Тенденции развития и особенности кредитования малого бизнеса в России: Монография" (Куприянова Л.М., Соколинская Н.Э.) ("Социально-политическая мысль", 2011)

"Социально-политическая мысль", 2011

Тенденции развития и особенности кредитования малого бизнеса в россии

МОНОГРАФИЯ

Л.М.Куприянова, н.Э.Соколинская

Куприянова Л.М. - к. э. н.

Соколинская Н.Э. - к. э. н.

Введение

Монография "Тенденции развития и особенности кредитования малого бизнеса в России" посвящена особенностям становления и развития малого бизнеса в России и проблемам его кредитования.

Становление рыночных отношений в экономике России, ее устойчивый экономический рост связаны с развитием малого предпринимательства. Динамика роста малых предприятий свидетельствует о том, что этот сектор экономики находится на таком этапе развития, когда основное значение приобретают эффективность и устойчивость малых предприятий, построение при их участии новых хозяйственных связей, активизация производственной и инвестиционной деятельности малых предприятий, осуществление прогрессивных структурных сдвигов в стране. Развитию малого предпринимательства объективно способствует совершенствование системы кредитования, создание благоприятных финансово-экономических условий для устойчивого развития хозяйствующих субъектов малого бизнеса.

В монографии определено место предприятий малого бизнеса в развитии экономики и банковского дела России, раскрыто содержание различных моделей кредитования малых предприятий, применяемые виды и инструменты кредитования, проведена их сравнительная характеристика, что позволило дать оценку эффективности кредитования малого бизнеса на современном этапе экономического развития России. Авторами обоснованы основные направления, этапы и составные элементы развития российской системы кредитования малого бизнеса, оценки и прогнозирования рисков при кредитовании малых предприятий и их регулирования, намечены пути дальнейшего развития малого бизнеса и его кредитования.

Глава 1. Тенденции развития малого бизнеса россии и его особенности

1.1. Динамика развития малого бизнеса

в современных условиях

Термином "малый бизнес" (МБ) обозначают совокупность мелких и средних предприятий, прямо не входящих ни в одно монополистическое объединение и выполняющих подчиненную по отношению к монополиям роль в экономике.

Среди количественныхкритериев для отнесения предприятий к категории малых следует выделить: численность персонала, годовой оборот в стоимостном выражении, стоимость активов.

Среди основных качественныххарактеристик, присущих малому предприятию (МП), можно назвать личный риск управления предприятием, особенности структуры активов, выражающиеся в преобладании оборотных средств над внеоборотными; особенности структуры пассивов, характеризующиеся преимущественной долей заемного капитала.

К дополнительным качественным характеристикам малого предприятия можно отнести цель деятельности и доступность анализа(таблица 1.1.1).

Таблица 1.1.1

Критерии отнесения предприятия

к категории малого предприятия

Критерии	Уровень критерия в зависимости от класса малого предприятия
	Малое	Микро
Количественные:
Численность персонала	До 100 чел.	До 15 чел.
Годовой оборот	До 20 млн руб.	До 20 млн руб.
Стоимость активов	До 21 млн руб.	До 21 млн руб.
Качественные:
	Основные
Личный риск управления	Высокий	Высокий
Структура активов	Преобладают оборотные активы	Преобладают оборотные активы
Структура пассивов	Преобладает заемный капитал	Преобладает капитал собственника
Дополнительные:
Цель фирмы	Прибыль	Образ жизни
Доступность оценки предприятия	Трудноопределяемый	Трудноопределяемый

Источник: составлено авторами.

Согласно статистическим данным, в настоящее время в России количество микро- и малых предприятий на начало 2010 г. составило 1,6 млн ед., что на 20% больше, чем на начало 2009 г. (рис. 1.1.1).

Динамика количества микро- и малых предприятий

по регионам, ед., за 2005 - 2009 гг.

1 800 000 ┬───────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ │

│ 1 602 190 │

1 600 000 ┼────────────────────────────────────────────────────────*──────┤

│ │

│ │

1 400 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ * │

│ 1 335 019 │

1 200 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 1 032 809 * │

│ * 1 137 378 │

1 000 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ * │

│ 979 267 │

800 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ │

│ │

600 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ │

│ 474 370 │

│ 410 088 + │

│ 374 319 + │

400 000 ┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 353 091 + │

│ 337 386 + │

│ + │

│ 214 450 217 471 │

│ 207 834 о о 207 888 │

│ 200 480 о о │

200 000 ┼───────о───────────────────────────────────────────────────────┤

│114 503 = │

│ = = = = 168 196│

│ @ @ @ @ │

│41 593 @ 74 363│

0 ┼─────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬─────────────┤

2005 2006 2007 2008 2009

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ * Россия + ЦФО о Москва = Санкт-Петербург @ Московская область │

└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

(Источник: данные Росстата.)

Рисунок 1.1.1

В 2009 г. прирост количества микро- и малых предприятий наблюдался в Московской области, Санкт-Петербурге, ЦФО и в РФ в целом, причем по России с каждым годом все более высокими темпами.

В Москве за аналогичный период было зафиксировано снижение темпов развития малого бизнеса на 4,4 процента. Это может объясняться, с одной стороны, проявившимися негативными воздействиями финансово-экономического кризиса, а с другой - переходом малых предприятий на упрощенную систему налогообложения. Кроме того, за рассматриваемый период наблюдался рост количества индивидуальных предпринимателей (ИП), и, таким образом, вполне возможен процесс трансформации микро- и малых предприятий в другую организационно-правовую форму - индивидуальных предпринимателей.

Именно за счет индивидуальных предпринимателей в 2009 г. рост общего количества субъектов малого предпринимательства Москвы (микро-, малых предприятий и индивидуальных предпринимателей) повысился на 2,6 процента.

Увеличение количества микро- и малых предприятий в г. Москве носило стабильный характер на протяжении последних лет с постепенно замедляющимися темпами прироста. В г. Санкт-Петербурге изменение темпов роста количества микро- и малых предприятий в большей степени нестабильно.

Таким образом, в Санкт-Петербурге количество микро- и малых предприятий в 2009 г. составило порядка 168,2 тыс. ед., или около 10,5 процента всех микро- и малых предприятий России, что меньше аналогичного показателя по Москве на 2,5 процента. Если рассматривать количество микро- и малых предприятий на 1000 жителей, то данный показатель в Санкт-Петербурге, наоборот, выше - 37 микро- и малых предприятий на 1000 жителей против 20 микро- и малых предприятий на 1000 жителей в Москве.

Сравнение количества субъектов малого предпринимательства (микро-, малые предприятия и индивидуальные предприниматели) показывает, что на 1000 жителей Москвы приходится 36 субъектов малого предпринимательства, а на 1000 жителей Санкт-Петербурга - 55 ед.

Динамика доли количества микро- и малых предприятий отдельных регионов в общем количестве микро- и малых предприятий РФ, по данным официальной статистики, в 2005 - 2009 гг. показывает разнонаправленные тенденции. Так, в Москве за период 2005 - 2009 гг. доля количества микро- и малых предприятий по отношению к количеству всех микро- и малых предприятий России снизилась на 7,5 процента (с 20,5% до 13,0%), по Центральному федеральному округу (ЦФО) аналогичное падение составило 4,9 процента (с 34,5% до 29,6% в 2009 г.).

Анализ динамики количества индивидуальных предпринимателей (ИП) в 2008 - 2009 гг., а также в I полугодии 2010 г. в сравнении с I полугодием 2009 г. показал, что в 2009 г. по сравнению с 2008 г. в Москве рост количества индивидуальных предпринимателей составил 13,1 процента. В I полугодии 2010 г. в сравнении с I полугодием 2009 г. наблюдается замедление роста на 1,3 процента. При этом рост данного показателя по России в целом за период II квартала 2010 г. к II кварталу 2009 г. составил всего 5,7 процента.

Доля индивидуальных предпринимателей Москвы в общем количестве индивидуальных предпринимателей России оставалась достаточно стабильной (3,9 - 4,3 процента), в Московской области на уровне 3,6 - 4,0 процента, в Санкт-Петербурге - 2,0 - 2,3 процента, в Центральном федеральном округе - 22,4 процента.

При этом вклад малых предприятий (с учетом индивидуальных предпринимателей) в ВВП составляет около 18 процентов. Развитие малого бизнеса происходит сейчас в основном в посреднической сфере и в отраслях, не требующих значительных капитальных вложений: в торговле и общественном питании, а также в сфере обслуживания.

На долю промышленности в отраслевой структуре малых предприятий приходится до 19 процентов, также недостаточно осваивается сфера научно-технических новшеств и информации. Индивидуальные кругооборот и оборот фондов выражают специфику деятельности предприятия <1>.

--------------------------------

<1> Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2003. С. 162.

Кругооборот капитала малых предприятий имеет некоторые особенности. Для малых предприятий кругооборот капитала характеризуется: ускоренным характером; тенденцией к увеличению в структуре активов доли оборотных активов; относительно невысокой долей внеоборотных активов, которые включают только основные средства; высокой долей заемных средств (85%); преобладанием обязательств перед поставщиками и подрядчиками.

При рассмотрении динамики показателя инвестиции в основной капитал микро- и малых предприятий за 2005 - 2009 гг. стоит отметить, что в 2008 г. наблюдался его скачкообразный рост во всех четырех рассматриваемых регионах и по России в целом. Такой резкий прирост показателя инвестиций в 2008 г. может во многом объясняться статистическим отклонением, поскольку в 2009 г. показатель инвестиций в основной капитал вернулся к сопоставимым с 2007 г. значениям.

В 2009 г. по сравнению с 2007 г. инвестиции по микро- и малым предприятиям Москвы и Московской области сократились на 23,6% и 46,5% в номинальных ценах. В то же время в Санкт-Петербурге, по Центральному федеральному округу и по России в целом произошел рост данного показателя; наибольший в ЦФО - 58,5% (таблица 1.1.2).

Таблица 1.1.2

Инвестиции в основной капитал микро- и малых предприятий

на 01.01.2010

Регион	Инвестиции в основной капитал микро- и малых предприятий, млрд руб.	Вклад в инвестиции микро- и малых предприятий РФ, %	Вклад в инвестиции всех предприятий региона, %
Москва	7,4	2,1	1,0
Московская область	6,0	1,7	1,8
Санкт-Петербург	4,6	1,3	1,4
ЦФО	80,5	23,3	4,3
Россия	346,1	-	4,4

Источник: данные Росстата.

Наибольший рост суммы инвестиций в основной капитал микро- и малых предприятий в 2009 г. наблюдался в Москве и ЦФО и составил 6,6 и 2,4 раза соответственно в номинальных ценах.

Интерес представляют показатели инвестиций микро- и малых предприятий на душу населения (таблица 1.1.3).

Таблица 1.1.3

Объем инвестиций микро- и малых предприятий

на душу населения

2009 г.	Москва	Московская область	Санкт- Петербург	ЦФО	Россия
Объем инвестиций на душу населения, руб/чел.	699	891	1006	2170	2439

Источник: данные Росстата.

Данные показателя оборота микро- и малых предприятий за 2005 - 2009 гг. демонстрируют тенденцию снижения в сопоставимых ценах во всех анализируемых регионах и в России в целом. Наибольший вклад в оборот микро- и малых предприятий вносит ЦФО, после него - Москва. Доля Москвы составила в 2009 г. 22,9% от оборота всех микро- и малых предприятий России (таблица 1.1.4).

Таблица 1.1.4

Данные показателя оборота микро- и малых предприятий

на 01.01.2010

Регион	Оборот микро- и малых предприятий, млрд руб.	Вклад в оборот микро- и малых предприятий РФ, %
Москва	3 861	22,9
Московская область	1 261	7,5
Санкт-Петербург	1 217	7,2
ЦФО	6 573	39,0
Россия	16 873

Источник: данные Росстата.

Наибольшее падение показателя оборота микро- и малых предприятий в 2009 г. наблюдалось в Москве и составило 14,6% в номинальных и 22,3% в сопоставимых ценах. Показатели малых предприятий (без микро-) представлены в таблице 1.1.5. Прослеживается закономерность, при которой доля количества малых предприятий в общем количестве микро- и малых предприятий выше в регионах, чем в крупных городах, что свидетельствует о значимости сектора микропредприятий в мегаполисах.

Таблица 1.1.5

Отдельные показатели деятельности малых предприятий

по регионам России (II квартал 2010 г.)

Регион	Количество МП, ед.	Среднеспис. численность работников МП, чел.	Суммарный оборот МП, млрд руб.	Инвестиции в основной капитал на МП в фактических ценах, млн руб.	Фонд начисленной зарплаты работников списочного состава МП (в т.ч. совместители), млн руб.
Москва	22 550	385 062	659	809	59 353
Московская область	16 192	343 253	402	8 856	36 835
Санкт- Петербург	16 962	360 989	460	882	41 257
ЦФО	68 304	1 689 467	1 536	23 069	154 651
Россия	219 607	5 999 751	4 454	95 534	482 443

Источник: данные Росстата.

Количество малых предприятий (без микро-) снизилось в I полугодии 2010 г. по сравнению с I полугодием 2009 г. во всех регионах, кроме Санкт-Петербурга. Численность работников малых предприятий (без микро-) сократилась во всех рассматриваемых регионах.

Показатель оборота за рассматриваемый период снизился во всех регионах. Наибольшее падение этого показателя наблюдалось по Московской области и составило 22,2 процента в номинальных ценах.

Показатель инвестиции в основной капитал малых предприятий (без микро-), напротив, вырос в Москве, Санкт-Петербурге, ЦФО и по России в целом, однако в Московской области в I полугодии 2010 г. по сравнению с I полугодием 2009 г. снизился на 3,5 процента в номинальных ценах.

Перечисленные факты, с одной стороны, характеризуют малые предприятия более гибкими, устойчивыми к изменениям внешней экономической среды, а с другой стороны, определяют их ключевую зависимость от изменения внутренних, частных факторов, влияющих только на деятельность каждого конкретного предприятия.