Легализация (отмывание) преступных доходов, приобретенных в результате незаконного оборота наркотиков. Учебно-практическое пособие

Вышеизложенное позволяет нам сделать некоторые выводы. Понятие «отмывание денег» официально, законодательно закреплено лишь во второй половине XX века в нормативных актах США. Это было связано с расширением криминального бизнеса, связанного с нелегальной продажей наркотиков и легализацией доходов, полученных от этой преступной деятельности.

Впоследствии на существование данного негативного явления было обращено внимание всего мирового сообщества, и, начиная с 1988 года, последовало принятие множества международных конвенций и резолюций – Венская конвенция 1988 г., Страсбургская конвенция 1990 г., Палермская конвенция 2000 г., Меридская конвенция 2003 г., Варшавская конвенция 2005 г. Данные международноправовые акты определили общее понятие отмывания денег и то, какие деяния следует признавать преступными в национальных законодательствах, закрепили права и обязанности стран-участников по противодействию отмыванию преступных доходов, организации международного сотрудничества и созданию национальных систем выявления, расследования и предупреждения отмывания доходов, полученных преступным путем.

Таким образом, международным сообществом признается, что отмывание денег – это любые действия, направленные на утаивание незаконного источника происхождения имущества, соучастие в таких действиях, а также использование имущества, заведомо для виновного известного, что оно добыто преступным путем.

Контрольные вопросы:

1.Назовите международно-правовые акты, регулирующие вопросы ответственности за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем.

2.Какие деяния, связанные с отмыванием доходов, закреплены международно-правовыми актами в качестве преступных?

3.Раскройте сущность и значение международной группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

21

§ 3. Исторический анализ российского законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

В законодательстве Российской Федерации термин «легализация» впервые появился в 1996 году, он был закреплен в статье 174 Уголовного кодекса РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем». Диспозиция статьи в качестве преступных закрепляла следующие общественно опасные деяния: «Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными заведомо незаконным путем, а равно использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности». Таким образом, в первоначальной редакции статьи отсутствовало указание на специальную цель легализации, как основного признака субъективной стороны состава преступления. Кроме того, предметом преступления признавались доходы (денежные средства или иное имущество), приобретенное незаконным путем, т.е. не только доходы, приобретенные в результате преступлений, но и доходы, приобретенные в результате административных, гражданских, дисциплинарных правонарушений.

Данные обстоятельства порождали многочисленные дискуссии и споры в научных кругах. В связи с отсутствием легальных определений таких понятий, как легализация, отмывание, финансовые операции и т.д., представители научного сообщества предлагали авторские доктринальные определения.

Следует отметить, что, несмотря на то, что в первоначальной редакции статьи 174 УК РФ понятие легализации получило достаточно широкую трактовку, на практике данная норма практически не применялась. За период с 1997 по 2000 год в России было зарегистрировано

3993 преступления, а осуждено всего около 50 человек1.

1Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). Санкт-Петербург: Юридический центр Пресс, 2002. С. 216-217.

22

В связи со значительными пробелами в национальном законодательстве, отсутствием государственной политики по противодействию легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем, а также федеральных органов власти, уполномоченных осуществлять функции по противодействию отмывания преступных доходов (Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) создана Указом Президента РФ от 1 ноября 2001 года № 1263), в конце 90-х годов Россия являлась страной, привлекательной для криминала. Российская финансовая система не имела инструментов защиты от «грязных» денег, поступавших как от физических и юридических лиц внутри страны, так и из-за рубежа. В июне 2000 года Россия попала в список стран ФАТФ (Международная группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег), не сотрудничающих с мировым сообществом по вопросам борьбы с отмыванием преступных доходов.

С 1996 года по настоящее время статьи 174 и 174.1 УК РФ неоднократно претерпевали изменения. Однако стоит отметить, что эти изменения порой носили бессистемный, нелогичный и противоречивый характер. Профессор Н.А. Лопашенко приходит к выводу, что «малейший анализ принятых во изменение Уголовного кодекса законов показывает, что чаще всего законодатель шел по пути проб и ошибок, интуитивно, не понимая до начала правоприменения (если оно оказывалось возможным по «кривым» нормам), будет ли новая норма эффективна»1. Мы считаем, что в отношении норм о легализации (отмывании) преступных доходов законодатель так же шел «по пути проб и ошибок».

Рассмотрим поправки, вносимые в ст. 174 и 174.1 УК РФ. В 1996 году в УК РФ была закреплена одна норма, устанавливающая уголовную ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем. Статья 174 именовалась «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем». В диспозиции статьи закреплялись в качестве преступных два альтернативных действия: 1) совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуще-

1 Лопашенко Н.А. Уголовная политика по принципу «Чего изволите?», или уголовный закон как средство решения всех проблем // Вестник Московского университета. Серия 11. Право 2015. № 1. С. 45.

23

ством, приобретенными заведомо незаконным путем; 2) использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Наказания по ч. 1 ст. 174 предусматривались в виде штрафа или лишения свободы до 4 лет. Квалифицирующими составами признавались совершение легализации группой лиц по предварительному сговору, неоднократно и лицом с использованием служебного положения. Особо квалифицирующими (ч. 3 ст. 174 УК РФ) – совершение данного преступления организованной группой или в крупном размере. Наказание по ч. 3 ст. 174 УК РФ предусматривалось в виде лишения свободы от 7 до 10 лет с конфискацией имущества или без таковой. В качестве первой недоработки рассматриваемой статьи можно отметить отсутствие в УК РФ понятия «крупный размер», применимого для ч. 3 ст. 174 УК РФ.

Следующие изменения ст. 174 УК РФ произошли 7 августа 2001 года1 в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» (далее – Федеральный закон № 115)2. В результате данных изменений в УК РФ был закреплен новый состав преступления – статья 174.1 «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления». Диспозиция новой статьи содержала следующие деяния: «Совершение в крупном размере финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198 и 199 настоящего Кодекса), либо использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности».

Кроме того, в диспозицию ч. 1 статьи 174 УК РФ внесены значительные изменения:

1О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»: Федеральный закон от 07.08.2001 № 121-ФЗ // Российская газета. 2001. № 151-152.

2О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.08.2001 № 115ФЗ // Российская газета. 2001.№ 151-152.

24

словосочетанием «в крупном размере» установлен минимальный размер предмета преступления – 2 тыс. МРОТ;

закреплены составы преступлений (ст. 193, 194, 198 и 199 УК РФ), не признаваемых предикатными за легализацию (отмывание) преступных доходов;

в качестве обязательного признака состава преступления закреплена специальная цель – «цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенным преступным путем». Специальная цель содержалась лишь в ст. 174 УК РФ.

Санкции статей 174 и 174.1 УК РФ отличались: по ч. 1 ст. 174 УК

вкачестве наказания предусматривался штраф от 500 до 700 МРОТ или лишение свободы до 4 лет, по ч. 1 ст. 174.1 УК РФ – штраф от 700 до 1000 МРОТ или лишение свободы до 5 лет. Таким образом, легализация (отмывание) преступных доходов, лицом, который сам приобрел их в результате совершения преступления (т.е. ст. 174.1 УК РФ), признавалась законодателем более общественно опасной, чем легализация, осуществляемая иным лицом (ст. 174 УК РФ).

После изменений 2001 года наблюдалось значительное снижение числа зарегистрированных преступлений по ст. 174 и 174.1 УК РФ: в 2000 г. – 1784 преступления; 2001 г. (изменения произошли в августе) – 1439 преступления; 2002 г. – 1076 преступлений (-40 % по сравнению с 2000 г.), 2003 г. – 620 преступлений (-66 % по сравнению с 2000 г.)1.

8декабря 2003 года2 в статьи 174 и 174.1 УК РФ вновь были внесены изменения, касающиеся предмета преступления. Законодатель посчитал нужным исключить из диспозиции рассматриваемых статей указание на «крупный размер». Таким образом, предметом преступлений легализации (отмывания) преступных доходов вновь стали все денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем, без какого-либо ограничения в их размере и стоимости. Совершение финансовых операций и других сделок в крупном размере закреп-

1Данные ГИАЦ МВД России «Экспресс-информация по России «О состоянии преступности и результатах расследования преступлений»», форма 4-ЕГС за 2000-2019 гг.

2О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 08.12.2003№ 162-ФЗ // Российская газета. 2003. № 252.

25

лено в качестве квалифицирующего признака преступлений, и в соответствии с примечанием, крупным размером признавалась сумма, превышающая 1 млн рублей.

Санкции, с учетом отмены минимального размера оплаты труда, также были изменены. По ч. 1 рассматриваемых статей наказания стали одинаковые – штраф в размере до 120 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 1 года. По ч. 2 (совершение легализации в крупном размере) санкция статьи 174.1 УК РФ отличалась в большую сторону: штраф в размере от 100 до 500 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 до 3 лет (по ст. 174 УК – от 100 до 300 тыс. рублей или за период от 1 до 2 лет, соответственно), либо лишением свободы на срок до 5 лет со штрафом (по ст. 174 УК – до 4 лет со штрафом). Санкция особо квалифицирующего состава «совершение легализации организованной группой» по ст. 174.1 УК так же отличалась в большую сторону – лишение свободы от 10 до 15 лет со штрафом (по ст. 174 – лишение свободы от 7 до 10 лет со штрафом).

В результате исключения нижнего предела предмета преступления, количество зарегистрированных преступлений по ст. 174 и 174.1 УК РФ с каждым годом увеличивалось в геометрической прогрессии. В 2003 г. (изменения произошли в декабре) – по ст. 174 и 174.1 УК РФ зарегистрировано 620 преступлений; 2004 г. – 1977 преступлений

(+300% по сравнению с 2003 г.); 2005 г. – 7461 преступление, 2006 г. – 7957 преступлений, в 2007 г. – 9035 преступлений (по сравнению с 2003 годом увеличилось в 14,5 раза)1.

7 апреля 2010 года2 в статьи 174 и 174.1 УК РФ произошли самые неоднозначные, на наш взгляд, изменения. Норма статьи 174 УК в целом не подверглась корректировке, за исключением примечания, которое в новой редакции стало выглядеть следующим образом: «Финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, в настоящей

1Данные ГИАЦ МВД России «Экспресс-информация по России «О состоянии преступности и результатах расследования преступлений»», форма 4-ЕГС за 2000-2019 гг.

2О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 07.04.2010 № 60-ФЗ // Российская газета. 2010. № 75.

26

статье, а также в статье 174.1 УК признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую шесть миллионов рублей».

Серьезные изменения коснулись статьи 174.1 УК РФ:

в часть 1 ст. 174.1 УК РФ (в основной состав) вновь добавлено указание на «крупный размер», которым теперь стала признаваться сумма, превышающая 6 млн рублей;

в качестве обязательного признака состава преступления закреплена специальная цель – «придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом» (ранее специальная цель имелась только в ст. 174 УК РФ);

из диспозиции ч. 1 ст. 174.1 УК РФ исключено такое альтернативное деяние, как «использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности».

Врезультате данных законодательных поправок в 2010 году произошло колоссальное снижение зарегистрированных фактов легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Это снижение произошло за счет фактического прекращения «работы» нормы, закрепленной в ст. 174.1. УК РФ. Напомним, в ч. 1 ст. 174.1 УК был закреплен нижний предел «отмываемых доходов» в размере 6 млн рублей. Статистика зарегистрированных преступлений по ст. 174 и 174.1 УК РФ выглядит следующим образом: 2009 г. – 8791 преступление; 2010 г. – 1762 преступления; 2011 г. – 704 преступления; 2012 г. – 611 преступлений1. Следственными подразделениями Федеральной службы по контролю наркотиков России в 2010 г. было прекращено 95 % (383) уголовных дел по факту легализации за отсутствием состава преступления, в производстве осталось всего пять уголовных дел2.

1Данные ГИАЦ МВД России «Экспресс-информация по России «О состоянии преступности и результатах расследования преступлений»», форма 4-ЕГС за 2000-2019 гг.

2Голдобин С.В. Совершенствование законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) наркодоходов // Ответственность за совершение коррупционных преступлений: российский и международный опыт. Организация деятельности правоохранительных органов по выявлению и расследованию преступлений, преду-

27

И, наконец, 28 июня 2013 года1 произошли заключительные на сегодняшний день поправки статей 174 и 174.1 УК РФ. В результате данных изменений были отменены все ограничения, существовавшие

восновных составах рассматриваемых преступлений, а именно:

из диспозиции частей первых ст. 174 и 174.1 УК РФ исключены составы преступлений, которые ранее не признавались преди-

катными за легализацию (ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК РФ);

из статьи 174.1 УК РФ исключен минимальный размер предмета преступления. Совершение легализации (отмывания) преступных доходов в крупном размере (сумма, превышающая 1 млн рублей) закреплено в качестве квалифицирующего деяния, и в особо крупном размер (сумма, превышающая 6 млн рублей) – в качестве особо квалифицирующего.

Также важным, на наш взгляд, изменением стало то, что санкции рассматриваемых статей и по основным, и по квалифицирующим составам, стали абсолютно одинаковыми, что приводит к выводу о признании законодателем одинаковой общественной опасности двух преступлений и необходимости их объединения и закрепления в одной статье «Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем».

Несмотря на изменения, произошедшие в 2013 году, и отмену всех ограничений, в Российской Федерации до настоящего времени не наблюдается такого значительного роста числа зарегистрированных преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) преступных доходов, как это было в 2003 году. В 2013 г. зарегистрировано 210 преступлений по ст. 174 УК и 372 по ст. 174.1 УК; 2014 г. – соответственно 79 и 695 преступлений; 2015 г. – 61 и 795 преступлений;

смотренных ст. 174, 174.1, 193, 193.1, 200.1 УК РФ, блокированию и замораживанию активов, незаконно выведенных за рубеж: сб. материалов учеб.-практ. семинаров / отв. ред. А.Г. Халиулин и А.Г. Воробьев; Ген. прокуратура Рос. Федерации; Акад. Ген. прокуратуры Рос. Федерации. М., 2015. С. 138-144.

1 О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям: Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ // Российская газета. 2013. № 141.

28

2016 г. – 24 и 794 преступления; 2017 г. – 37 и 674 преступления; 2018

г. – 25 и 968 преступлений; 2019 г. – 28 и 918 преступлений1. Исторический анализ развития норм российского уголовного

права, закрепляющих ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (статьи 174 и 174.1 УК РФ) свидетельствует о нелогичности и недостаточной практической обоснованности вносимых изменений. Более того, данные изменения носят противоречивый характер, в результате чего нормы уголовного права не только не решают проблем, связанных с противодействием легализации (отмыванию) преступных доходов, а создают дополнительные.

На наш взгляд, основным назначением правовой нормы, закрепляющей ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов является «оздоровление» экономики, защита ее от нелегальных источников пополнения. В связи с этим существует объективная необходимость упрощения норм о легализации (отмывании) преступных доходов. Мы предлагаем объединить существующие в УК РФ нормы (ст. 174 и 174.1) в одной статье и переименовать: «Статья 174. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем». Предложения по совершенствованию данной уголовноправовой нормы будут изложены в следующей главе.

Только при наличии оптимальной, рабочей уголовно-правовой нормы о легализации (отмывании) преступных доходов, можно будет говорить о защищенности финансовой системы государства и недопущении использования преступных доходов для расширения криминальной инфраструктуры.

Контрольные вопросы:

1.Раскройте содержание поправок статей 174 и 174.1 УК РФ, принимаемых с 1996 г. по настоящее время.

2.Как изменения ст. 174 и 174.1 УК РФ влияли на статистику зарегистрированных преступлений данной категории дел?

1 Данные ГИАЦ МВД России «Экспресс-информация по России «О состоянии преступности и результатах расследования преступлений»», форма 4-ЕГС за 2000-2019 гг.

29

§ 4. Зарубежное законодательство об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных в результате незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов

Проблема легализации (отмывания) доходов, приобретенных в результате незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов, носит транснациональный характер, поэтому изучение настоящего явления и выработка эффективных мер противодействия невозможны без анализа норм уголовного законодательства зарубежных стран, регламентирующих данную сферу.

Проблемы противодействия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, являются актуальными для всего мирового сообщества. Для любого государства, независимо от уровня его социально-экономического развития и особенностей правовой системы, использование в национальной экономике легализованных преступных доходов объективно ведет к деформации политической и экономической систем1.

В рамках рассмотрения данного вопроса считаем важным обратиться к уголовным законодательствам стран Содружества Независимых Государств, а также некоторых стран дальнего зарубежья, проведя классификацию указанных законодательств по группам в зависимости от наличия в них норм, закрепляющих уголовную ответственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных в результате незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов.

1 Перспективы применения механизмов замораживания, ареста и конфискации преступных активов, механизмов управления конфискованными активами (сравни- тельно-правовое исследование) / Лафитский В.И., Цирин А.М., Голованова Н.А. и др.; отв. ред. В. И. Лафитский. М., 2014. 519 с.

30