Банковское дело. Практикум

10.Кредитные операции коммерческого банка

•выданная гарантия банку № 2 – 0,5;

•просроченная задолженность предприятия № 1 – 0,7. Оцените, выполняются ли нормативы Н6 и Н7.

Задание 4. Банк выдает кредит в размере 200 тыс. руб. Заемщик – агрофирма с хорошим финансовым положением. Предоставлено обеспечение по кредиту – залог земельного участка с рыночной стоимостью в 200 тыс. руб.

Определите размер резерва на возможные потери по кредиту, который банк должен будет сформировать, если выдаст испрашиваемую сумму. Посчитайте, каким будет размер указанного резерва, если агрофирма не внесет в установленный срок платежи по кредиту и ее задолженность окажется просроченной более чем на 30 дней.

Задание 5. Заемщик – фирма со средним финансовым положением. Сумма выданного банком кредита – 500 тыс. руб., обеспечение по нему – векселя самого банка, выдавшего кредит, номиналом в 700 тыс. руб. Просрочки платежей по кредиту не было, но кредитный договор был переоформлен с изменением его условий.

Определите величину созданного банком резерва на возможные потери по кредиту.

Задание 6. Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

- 71 -

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Вопросы

1.Дайте определение понятия «банковский кредит». Каковы его базовые признаки?

2.Опишите состав кредитных операций и их содержание.

3.Раскройте принципы банковского кредитования.

4.Каковы основные нормативные требования, предъявляемые к активному банковскому кредитованию?

5.Каквбанкерешаетсявопросоцелесообразностилибонецелесообразности удовлетворения заявки потенциального заемщика?

6.Перечислите основные этапы заключения кредитной сделки.

7.Что входит в кредитную документацию банка?

8.Как должна быть организована работа банка с проблемными кредитами?

9.Какиеорганизациисоставляютинфраструктурубанковскойсферы и какова их роль в обеспечении кредитной работы банков?

10.Расскажите о порядке формирования резерва на возможные потери по ссудам. Какой нормативный акт ЦБ РФ это регулирует?

Литература: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 18, 24, 25, 29, 30, 34, 38, 40.

- 74 -

11.Кредитоспособность заемщиков и способы ее оценки

11.КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ЗАЕМЩИКОВ

ИСПОСОБЫ ЕЕ ОЦЕНКИ

Цель: формирование представлений о кредитоспособности заемщиков и методах ее оценки; приобретение навыков осуществления практических расчетов по теме.

Формируемые компетенции или их части:

•ОК-5: умеет использовать нормативные правовые документы в своей деятельности;

•ОК-8: способен находить организационно-управленческие решения и готов нести за них ответственность;

•ОК-9: способен к саморазвитию, повышению своей квалификации и мастерства;

•ПК-4:способеносуществлятьсбор,анализиобработкуданных, необходимых для решения поставленных экономических задач.

В результате изучения темы студент должен:

знать:

•способы оценки кредитоспособности заемщика;

•методыопределениеклассакредитоспособностиюридического лица;

•методы оценки платежеспособности физического лица, системы кредитного скоринга;

•способы обеспечения возвратности кредита, виды залога;

уметь:

•анализировать финансовое положение заемщика – юридического лица;

•пределять платежеспособность физического лица;

•проверять качество и достаточность обеспечения возвратности кредита;

владеть:

•навыками проведения анализа кредитоспособности и обеспечения ссуд заемщиков.

Теоретическая часть

Кредитные риски – это вероятность потерь банка в процессе кредитования, связанная с риском, возникающим в результате невозврата ссуд.

- 75 -

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Длябанка-кредитораважнафинансоваясостоятельностьзаемщика, которая выражается в его платежеспособности и кредитоспособности.

Платежеспособность – это способность (наличие возможности) и готовность(наличиежелания)юридическогоилифизическоголицасвоевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства.

Кредитоспособность–это способностьиготовностьлица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты).

Анализ кредитоспособности заемщика юридического лица может производиться:

•на основе расчета финансовых коэффициентов;

•на базе анализа денежных потоков.

Банки используют различные методики определения финансового состояния и кредитоспособности различных категорий заемщиков. Применяемые методики зависят как от особенностей заемщиков, так и от намерений конкретного банка кредитора. При этом, различные способы оценки кредитоспособности не исключают, а дополняют друг друга, т.е. применять их следует в комплексе.

В процессе кредитования может применяться обеспечение. В Положении № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. (глава 6) перечислены следующие возможные виды обеспечения: залог, банковская гарантия, поручительство, гарантийный депозит (вклад).

Задания для работы на занятии

Задание 1. Выполните анализ кредитоспособности заемщика на основе расчета финансовых коэффициентов. Исходные данные для расчета представлены в таблице 7.1

Таблица 7.1

Исходные данные для оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

- 76 -

11. Кредитоспособность заемщиков и способы ее оценки

Данныеотчетаофинансовыхрезультатах:выручка–6000тыс.руб., прибыль от продаж – 828 тыс. руб., чистая прибыль – 720 тыс. руб.

Задание 2. Потенциальный заемщик обратился в коммерческий банк для получения кредита на потребительские нужды сроком на 3года.Процентнаяставкапокредитусоставляет21%годовых.Среднемесячный доход заемщика 30 тыс. руб., среднемесячные удержания – 4,2 тыс. руб. Банк принимает в расчет для погашения кредита и процентов по нему 70 % чистого дохода клиента.

Рассчитайте платежеспособность клиента и максимальный размер кредита, который может быть предоставлен заемщику.

Задание 3. Потенциальный заемщик-мужчина в возрасте 58 лет обратился в Сбербанк России для получения кредита на неотложные нужды сроком на 5 лет. Чистый ежемесячный доход клиента на день обращения составляет 20 тыс. руб. По условиям кредитования банка чистый доход после вступления клиента в пенсионный возраст принимается в размере законодательно установленной минимальной пенсии (условно – 12,4 тыс. руб.). Процентная ставка по кредиту – 17 % годовых.

Рассчитайте платежеспособность клиента и максимальную сумму кредита, которую банк предоставит клиенту.

Задание 4. Потенциальный заемщик – гражданин России 15 августа 2015 года обратился в коммерческий банк «Сити-Банк» для получения кредита сроком на 6 месяцев под залог 1000 государствен-

- 77 -

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

в) финансовых коэффициентов; г) организационной структуры организации.

5. ... – это выстраивание показателей в определенном порядке в зависимости от суммы баллов по каждому показателю и общей их суммы по всем показателям для оценки класса кредитоспособности.

а) овердрафт; б) клиринг; в) рейтинг; г) скоринг.

6.Обеспечением исполнения обязательства по кредитному договору не может быть:

а) залог; б) поручительство;

в) страхование жизни заемщика;

г) гарантия.

7. ... – это оценка возможности клиента получить ссуду и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде и проценты по ней.

а) ликвидность; б) доходность;

в) кредитоспособность; г) рентабельность.

Вопросы

1.В чем состоит кредитный риск операций банка?

2.Что понимают под кредитоспособностью заемщика?

3.Как в банке оценивается финансовая состоятельность и кредитоспособность различных категорий заемщиков?

4.Какие виды обеспечения могут применяться в процессе кредитования?

5.Перечислите документы, которые могут служить подтверждением обеспечения кредита.

Литература: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10.

- 80 -