения средств. Для них характерна узконаправленная специализация. К ним относятся: инвестиционные банки, акцептные дома, банкирские дома, внешнеторговые банки, депозитные банки, земельные банки, инновационные банки, ипотечные, банки потребительского кредита, сберегательные банки.

Инвестиционные банки

•Инвестирование и долгосрочное кредитование различных отраслей хозяйства (промышленности, торговли, транспорта)

•Капитальные вложения.

•Обслуживаются определенные категории клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки).

Акцептные дома

• Специализируются на кредитовании внешней торговли.

•В основном акцептуют векселя.

Банкирские дома

•Представляют частные банковские учреждения.

•Занимаются учредительной деятельностью, биржевыми спекуляциями, управлением доверительными фондами, торговыми операциями с драгоценными металлами, инжинирингом, кредитованием местных органов власти.

Внешнеторговые банки

•Осуществляют кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов.

Депозитные банки

•Выполняют кредитно-расчетные и доверительные операции.

Земельные банки

•Выдают долгосрочные кредиты, в основном под залог земли.

Инновационные банки

•Проводят кредитование венчурных (рисковых) операций, связанных с реализацией научнотехнических проектов.

Ипотечные банки

• Специализируются на выдаче ссуд под залог недвижимости.

31

Банки потребительского кредита

•Функционируют в основном за счет кредитов, полученных в коммерческих банках.

•Выдают краткосрочные и среднесрочные ссуды на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования.

Сберегательные банки

•Обслуживают население.

•Принимают у граждан вклады.

•Выдают кредиты и оказывают банковские услуги.

Причины укрепления позиций специализированных банков. Сохранение и даже укрепление позиций специализированных банков - реакция на преимущества универсальных банков.

Усиление конкуренции в банковском секторе заставляет, главным образом мелкие и средние банки искать собственные «рыночные ниши», то есть операции или услуги, которые не привлекли внимание банков универсального типа.

На развитие банковской специализации влияют два основных фактора:

усиление конкуренции в банковской системе;

неразвитость определенного вида операций или услуг.

Отличительные признаки банков

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров,

которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости

ееактивов и пассивов, распределяют среди своих акционеров

Функции коммерческого банка

•Приѐм и хранение любых видов финансовых активов.

•Осуществление кредитных операций.

•Создание денег.

•Организация расчѐтов.

•Осуществление купли и продажи ценных бумаг.

Операции банков

Современные коммерческие банки способны оказывать до 300 видов услуг. Стандартный набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать: осуществление денежных расчетов и платежей; выдача кредитов.

Ведущие направления банковской деятельности, присущие всем банкам:

•активные,

•пассивные,

•активно-пассивные операции.

Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми располагают банки. Обычно у крупных банков доля собственных средств не превышает 10%, причѐм, чем крупнее банк, тем меньше удельный вес его собственного капитала в сравнении с привлечѐнным. Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль.

32

Пассивные операции позволяют банку привлечь (получить в пользование) временно свободные финансовые ресурсы вкладчиков (кредиторов) и других клиентов:

-прием вкладов и депозитов от юридических и физических лиц,

-открытие и ведение расчетных и иных счетов юридических лиц;

-получение кредитов от коммерческих банков или Центрального банка России (межбанковских кредитов);

-эмиссия инвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей и т.п.).

Депозит – это вещь, отданная на хранение, любой открываемый клиенту в банке счѐт, на котором хранятся его денежные средства. Депозиты классифицируются в зависимости от категории вкладчиков (физические или юридические лица); по форме изъятия (срочный, до востребования);по степени доходности; по целевому назначению.

Вклады до востребования могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления об этом банка. Назначение – текущие расчѐты.

Срочные вклады - депозиты, которые привлекаются на определѐнный срок (возможны непосредственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением).

Депозитные сертификаты – денежный документ, удостоверяющий внесение в банк средств на определѐнный срок. Напоминают облигации, отличаются тем, что по облигациям обычно выплачивается годовой купон, а годовой доход по сертификатам накапливается в конце срока вклада вместе с номинальной стоимостью. За рубежом используются в качестве платѐжного средства.

Межбанковские кредиты – предоставляются на небольшой срок под высокие процентные ставки. Не учитываются при расчѐте минимальных размеров обязательных резервов. Имеют недостатки, т.к. ограничены размеры его использования и сроки использования.

Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли:

-краткосрочное и долгосрочное кредитование,

-предоставление потребительских ссуд населению,

-приобретение ценных бумаг,

-лизинг,

-факторинг,

-инновационное финансирование и кредитование,

-долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и т.д.

Активные операции по экономическому содержанию делятся на: ссудные, расчѐтные, кассовые, инвестиционные, гарантированные.

Структуру активных операций можно разделить на четыре категории:

•кассовая наличность;

•инвестиции в ценные бумаги;

•кредиты;

•здания, сооружения, оборудование и др.

Активы банка делятся следующим образом

Высоколиквидные активы - наличность, средства на счетах ЦБ, государственные долговые обязательства, средства на корреспондентских счетах в СКВ.

Ликвидные активы – все кредиты, выданные банком в рублях и иностранной валюте, со сроком погашения 30 ближайших дней.

33

Активы долгосрочной ликвидности – кредиты, выданные банком, со сроком погашения свыше года, а также просроченные кредиты.

Для осуществления контроля за своими операциями используют балансовые отчѐты, в которых даѐтся информация о движении активов, пассивов и собственного капитала банка.

Банки осуществляют деловые операции и зарабатывают прибыль. Они обеспечивают вкладчикам сохранность их денег, чековое обслуживание вкладов. Банки предоставляют кредиты и гарантируют стабильность системы платежей. Коммерческие банки обязаны держать резервы как часть их депозитов на случай значительного изъятия вкладов. Они минимизируют затраты на поиск кредитов, берут на себя риск денежных операций и предлагают клиентам высоколиквидные средства для инвестиций.

Тема 9

Мировая валютная система

Вопрос 1. Виды валютных систем. Различают национальную, международную (региональную), мировую валютные системы.

Национальная валютная система (НВС) - государственно-правовая форма организации валютных отношений страны, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством с учетом норм международного права.

Региональная валютная система - валютная система, регулирующая применение валют в определенном экономическом регионе.

Мировая валютная система (МВС) - совокупность способов, инструментов и межгосударственных органов, с помощью которых осуществляется платѐжно-расчѐтный оборот в рамках мирового хозяйства.

Основные элементы МВС

•Резервные валюты и международные счѐтные валютные единицы;

•Условия взаимной конвертируемости валют;

•Регламентация режимов валютных курсов;

•Межгосударственное регулирование валютных ограничений;

•Унификация правил международных расчѐтов и кредитных средств;

•Режим мировых валютных рынков и рынков золота;

•Международные валютные организации и др.

Эволюция МВС

Выделяют следующие этапы:

1.Парижская валютная система (с 1867 г. по 20-е годы XX в.);

2.Генуэзская валютная система (с 1922 г. по 30-е годы);

3.Бреттон-Вудская валютная система (с 1944 г. по 1976 г.);

4.Ямайская валютная система (с 1976—1978 годов по настоящее время).

Вопрос 2. Валюта и валютные курсы

Под валютой подразумевают особый способ функционирования денег, когда национальные деньги опосредуют международные торговые, кредитные, платежно-расчетные операции.

Конвертируемость - свобода обмена финансовых активов. Конвертируемость валюты означает способность экономических субъектов обменивать национальную валюту на

34

иностранную и использовать ее в расчетах.

В зависимости от того, насколько свободно та или иная валюта обменивается на другие валюты различных стран мирового хозяйства, различают несколько видов валют:

1)свободно-конвертируемые валюты;

2)частично конвертируемые валюты;

3)замкнутые (неконвертируемые) валюты.

По статусу валюты классифицируют на следующие виды:

•национальная;

•иностранная;

•международные условные (СДР);

•региональные условные (ЭКЮ, с 1 января 1999 г. евро);

•евровалюты (валюты, участвующие в расчетах третьих стран и не контролируемые финансовыми органами страны-эмитента).

•резервная валюта.

Резервная валюта — это конвертируемая национальная валюта, которая:

выполняет функции международного платежного и резервного средства,

является базой для определения валютного паритета и валютных курсов для валют других стран,

используется для проведения валютных интервенций и формирования официальных золотовалютных резервов государств.

Валютный курс — это цена денежной единицы данной страны, выраженная в денежной единице другой страны или международных счетных валютных единицах.

В основе валютного курса (особенно при фиксированном режиме) лежит валютный паритет — это соотношение между двумя валютами, устанавливаемое в законодательном порядке.

Вопрос 3. Валютный рынок

Валютный рынок представляет собой систему устойчивых экономических и организационных отношений, возникающих в результате операций по купле-продаже иностранной валюты и различных валютных ценностей.

Конъюнктура валютного рынка определяется сложившимися в данный момент спросом и предложением на иностранную валюту.

Главной задачей валютного рынка является обслуживание международных экономических отношений.

На современном этапе валютный рынок выглядит как совокупность национальных, региональных и мировых рынков.

Формирование национальных валютных рынков относится к середине XIX века.

Характеристика мирового валютного рынка:

отсутствуют валютные ограничения;

осуществляется огромное число сделок;

участвуют субъекты всех стран;

90% общего международного оборота приходится на основные пять валют;

наличие международных финансовых центров.

35

Вопрос 4. Роль международных финансовых организаций в функционировании МВС

Международный Валютный Фонд — это межправительственная организация, предназначенная для регулирования валютно-кредитных отношений между государствамичленами и оказания им финансовой помощи.

Был создан в 1944 г. на Бреттон-Вудской международной конференции. В него входит 188 стран-участниц.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР) или Всемирный банк

предназначен для финансирования средне- и долгосрочных проектов развития инфраструктуры экономик развивающихся стран. Был создан в 1944 г. на Бреттон-Вудской международной конференции. Членами МБРР могут быть только страны-члены МВФ. Группа Всемирного банка — это многоструктурная международная кредитная организация.

36

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНОГО ЗАДАНИЯ

Контрольная работа содержит задачи и одно задание и рассчитана на выполнение еѐ в течение 8 часов.

Требования к оформлению Работа должна быть аккуратно оформлена, проставлен номер варианта задания.

Для замечаний преподавателя на каждой написанной странице оставляются поля 3-4 см. Все страницы нумеруются.

Вконтрольной работе должно быть приведено условие задачи, затем дано еѐ решение и общие выводы.

Расчѐтные формулы должны приводиться в тексте работы в общем виде с объяснением буквенных обозначений.

Вконце работы приводится список использованной литературы.

Работа должна быть подписана с указанием даты выполнения.

Выбор варианта

Контрольная работа состоит из теоретического задания и двух задач. Номер варианта задачи определяется в зависимости от того, на какую букву алфавита начинается фамилия студента, номер варианта задачи 2 — по предпоследней цифре номера студенческого билета. У кого цифра нечѐтная, решают задачу 1 варианта. У кого чѐтная или 0 — 2 вариант.

Например, Иванов А.А., студенческий билет № 91024: задача 1 выполняется по варианту 7, задача 2 — по варианту 2.

Теоретическое задание Используя литературу, словари, справочники, нормативные документы составить

глоссарий (словарик), характеризующий термины и понятия рынка ценных бумаг (не менее 20 терминов). Словарь может включать как широко распространѐнные термины, так и малоизвестные.

Задача 1. Используя данные табл. 1, рассчитать:

а) норму обязательных резервов; б) сумму первоначального депозита.

Задача 2. На основе данных, приведѐнных в табл. 2, рассчитать:

1) показатели оборачиваемости денежной массы:

а) скорость оборота (количество оборотов) денежной массы; б) продолжительность одного оборота; в) как изменилась оборачиваемость денежной массы;

2) показатели оборачиваемости наличных денег:

а) скорость обращения (количество оборотов) наличных денег; б) продолжительность одного оборота;

3)долю наличных денег в денежной массе;

4)модель скорости оборота денежной массы;

5)абсолютное изменение оборачиваемости денежной массы, в том числе за счет изменения:

а) скорости обращения (количества оборотов) наличных денег; б) доли наличных денег в денежной массе;

6)коэффициент монетизации экономики.

Вариант 1

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2013. (Бакалавриат)

Янов В.В., Бубнова И.Ю. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Кнорус, 2014. (Бакалавриат)

Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Т.М. Ковалевой. - М.: Кнорус, 2014. (Бакалавриат)

Деньги, кредит, банки и денежно-кредитная система: тесты, задания, кейсы: Учебное пособие / Под общ. ред. М.А. Абрамовой, Л.С. Александровой. - М.: Кнорус, 2014.

Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: Практикум / Под ред. Е.Ф. Жукова. Изд. 2-е.

- М.: Юнити Дана. Электронная книга, 2010.

38

Методические указания и контрольное задание

по дисциплине

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

для студентов-заочников 2 курса (направление 080100)

Подписано в печать 26.12.2013г. Формат 60х90 1/16. Объем 2,4 усл.п.л. Тираж 100 экз. Изд. № 7. Заказ 9.

ООО «ТРП». Москва, ул. Правды, д. 24, стр. 5.

39