3 Расчет показателей по труду и заработной плате
Производство непрерывное; продолжительность рабочей смены 8 часов;
график работы – пятибригадный; количество смен – 3; для дневного персонала установлена 5-тидневная рабочая неделя по 8 часов.
Кроме явочной численности, представляющей собой количество рабочих, необходимых для замещения всех рабочих мест при действующем режиме сменности, следует определить списочную численность рабочих. Списочная численность включает в себя явочную численность, а также резерв для замены рабочих, находящихся в очередных отпусках, выходных, отсутствующих по причине временной нетрудоспособности, выполняющих государственные и общественные обязанности с отрывом от производства. Для расчета списочной численности необходимо составить баланс рабочего времени одного рабочего, приведенный в таблице 8.
Таблица 8 – Баланс рабочего времени одного рабочего в условиях непрерывного производства
Фонд времени |
Для сменного персонала |
Для дневного персонала |
Календарный фонд времени |
365 |
365 |
Нерабочие дни: - выходные - праздники Итого |
146
146 |
104 17 121 |
Номинальный фонд времени |
219 |
244 |
Невыходы на работу - очередной и дополнительный отпуск - по болезни - выполнение гос. обязанностей - учебный отпуск - прочие невыходы Итого невыходов на работу |
29 4 2 3 1 39 |
29 4 2 3 1 39 |
Эффективный фонд рабочего времени, дни |
180 |
205 |
Эффективный фонд рабочего времени, мес. |
9,9 |
10,1 |
Номинальный фонд рабочего времени определяется как разность между календарным фондом и количеством нерабочих дней в году. Для расчета эффективного фонда рабочего времени из номинального фонда вычитают общее количество невыходов на работу в течение года.
Списочная численность рабочих в непрерывном производстве определяется следующем образом:
,
(12)
где Чя – явочная численность в сутки, чел.;
Тк – календарный фонд рабочего времени, ч.;
Тэф – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч.
Расчет всех видов численности рабочих сводится в таблицу 9.
Таблица 9 – Расчет численности рабочих производства кальцинированной соды
Наименование специальности |
Тарифный разряд |
Явочная численность в смену, чел. |
Число смен в сутки |
Явочная численность в сутки, чел. |
Списочная численность, чел. |
Основные рабочие |
|||||
Аппаратчик разложения (6 разряда) |
240,44 |
2 |
3 |
6 |
12 |
Аппаратчик разложения (5 разряда) |
200,85 |
7 |
3 |
21 |
42 |
Кочегар технологических печей (6 разряда) |
180,4 |
1 |
3 |
3 |
6 |
Кочегар технологических печей (5 разряда) |
160,4 |
1 |
3 |
3 |
6 |
Аппаратчик дозирования (5 разряда) |
200,8 |
6 |
3 |
18 |
36 |
Вспомогательные рабочие |
|||||
Слесарь-ремонтник (5разряда) |
220,8 |
2 |
3 |
6 |
12 |
Электромонтер по обслуживанию электрооборудования (5 разряда) |
220,8 |
1 |
3 |
3 |
6 |
Смазчик (5 разряда) |
200,2 |
1 |
3 |
3 |
6 |
Слесарь-ремонтник (6 разряда) |
220,8 |
9 |
1 |
9 |
9 |
Продолжение таблицы 9
Наименование специальности |
Тарифный разряд |
Явочная численность в смену, чел. |
Число смен в сутки |
Явочная численность в сутки, чел. |
Списочная численность, чел. |
Слесарь ремонтник (5 разряда) |
200,8 |
9 |
1 |
9 |
9 |
Смазчик (4 разряда) |
160,4 |
1 |
1 |
1 |
1 |
Электрогазосварщик (6 разряда) |
220,8 |
2 |
1 |
2 |
2 |
Электрогазосварщик (5 разряда) |
190,6 |
2 |
1 |
2 |
2 |
Кладовщик |
(14800) |
1 |
1 |
1 |
1 |
Машинист крана (4 разряда) |
170,1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
Электромонтер по ремонту оборудования (6 разряда) |
220,8 |
2 |
1 |
2 |
2 |
Электромонтер по ремонту оборудования (5 разряда) |
190,6 |
2 |
1 |
2 |
2 |
Уборщик служебных помещений |
(8071) |
2 |
1 |
2 |
2 |
Руководители, специалисты и служащие |
|||||
Начальник цеха |
(61270) |
1 |
1 |
1 |
1 |
Заместитель начальника цеха |
(57400) |
1 |
1 |
1 |
1 |
Механик цеха |
(42400) |
1 |
1 |
1 |
1 |
Энергетик цеха |
(41500) |
1 |
1 |
1 |
1 |
Мастер смены по ремонту оборудования |
51900 |
1 |
3 |
3 |
5 |
Мастер смены |
31900 |
1 |
3 |
3 |
5 |
Пример расчета годового фонда заработной платы можно произвести на примере аппаратчиков разложения 6 разряда.
Основной фонд заработной платы включает следующие выплаты: доплату за работу в ночное время; доплату за работу во вредных условиях труда; премию за 100% выполнение плана.
Оплата по тарифу определяется следующим образом:
, (13)
где Cт час – часовая тарифная ставка;
Тэф – эффективный фонд рабочего времени;
Чсп – списочная численность работников.
tсм – продолжительность смены в часах.
Оплата по тарифу составит:
От = 240,44 ∙ 8 ∙ 180 ∙ 12 = 4 154 803,20 р.
Доплата за работу в ночное время рассчитывается по следующей формуле:
(14)
где КH – коэффициент доплаты за работу в ночное время
Доплата за работу в ночное время составит:
Доплата за работу в вечернее время определяется следующим образом
(15)
где Кв – коэффициент доплаты за работу в вечернее время.
Доплата за работу в вечернее время составит:
Премия за 100% выполнение плана рассчитывается следующим образом:
Пр=От∙Кпр, (16)
где От – оплата по тарифу
Кпр – коэффициент премирования за 100% выполнения плана.
Премия за 100% выполнение плана составит:
Пр = 4 154 803,20 ∙ 0,2 = 830 960,64 р.
Доплата за работу во вредных условиях труда рассчитывается следующим образом.
Двр=От∙Квр, (17)
где Квр – коэффициент доплаты за работу во вредных и опасных условиях труда.
Доплата за работу во вредных условиях труда составит:
Двр = 4 154 803,20 ∙ 0,15 = 623 220,48 р.
Доплата за работу в праздничные дни определяется по следующей формуле:
Дпр=Nпр∙tсм∙Ст час∙Чяв (18)
где Nпр – число праздничных дней в течение года;
tсм – продолжительность смены;
Чяв – явочная численность рабочих.
Доплата за работу в праздничные дни составит:
Дпр = 240,44 ∙ 8 ∙ 17 ∙ 6 = 196 199,04 р.
Годовой фонд основной заработной платы составит:
ОФЗП = 4 154 803,20+623 220,48+152 342,78+830 960,64+623 220,48+
+196 199,04= 6 580 746,62 р.
Дополнительный фонд заработной платы включает в себя: оплату очередного отпуска, оплату дней выполнения государственных обязанностей, оплату учебного отпуска; оплату прочих невыходов.
Оплата очередного отпуска рассчитывается следующим образом:
, (19)
Оплата очередного отпуска составит:
Оплата учебного отпуска определяется аналогично:
, (20)
Оплата учебного отпуска составит:
Оплата дней выполнения государственных обязанностей рассчитывается по формуле:
(21)
Оплата дней выполнения государственных обязанностей составит:
Таким же образом рассчитывается оплата дней прочих невыходов:
(22)
Оплата дней прочих невыходов составит:
Дополнительный фонд заработной платы составит:
ДФЗП = 1 060 231,40+109 679,11+73 119,41+36 559,70= 1 279 589,62 р.
Увеличение по районному коэффициенту рассчитывается следующим образом:
РК=0,15∙(ОФЗП+ДФЗП), (23)
РК = 0,15 ∙ (6 580 746,62+1 279 589,62) = 1 179 050,44 р.
Годовой фонд заработной платы представляет собой сумму основного фонда заработной платы, дополнительного фонда заработной платы и районного коэффициента:
ГФЗП = ОФЗП + ДФЗП + РК, (24)
ГФЗП = 6 580 746,62+1 279 589,62+1 179 050,44= 9 039 386,68 р.
Расчет заработной платы остальных работников аналогичен и сведен в таблицу 10.
Таблица 10 - Расчет годового фонда заработной платы работников производства
Профессия |
Списочная численность, чел. |
Часовая тарифная ставка, оклад, руб. |
Фонд основной заработной платы, руб. |
||||||||
Оплата по тарифу |
Доплата за работу в ночное время |
Доплата за работу в вечернее время |
Доплата за работу во вредных условиях |
Премия за 100%-е выполнение плана |
Доплата за работу в праздничные дни |
Итого |
|||||
Основные рабочие |
|
|
|||||||||
Аппаратчик разложения (6 разряда) |
12 |
240,44 |
4 154 803,20 |
623 220,48 |
152 342,78 |
623 220,48 |
830 960,64 |
196 199,04 |
6 580 746,62 |
||
Аппаратчик разложения (5 разряда) |
42 |
200,85 |
12 147 408,00 |
1 822 111,20 |
445 404,96 |
1 822 111,20 |
2 429 481,60 |
573 627,60 |
19 240 144,56 |
||
Кочегар технологических печей (6 разряда) |
6 |
180,4 |
1 558 656,00 |
233 798,40 |
57 150,72 |
233 798,40 |
311 731,20 |
73 603,20 |
2 468 737,92 |
||
Кочегар технологических печей (5 разряда) |
6 |
160,4 |
1 385 856,00 |
207 878,40 |
50 814,72 |
207 878,40 |
277 171,20 |
65 443,20 |
2 195 041,92 |
||
Аппаратчик дозирования (5 разряда) |
36 |
200,8 |
10 409 472,00 |
1 561 420,80 |
381 680,64 |
1 561 420,80 |
2 081 894,40 |
491 558,40 |
16 487 447,04 |
||
Итого |
102 |
|
|
|
|
|
|
|
46 972 118,06 |
||
Вспомогательные рабочие |
|||||||||||
Слесарь-ремонтник (5разряда) смен. |
12 |
220,8 |
3 815 424,00 |
572 313,60 |
139 898,88 |
572 313,60 |
763 084,80 |
180 172,80 |
6 043 207,68 |
||
Продолжение таблицы 10
Профессия |
Списочная численность, чел. |
Часовая тарифная ставка, оклад, руб. |
Фонд основной заработной платы, руб. |
||||||
Оплата по тарифу |
Доплата за работу в ночное время |
Доплата за работу в вечернее время |
Доплата за работу во вредных условиях |
Премия за 100%-е выполнение плана |
Доплата за работу в праздничные дни |
Итого |
|||
|
|
|
1 907 712,00 |
286 156,80 |
69 949,44 |
286 156,80 |
381 542,40 |
90 086,40 |
3 021 603,84 |
Смазчик (5 разряда) |
6 |
200,2 |
1 729 728,00 |
259 459,20 |
63 423,36 |
259 459,20 |
345 945,60 |
81 681,60 |
2 739 696,96 |
Слесарь-ремонтник (6 разряда) дневн. |
9 |
220,8 |
3 259 008,00 |
|
|
488 851,20 |
651 801,60 |
|
4 399 660,80 |
Слесарь ремонтник (5 разряда) дневн. |
9 |
200,8 |
2 963 808,00 |
|
|
444 571,20 |
592 761,60 |
|
4 001 140,80 |
Смазчик (4 разряда) |
1 |
160,4 |
263 056,00 |
|
|
39 458,40 |
52 611,20 |
|
355 125,60 |
Электрогазосварщик (6 разряда) |
2 |
220,8 |
724 224,00 |
|
|
108 633,60 |
144 844,80 |
|
977 702,40 |
Электрогазосварщик (5 разряда) |
2 |
190,6 |
625 168,00 |
|
|
93 775,20 |
125 033,60 |
|
843 976,80 |
Машинист крана (4 разряда) |
1 |
170,1 |
278 964,00 |
|
|
41 844,60 |
55 792,80 |
|
376 601,40 |
Электромонтер по ремонту оборудования (6 разряда) |
2 |
220,8 |
724 224,00 |
|
|
108 633,60 |
144 844,80 |
|
977 702,40 |
Электромонтер по ремонту оборудования (5 разряда) |
2 |
190,6 |
625 168,00 |
|
|
93 775,20 |
125 033,60 |
|
843 976,80 |
Уборщик служебных помещений |
2 |
8071 |
163 034,20 |
|
|
24 455,13 |
32 606,84 |
|
220 096,17 |
Продолжение таблицы 10
Профессия |
Списочная численность, чел. |
Часовая тарифная ставка, оклад, руб. |
Фонд основной заработной платы, руб. |
||||||
Оплата по тарифу |
Доплата за работу в ночное время |
Доплата за работу в вечернее время |
Доплата за работу во вредных условиях |
Премия за 100%-е выполнение плана |
Доплата за работу в праздничные дни |
Итого |
|||
Итого |
54 |
|
|
|
|
|
|
|
24 800 491,65 |
Руководители, специалисты и служащие |
|||||||||
Мастер смены по ремонту оборудования |
5 |
51900 |
2 569 050,00 |
385 357,50 |
94 198,50 |
385 357,50 |
513 810,00 |
145 579,50 |
4 093 353,00 |
Мастер смены |
5 |
31900 |
1 579 050,00 |
236 857,50 |
57 898,50 |
236 857,50 |
315 810,00 |
89 479,50 |
2 515 953,00 |
Кладовщик |
1 |
14800 |
149 480,00 |
|
|
22 422,00 |
29 896,00 |
|
201 798,00 |
Начальник цеха |
1 |
61270 |
618 827,00 |
|
|
92 824,05 |
123 765,40 |
|
835 416,45 |
Заместитель начальника цеха |
1 |
57400 |
579 740,00 |
|
|
86 961,00 |
115 948,00 |
|
782 649,00 |
Механик цеха |
1 |
42400 |
428 240,00 |
|
|
64 236,00 |
85 648,00 |
|
578 124,00 |
Энергетик цеха |
1 |
41500 |
419 150,00 |
|
|
62 872,50 |
83 830,00 |
|
565 852,50 |
Итого |
15 |
|
|
|
|
|
|
|
9 573 145,95 |
Всего |
171 |
|
|
|
|
|
|
|
81 345 755,66 |
Продолжение таблицы 10
Профессия |
Фонд дополнительной заработной платы, руб. |
Увеличение по районному коэффициенту |
Всего |
||||||
Оплата дней отпуска |
Оплата учебного отпуска |
Оплата выполнения гос. Обязанностей |
Прочие доплаты |
Итого |
|
|
|||
Основные рабочие |
|||||||||
Аппаратчик разложения (6 разряда) |
1 060 231,40 |
109 679,11 |
73 119,41 |
36 559,70 |
1 279 589,62 |
1 179 050,44 |
9 039 386,68 |
||
Аппаратчик разложения (5 разряда) |
3 099 801,07 |
320 669,08 |
213 779,38 |
106 889,69 |
3 741 139,22 |
3 447 192,57 |
26 428 476,35 |
||
Кочегар технологических печей (6 разряда) |
397 741,11 |
41 145,63 |
27 430,42 |
13 715,21 |
480 032,37 |
442 315,54 |
3 391 085,84 |
||
Кочегар технологических печей (5 разряда) |
353 645,64 |
36 584,03 |
24 389,35 |
12 194,68 |
426 813,71 |
393 278,34 |
3 015 133,97 |
||
Аппаратчик дозирования (5 разряда) |
2 656 310,91 |
274 790,78 |
183 193,86 |
91 596,93 |
3 205 892,48 |
2 954 000,93 |
22 647 340,45 |
||
Итого |
|
|
|
|
9 133 467,40 |
8 415 837,82 |
64 521 423,29 |
||
Вспомогательные рабочие |
|||||||||
Слесарь-ремонтник (5разряда) |
973 627,90 |
100 720,13 |
67 146,75 |
33 573,38 |
1 175 068,16 |
1 082 741,38 |
8 301 017,22 |
||
Электромонтер по обслуживанию электрооборудования (5 разряда) |
486 813,95 |
50 360,06 |
33 573,38 |
16 786,69 |
587 534,08 |
541 370,69 |
4 150 508,61 |
||
Смазчик (5 разряда) |
441 395,62 |
45 661,62 |
30 441,08 |
15 220,54 |
532 718,85 |
490 862,37 |
3 763 278,19 |
||
Слесарь-ремонтник (6 разряда) |
622 391,04 |
64 385,28 |
42 923,52 |
21 461,76 |
751 161,60 |
772 623,36 |
5 923 445,76 |
||
Слесарь ремонтник (5 разряда) |
566 015,04 |
58 553,28 |
39 035,52 |
19 517,76 |
683 121,60 |
702 639,36 |
5 386 901,76 |
||
Смазчик (4 разряда) |
50 237,28 |
5 196,96 |
3 464,64 |
1 732,32 |
60 631,20 |
62 363,52 |
478 120,32 |
||
Электрогазосварщик (6 разряда) |
138 309,12 |
14 307,84 |
9 538,56 |
4 769,28 |
166 924,80 |
171 694,08 |
1 316 321,28 |
||
Электрогазосварщик (5 разряда) |
119 391,84 |
12 350,88 |
8 233,92 |
4 116,96 |
144 093,60 |
148 210,56 |
1 136 280,96 |
||
Машинист крана (4 разряда) |
53 275,32 |
5 511,24 |
3 674,16 |
1 837,08 |
64 297,80 |
66 134,88 |
507 034,08 |
||
Продолжение таблицы 10
Профессия |
Фонд дополнительной заработной платы, руб. |
Увеличение по районному коэффициенту |
Всего |
||||||
Оплата дней отпуска |
Оплата учебного отпуска |
Оплата выполнения гос. Обязанностей |
Прочие доплаты |
Итого |
|
|
|||
Электромонтер по ремонту оборудования (6 разряда) |
138 309,12 |
14 307,84 |
9 538,56 |
4 769,28 |
166 924,80 |
171 694,08 |
1 316 321,28 |
||
Электромонтер по ремонту оборудования (5 разряда) |
119 391,84 |
12 350,88 |
8 233,92 |
4 116,96 |
144 093,60 |
148 210,56 |
1 136 280,96 |
||
Уборщик служебных помещений |
31 135,56 |
3 220,92 |
2 147,28 |
1 073,64 |
37 577,39 |
38 651,03 |
296 324,60 |
||
Итого |
|
|
|
|
4 514 147,48 |
4 397 195,87 |
33 711 835,01 |
||
Руководители, специалисты и служащие |
|||||||||
Мастер смены по ремонту оборудования |
659 484,65 |
68 222,55 |
45 481,70 |
22 740,85 |
795 929,75 |
733 392,41 |
5 622 675,16 |
||
Мастер смены |
405 347,98 |
41 932,55 |
27 955,03 |
13 977,52 |
489 213,08 |
450 774,91 |
3 455 941,00 |
||
Кладовщик |
28 547,03 |
2 953,14 |
1 968,76 |
984,38 |
34 453,32 |
35 437,70 |
271 689,01 |
||
Начальник цеха |
118 180,86 |
12 225,61 |
8 150,40 |
4 075,20 |
142 632,08 |
146 707,28 |
1 124 755,81 |
||
Заместитель начальника цеха |
110 716,20 |
11 453,40 |
7 635,60 |
3 817,80 |
133 623,00 |
137 440,80 |
1 053 712,80 |
||
Механик цеха |
81 783,40 |
8 460,35 |
5 640,23 |
2 820,12 |
98 704,10 |
101 524,21 |
778 352,31 |
||
Энергетик цеха |
80 047,43 |
8 280,77 |
5 520,51 |
2 760,26 |
96 608,96 |
99 369,22 |
761 830,68 |
||
Итого |
|
|
|
|
1 791 164,29 |
1 704 646,54 |
13 068 956,77 |
||
Всего |
|
|
|
|
15 438 779,18 |
14 517 680,23 |
111 302 215,07 |
||