Как грамотно составить завещание

Завещание относится к действиям свободной, но не обязанной в правовом смысле воли. Однако мотивация завещательных распоряжений может лежать в сфере моральных и правовых обязанностей лица, прекращающихся в связи со смертью. Завещания совершаются из духовных (нравственных) побуждений и соответствуют нравственным убеждениям завещателя, принимающего решения о посмертной судьбе его имущества и назначении своих правопреемников.

Указание закона о том, что завещание является распоряжением на случай смерти,

означает также, что завещание должно быть совершено при жизни завещателя. Об этом свидетельствует дата составления и оформления завещания, проставленная на самом документе, являющемся завещанием (ст. 1124 ГК РФ). Исключение составляет случай совершения закрытых завещаний. Прижизненный характер таких завещаний подтверждается датой их принятия нотариусом (ст. 1126 ГК РФ).

Завещание может быть совершено гражданином, обладающим в момент его совершения дееспособностью в полном объеме.

Каждый гражданин вправе завещать свое имущество. Согласно ст.18 ГК РФ возможность завещать имущество входит в содержание общей правоспособности граждан и в соответствии со ст. 22 Кодекса не может быть ограничена иначе, как в случаях и порядке,

установленных законом. Ограничения завещательной правоспособности граждан не предусмотрены законом.

Необходимым условием реализации этой возможности закон признал наличие у завещателя полной дееспособности и закрепил соответствующее положение в ст.1117 ГК РФ. Отсутствие такого правила в прежнем ГК РСФСР 1964 г. вызывало споры относительно завещательной способности несовершеннолетних в возрасте старше 15-ти лет и совершеннолетних граждан, ограниченных в дееспособности вследствие злоупотребления спиртными напитками или наркотическими веществами. Теперь устранена основа для подобных сомнений.

Завещательной правоспособностью не обладают граждане, не достигшие совершеннолетия (ст. 21 ГК РФ), или ограниченные судом в дееспособности (ст. 30 ГК РФ),

или признанные судом недееспособными (ст. 29 ГК РФ). Однако несовершеннолетние,

которые приобрели дееспособность в полном объеме со времени вступления в брак (ст. 18

ГК РФ) или эмансипации (ст. 27 ГК РФ), вправе совершать завещания. Сохраняют юридическую силу завещания граждан, совершенные до признания их недееспособными или до ограничения их в дееспособности. С отменой судебных решений о признании гражданина недееспособным или об ограничении в дееспособности восстанавливается завещательная правоспособность. Завещания, совершенные лицами в момент, когда завещатели не обладали

61

полной дееспособностью, не приобретают юридического значения, даже если впоследствии завещатели, достигшие полной дееспособности или восстановившие таковую, не отменили или не изменили ранее составленного завещания, которое является недействительной сделкой.

В случаях, если гражданин, обладающий дееспособностью в полном объеме, в момент совершения завещания находился в состоянии, когда он не был способен понимать значение своих действий или руководить ими, вопрос о недействительности завещания может быть решен в соответствии со ст.1131 Кодекса.

Личный характер завещания означает, что оно совершается исключительно путем прямого и непосредственного волеизъявления самого завещателя. Правило личного совершения завещания продиктовано необходимостью закрепления в завещании подлинной воли самого наследодателя. Требование личного совершения завещания не устраняется правилами ст. 1125 ГК РФ, в соответствии с которыми допускается запись текста завещания нотариусом и подписание документа рукоприкладчиком вместо завещателя. В этих случаях завещатель самостоятельно и непосредственно сам высказывает завещательные распоряжения, сверяет их с произведенной записью установленным законом способом.

Завещание как личная сделка не может быть совершено через представителя,

поскольку представитель, хотя и действует в силу выданного ему полномочия, однако при исполнении поручения формирует и выражает свою собственную волю — волю представителя. Положение п. 3 ст. 1118 полностью согласуется с положением п.4 ст. 182 ГК РФ, согласно которому не допускается совершение через представителя сделки, которая по своему характеру может быть совершена только лично, а равно других сделок, указанных в законе.

Свобода завещания не ограничивается и не сокращается при совершении акта завещания, так как завещатель сохраняет полную свободу составления новых завещаний в целях дополнения, изменения или отмены ранее совершенных. Односторонний характер завещания соответствует таким принципам свободы завещания.

Эти и другие доводы, приведенные выше, положения о свойствах завещания обосновывают требование закона о совершении завещания лишь одним гражданином и недопустимости составления одного завещания двумя и более гражданами,

распоряжающимися каждый своим имуществом. Поскольку завещание нескольких лиц не будет носить характера взаимного назначения наследниками, постольку в подобной сделке не возникнет необходимости. Однако если завещание двух или более граждан содержит распоряжения взаимного назначения друг друга наследниками, то оно утрачивает

62

односторонний характер и превращается в договор, получивший название наследственного договора.

Прямое запрещение наследственного договора, которое было известно Своду законов Российской империи, обосновывалось тем, что невозможность последующего изменения либо отмены этого договора по воле одной из сторон противоречит свободе завещания. Этот довод не утратил своего значения для современного российского наследственного права.

В случае если бы наследство открылось на основании наследственного договора

(независимо от того, происходит ли это для каждого взаимного наследника в его время или по стечению обстоятельств — в один общий для всех момент), акт договорного завещания и акты принятия наследства каждым из переживших взаимных завещателей либо акт договорного завещания и акты непринятия наследства ввиду одновременной смерти всех взаимных завещателей-наследников оказываются несовместимыми в рамках единой многосторонней сделки, для возникновения правовых последствий которой необходимо согласованное волеизъявление всех участников одной сделки (ст.154 ГК РФ). Кроме того,

недопустимость совершения общего завещания двумя или более гражданами вытекает из присущего завещанию личного характера акта завещательного распоряжения.

В случае совершения завещания двумя или более гражданами завещание из акта личной воли одного лица превращается в акт общей воли нескольких лиц, и это препятствует свободному и независимому формированию и выражению воли завещателя.

Таким образом, наследственный договор противоречит принципам и сущности свободы завещания, принципам и сущности приобретения наследства и поэтому не может быть признан в силу ст. 8 ГК РФ самостоятельным основанием наследования наряду с основаниями наследования по завещанию и по закону.

Завещание является односторонней сделкой. Хотя реализация завещательных распоряжений возможна лишь при условии согласия наследников приобрести завещанное имущество, как это указано наследодателем, однако акт принятия наследства наследниками по завещанию не является встречным по отношению к акту завещания, и оба акта не образуют взаимной сделки. Для совершения завещания достаточно одной лишь воли завещателя и не требуется предварительного согласия будущего наследника на принятие наследства по завещанию. Волеизъявление завещателя приобретает юридическое значение сделки до открытия наследства, а волеизъявление наследников может быть юридически значимым лишь после открытия наследства. Поэтому указанные волеизъявления не образуют единого действия и, следовательно, одной общей двухсторонней сделки.

Завещание как односторонняя сделка и как сделка, содержащая распоряжения на случай смерти, отличается от дарения. Дарение является двухсторонней сделкой

63

(договором), основанной на волеизъявлении обеих сторон - дарителя и одаряемого. Договор дарения, будь то реальный или консенсуальный, не предназначен для исполнения на случай смерти дарителя.

Согласно ст. 572 ГК РФ договор, предусматривающий передачу дара одаряемому после смерти дарителя, ничтожен. К такого рода дарению применяются правила гражданского законодательства о наследовании. Однако не могут применяться правила наследования по завещанию взамен дарения на случай смерти, признаваемого в силу закона ничтожным. Если сделка дарения ничтожна, она не порождает правовых последствий, дар остается принадлежащим дарителю и в составе его имущества может быть объектом наследственных правоотношений в соответствии с правилами наследования по закону или по завещанию в зависимости от оснований наследования.

Завещание отличается от дарения по ряду существенных признаков:

1. Объектом распоряжения завещания может быть имущество, которого нет в момент совершения завещания, но которое в будущем может оказаться принадлежащим завещателю.

Объектом дарения могут быть лишь имеющиеся в наличии на момент заключения договора права на вещи или имущественные права требования и другие имущественные блага.

2. Завещание не порождает правопреемства до открытия наследства, т.е. до смерти завещателя. Дарение, напротив, является основанием правопреемства при жизни дарителя.

Даритель передает одаряемому право собственности на вещь или иные права, но сам в силу договора утрачивает права на переданный дар. Если было сделано обещание дарения в будущем, в состав наследства дарителя, обещавшего дарение, может войти обязанность исполнить такое обещание, если иное не предусмотрено договором дарения (ст.581 ГК РФ).

Однако и в этом случае обязанность из обещания дарения возникает не в связи со смертью дарителя — она связывает дарителя с момента, когда обещание дарения в будущем было сделано в надлежащей форме (ст. 572, 574).

3. Правовые последствия заключенного договора дарения в виде отчуждения дарителем имущества основаны исключительно на волевом элементе распоряжения дарителя своим имуществом. При совершении завещания завещатель ничего не отчуждает из своего имущества, и передача завещанного имущества после смерти завещателя осуществляется не единственно его волей, а силой закона в соответствии с правилами наследственного правопреемства.

Завещание как основание наследования обладает определенной самостоятельностью,

проявляющейся в специфической направленности действия и неизменяемости после открытия наследства. Завещательные распоряжения обладают юридической силой после смерти завещателя. Этой силой завещание наделено законом.

64

При физическом отсутствии завещателя его воля по распоряжению наследством как основание соответствующего порядка наследования охраняется властью закона и опирается на интерес самих наследников по завещанию либо иных лиц к приобретению наследства в соответствии с объявленной волей наследодателя.

Однако завещание как основание наследования не обладает исключительной правовой силой, и при определенных обстоятельствах, несмотря на всю безупречность завещания как сделки, наследование по завещанию уступает место наследованию по закону.

Соотношение наследования по завещанию и наследования по закону составляет главный пункт общих положений о наследовании вообще и общих положений о наследовании по завещанию в особенности. Основное начало этого соотношения, восходящее к принципу диспозитивности гражданско-правового регулирования, заключается в приоритете наследования по завещанию, закрепленном ранее в ст.527 ГК РСФСР 1964 г., а ныне в ст. 1111 ГК РФ. В соответствии с ним наследование осуществляется по завещанию, однако наследование может осуществляться по закону, когда и поскольку не изменено завещанием, а также в случаях, предусмотренных Кодексом. В зависимости от условий завещания и конкретных обстоятельств наследования соотношение двух оснований (порядков) наследования устанавливается следующим образом.

Наследование по завещанию полностью замещается наследованием по закону,

если:

1)наследники по завещанию отсутствуют на день открытия наследства (ст.1116 ГК РФ); исключение составляют №asciturus — лица, зачатые при жизни наследодателя и родившиеся живыми после открытия наследства (ст. 1116, 1166 ГК РФ);

2)ни один из наследников по завещанию не принял наследства либо каждый из них отказался от наследства по завещанию (ст. 1157, 1158, 1161 ГК РФ);

3)ни один из наследников по завещанию не имеет права приобрести наследство в силу недостойности (ст. 1117 ГК РФ);

4)завещание в целом признано недействительной сделкой (ст. 1131 ГК РФ). Наследование по завещанию дополняется, изменяется, иным образом сочетается с

наследованием по закону, если:

1)завещание составлено в отношении части наследственного имущества, указанной в виде доли в наследстве или отдельных конкретных вещей либо прав; к части имущества, не затронутой завещательными распоряжениями, применяется порядок наследования по закону (ст. 1111, 1120 ГК РФ);

2)завещанием нарушены права необходимых наследников на обязательную долю в наследстве; в этом случае право на часть наследства, признаваемое за необходимыми

65

наследниками, переходит к ним в порядке наследования по закону, т.е. независимо от

завещания или вопреки завещанию (ст.1149);

3)завещание признано частично недействительным, например, в случае распоряжения чужим имуществом наряду с распоряжением своим собственным (ст.1131);

4)наследник по завещанию обладает правом выбора альтернативного основания наследования (ст.1158);

5)в иных случаях, указанных законом.

Никакие другие обстоятельства, не предусмотренные законом, не могут изменить установленные им основания и условия допустимого соотношения наследования по завещанию и наследования по закону. Так, следует признавать незаконными, не подлежащими утверждению судом мировые соглашения сторон, если такие соглашения устанавливают не соответствующее закону соотношение оснований наследования по завещанию и наследования по закону.

Например, жилой дом, принадлежавший наследодателю, был завещан лицу, с

которым завещатель состоял продолжительное время в незарегистрированном браке. Сестра наследодателя, будучи единственной наследницей по закону, обратилась в суд с иском о признании недействительным завещания, удостоверенного нотариусом в условиях больницы. Она утверждала, что в момент составления завещания накануне смерти от тяжелой болезни завещатель не был дееспособным. Судом была назначена судебно-

психиатрическая посмертная экспертиза, которая дала заключение о том, что в день составления завещания наследодатель не мог понимать значения своих действий и руководить ими. До вынесения решения по делу стороны представили на утверждение суда мировое соглашение, в силу которого право наследования завещанного имущества в определенных долях признавалось за сестрой наследодателя и за лицом, в пользу которого было совершено завещание. Однако основания наследования указанных лиц являлись взаимоисключающими. Если завещание — действительная сделка, сестра завещателя не могла быть признана наследницей, так как не относилась к категории необходимых наследников и к завещанной части имущества не применяются правила наследования по закону. Если завещание — недействительная сделка, оно отпадает как основание наследования по завещанию; поскольку действуют правила наследования по закону, к

наследованию не могло быть призвано лицо, назначенное в завещании, так как такое лицо не относилось к наследникам по закону. Суд правильно отказал сторонам в утверждении представленного мирового соглашения, предложив им найти иное согласованное решение спора, исходя из фактических обстоятельств участия ответчика своими средствами и трудом в капитальном ремонте жилого дома, вошедшего в состав наследства.

66

Наследование, имеющее основанием завещание, которое отвечает всем необходимым требованиям этого вида сделок, не может быть устранено наследованием по закону, кроме как в случаях, предусмотренных законом. Поэтому ошибка наследников по завещанию,

заявивших о себе в качестве наследников по закону, не может лишить завещание присущей ему правовой силы, но может нейтрализовать применение правил завещательного наследования. Возможность восстановления завещательного наследования основана на предусмотренном законом соотношении наследования по завещанию и наследования по закону, а также на принципе универсального правопреемства. В силу того или другого основания наследования определяется круг наследников, но рамки наследственного правопреемства остаются прежними.

Так, после смерти И. открылось наследство, которое в целом было завещано наследникам по закону жене Е. и дочери Н. Имущество состояло, кроме прочего, из недвижимости и пакета акций. Поскольку наследники по завещанию обязаны уплатить налог с имущества, переходящего по наследству, в размере более высоком, чем наследники по закону первой очереди, и дочь завещателя Н., кроме того, не имела права на льготы по этому налогу, Е. и Н. просили выдать им свидетельство о праве на наследство по закону. После получения ими свидетельства выяснилось, что на наследство претендует еще одно лицо из числа наследников по закону первой очереди, но не входящее в круг необходимых наследников. Это побудило наследников Е. и Н. признать в судебном порядке полученное ими свидетельство о праве на наследство по закону недействительным ввиду наличия у них права наследования по завещанию.

Таким образом, одно из основных правил наследования по завещанию — это положение о том, что наследование по завещанию не может быть заменено, ограничено,

изменено или дополнено наследованием по закону иначе как по основаниям,

предусмотренным законом. Никакие соглашения между заинтересованными лицами относительно основания наследования по завещанию не допускаются.

2. Форма завещания

Закон предоставляет гражданину право назначить наследников путем составления завещания и распределить наследственное имущество по своему усмотрению, но с соблюдением требований, установленных законом.

67

Завещание — распоряжение наследодателя (завещателя) относительно принадлежащего ему имущества на случай его смерти, составленное в установленной законом форме. Содержание завещания составляют распоряжения завещателя о назначении наследника или наследников, распределении между ними своего имущества в ином порядке,

чем это предусмотрено правилами о наследовании по закону и о выполнении наследниками других действий в соответствии с волей завещателя.

Нотариус должен объяснить завещателю, что тот может распорядиться имуществом лишь в пределах действительно принадлежащих ему прав, объяснив ему содержание ст. 1149

Кодекса о правах необходимых наследников.

Завещание носит строго личный характер, его нельзя составить и удостоверить через представителя. Не допускается также совместное завещание нескольких лиц.

При удостоверении завещания нотариус не проверяет принадлежность завещаемого имущества завещателю, это устанавливается лишь при вводе в права наследства.

В законодательстве предусмотрено несколько разнообразных вариантов составления завещания.

Нотариальное завещание составляется в нотариальной конторе, хотя в случае болезни завещателя можно пригласить нотариуса к больному на дом или в лечебное учреждение.

Нотариус беседует с завещателем, выясняет его волю, разъясняет права нетрудоспособных наследников на момент открытия наследства. При этом проверяется правоспособность и дееспособность завещателя. Нотариус удостоверяет не только подпись завещателя, но и подлинность его волеизъявления.

Другим вариантом завещания является удостоверение его должностными лицами,

перечисленными в ст. 1127 ГК РФ (об этом ниже).

Следующим вариантом совершения завещания является закрытое завещание. Это совершенно новое правило, предусмотренное ст. 1126 ГК РФ. При таком варианте ни нотариус, ни свидетели не знают ничего о содержании завещания, о том, кто назначен наследником. Эти сведения станут известны только после смерти завещателя. Хранится закрытое завещание у нотариуса.

И, наконец, еще один вариант завещания — при наличии чрезвычайных обстоятельств

(ст. 1129 ГК РФ). Последний вид завещания составляется без нотариуса или соответствующих должностных лиц, но обязательно в простой письменной форме и собственноручно подписывается завещателем в присутствии двух свидетелей.

При составлении завещания может присутствовать свидетель. Свидетель предупреждается о тайне завещания. При этом в законе перечислены лица, которые не могут

68

быть допущены в качестве свидетелей, в том числе сам нотариус, заинтересованный наследник, отказополучатель и др.

В случае, когда в соответствии с правилами, установленными ГК РФ, при подписании, составлении, удостоверении завещания или при передаче его нотариусу присутствие свидетеля является обязательным, отсутствие свидетеля при совершении указанных действий влечет за собой недействительность завещания.

Несоответствие свидетеля требованиям, установленным п. 2 комментируемой статьи,

может также являться основанием для признания завещания недействительным.

Влюбой из перечисленных выше форм завещания должны быть указаны дата и место совершения завещания. Это связано с тем, что может быть составлено более позднее завещание, отменяющее предыдущее.

Всовременных условиях завещания удостоверяют частные нотариусы. В Москве нет государственных нотариусов, однако для оформления наследственных прав назначены специально выделенные нотариусы, которые и ведут наследственное дело.

Приказом Министерства юстиции РФ «Об утверждении форм реестров для регистрации нотариальных действий, нотариальных свидетельств и удостоверительных надписей на сделках и свидетельствуемых документах» утверждены формы реестров для регистрации удостоверительной надписи на завещании, записанном нотариусом со слов завещателя, удостоверительной надписи на завещании лица, которое не может прочитать завещание, удостоверительной надписи на завещании, совершаемом в присутствии свидетеля, удостоверительной надписи на завещании, совершаемом с участием душеприказчика, удостоверительной надписи на завещании, написанном завещателем,

удостоверительной надписи на завещании от имени лица, не могущего подписаться лично вследствие физического недостатка, болезни или неграмотности, надписи на конверте с закрытым завещанием, свидетельства о принятии закрытого завещания, протокола вскрытия и оглашения закрытого завещания, свидетельства о праве собственности на долю в общем совместном имуществе супругов, выдаваемое пережившему супругу.

Документы о регистрации помогут упорядочить удостоверение завещаний различных

форм.

Завещание составляется в свободной форме, и нотариус не вправе предлагать завещателю использовать только имеющиеся в нотариальной конторе примерные стандартные формы завещаний.

Завещание составляется, подписывается и удостоверяется в двух экземплярах, из которых один передается завещателю, а другой остается в делах нотариальной конторы и хранится в наряде в соответствии с номенклатурой дел. Завещание регистрируется в

69

реестровой книге, где в графе 3 указываются фамилия, имя, отчество завещателя, а также фамилия, имя, отчество свидетеля, лица, подписавшего за завещателя завещание,

исполнителя завещания, переводчика, если он при этом участвует, и их места жительства.

Завещание регистрируется также в алфавитной книге учета завещаний.

Обязательное указание на завещании места и даты его удостоверения позволяет нотариусу проверить, не отменялось и не изменялось ли завещание, установить первичное и последующие завещания.

Завещание должно быть написано самим завещателем либо записано с его слов нотариусом.

Завещание, записанное нотариусом со слов завещателя, до его подписания должно быть полностью прочитано завещателем в присутствии нотариуса. Если завещатель не в состоянии лично прочитать завещание, его текст оглашается для него нотариусом. Об этом на завещании делается соответствующая надпись с указанием причин, по которым завещатель не смог лично прочитать завещание.

Завещание должно быть собственноручно подписано завещателем. Если завещатель сам в силу своего физического состояния не может подписать завещание, оно подписывается по просьбе завещателя рукоприкладчиком, который имеет право подписывать документ за другое лицо (ст.160 ГК РФ).

Если у нотариуса возникнет сомнение в дееспособности завещателя, он может задать ему проверяющие вопросы и назначить удостоверение завещания на другой день, проверив у соответствующего врача, не состоит ли этот гражданин на учете в качестве больного. Может оказаться, что завещатель признан судом недееспособным или же состоит на учете в психиатрическом диспансере. Во всяком случае нотариус проверяет как правоспособность,

так и дееспособность завещателя и указывает на это при удостоверении завещания.

Если при составлении завещания присутствует свидетель, он тоже расписывается на завещании и указывает свое имя, отчество и место жительства в соответствии с документом,

удостоверяющим его личность.

Нотариус предупреждает свидетеля, а также гражданина, подписывающего завещание вместо завещателя, о необходимости соблюдать тайну завещания.

На завещании должно быть указано, что завещатель предупрежден о правилах об обязательной доле нетрудоспособных наследников.

Завещания могут быть удостоверены должностными лицами органов местного самоуправления. Согласно ст. 1125 ГК РФ допускается удостоверение завещаний должностными лицами консульских учреждений, если граждане РФ проживают или временно находятся за границей. Должностные лица органов местного самоуправления и

70