11-02-2013_02-18-28 / ПРИМЕР КР 1 / таблицы

01.04.2004

01.07.2004

01.10.2004

01.01.2005

01.04.2005

01.07.2005

01.10.2005

01.01.2006

01.04.2006

01.07.2006

01.10.2006

01.01.2007

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выpучка от продажи товаров, пpодукции, работ, услуг

010

-

-499784

+24809

-29830

+537881

-606701

+218916

-217862

+659484

-656922

+170635

-188%

Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг

020

-

-197880

-160746

+144958

+291220

-468301

+259279

-263489

+512993

-510644

+220457

-194%

Валовая прибыль

029

-

-301904

+185555

-174788

+246661

-138400

-40363

+45627

+146491

-146278

-49822

-230%

Коммерческие расходы

030

-

-156572

+163598

-170624

+197315

-154462

+98484

-96282

+165826

-165826

+80474

-164%

Управленческие расходы

040

-

+498

-996

+498

0

0

0

0

0

0

+38872

-122%

Прибыль (убыток) от продаж

050

-

-145830

+22953

-4662

+49346

+16062

-138847

+141909

-19335

+19548

-169168

-159%

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

-

-4654

+92

+241

+3777

-2511

-3850

+3424

+2515

-2515

-4288

-153%

Проценты к уплате

070

-

-2764

+2421

-2078

+1039

+1224

-2448

+1224

0

0

0

-

Доходы от участия в других организациях

080

-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

Прочие операционные доходы

090

-

+5766

-17986

+20001

-9078

-4089

+7045

-10358

+9169

-4872

-155

+59%

Прочие операционные расходы

100

-

+150

+1842

+4382

-10890

-3033

+1437

+17269

-15001

+16432

-44010

-98%

Внереализационные доходы

120

-

-118236

+117299

-103725

+77272

+13650

-107389

+99655

-11712

+11721

-109991

-128%

Внереализационные расходы

130

-

-156011

+117837

-97322

+68975

+67199

-175133

+128991

-14081

+15095

-92872

-76%

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

-

-104329

+258

+6873

+62193

-42278

-66897

+87146

+9719

-7645

-146720

-188%

Отложенные налоговые активы

141

-

+2308

-4756

+4270

+1689

-6123

+2742

-1363

+2390

-2390

+10331

-128%

Отложенные налоговые обязательства

142

-

-11313

+9616

-6512

+5600

+700

-9895

+9457

-2657

+2657

+12652

-158%

Текущий налог на прибыль

150

-

-20839

-7221

+7774

+13417

-13008

-17131

+26723

-3189

+3189

-37242

-167%

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

-

-69869

-6893

+9881

+44865

-36093

-37129

+49603

+17955

-15881

-111799

-195%

Наименования позиций

Ед.

Даты

изм.

01.04.2004

01.07.2004

01.10.2004

01.01.2005

01.04.2005

01.07.2005

01.10.2005

01.01.2006

01.04.2006

01.07.2006

01.10.2006

01.01.2007

Коэффициент общей ликвидности (CR)

разы

24,73

6,76

7,15

10,96

13,58

12,01

7,64

10,42

12,28

12,71

7,64

15,07

Коэффициент среднесрочной ликвидности

(QR)

разы

9,26

3,01

3,42

3,43

4,67

4,90

1,93

3,05

6,50

6,03

1,93

5,86

Коэффициент абсолютной ликвидности

разы

3,46

1,50

1,27

0,94

1,29

1,53

0,55

0,75

0,83

0,85

0,55

1,67

Чистый оборотный капитал, NWC

тыс. руб.

3929244

4056750

4054455

4461972

4683396

4762683

4865202

5079897

5559150

5547582

4865202

4891950

Изменение коэффициента общей

Ликвидности

разы

-

-17,97

0,39

3,81

2,62

-1,56

-4,37

2,77

1,87

0,42

-5,06

7,42

Влияние изменения инвестированного капитала

разы

-

1,16

0,30

0,67

0,49

0,21

0,27

0,03

0,16

-0,11

-0,12

-0,05

Влияние изменения постоянных активов

разы

-

-0,39

-0,30

-0,05

0,00

0,01

-0,03

0,26

0,73

0,09

-1,32

0,08

Влияние изменения текущих пассивов

разы

-

-18,74

0,39

3,19

2,12

-1,78

-4,61

2,48

0,98

0,45

-3,62

7,39

Контроль

-

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Среднедневные платежи

тыс. руб.

1943

-263

-3562

5797

3404

-4489

10574

-2098

-5444

-71

9422

-10363

Текущие затраты

тыс. руб.

361406

7452

9308

-15860

472675

-150088

207675

-152096

526723

-149747

190056

-138886

Налоговые выплаты

тыс. руб.

25140

4301

-2920

4854

18271

5263

-11868

14855

11666

14855

-22387

15018

Амортизация (за период)

тыс. руб.

211681

176330

146883

122354

101921

84900

70722

58911

49073

81592

81592

81592

Прирост запасов и затрат

тыс. руб.

-

140898

-180090

655071

-82623

-174288

826551

7302

-979314

210138

761874

-727232

Коэффициент покрытия среднедневных платежей денежными средствами

дни

91,0

-

-

23,1

44,9

-

9,8

-

-

-

11,0

-

Наименования позиций

Ед.

Даты

изм.

01.04.2004

01.07.2004

01.10.2004

01.01.2005

01.04.2005

01.07.2005

01.10.2005

01.01.2006

01.04.2006

01.07.2006

01.10.2006

01.01.2007

ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ НЕЗАВИСИМОСТИ

Стоимость чистых активов

тыс. руб.

5536107

5706147

5898249

6334221

6523824

6613902

6732528

6765717

6793413

6799536

6732528

6682172

Коэффициент автономии

разы

30,33

7,68

8,22

12,36

13,91

12,83

8,28

11,06

10,87

12,45

8,28

14,97

Коэффициент общей платежеспособности

разы

0,97

0,88

0,89

0,93

0,93

0,93

0,89

0,92

0,92

0,93

0,89

0,94

Коэффициент маневренности

разы

0,71

0,71

0,69

0,70

0,72

0,72

0,72

0,75

0,82

0,82

0,72

0,73

Доля собственных источников финансирования оборотных активов

%

96%

85%

86%

91%

93%

92%

87%

90%

92%

92%

87%

93%

Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования

разы

3,22

3,70

4,66

2,63

3,08

3,47

2,00

2,17

3,59

3,27

2,00

3,40

Коэффициент обеспеченности процентов по кредитам

разы

95,27

10,25

8,46

-3,97

-

56,81

56,63

-

-

-

-

-

Коэффициент иммобилизации

разы

0,40

0,35

0,40

0,39

0,38

0,37

0,35

0,31

0,23

0,22

0,35

0,36

ПОКАЗАТЕЛИ САМОФИНАНСИРОВАНИЯ

Коэффициент обеспеченности долгосрочных активов собственными средствами

разы

3,42

3,40

3,13

3,30

3,42

3,46

3,50

3,89

5,07

5,19

3,50

3,59

Коэффициент самофинансирования

%

-

8528%

-

8751%

380%

655%

-

127%

63%

22%

-

-

Коэффициент мобилизации инвестированного капитала

разы

-

0,67

-

0,92

1,00

1,04

0,88

8,84

5,48

-

-

-

Коэффициент мобилизации накопленного капитала

разы

-

0,75

-

0,93

1,17

0,88

0,86

6,47

17,30

-

-

-

ПОКАЗАТЕЛЬ ВЕРОЯТНОСТИ БАНКРОТСТВА

Показатель Альтмана Z

разы

-

1,82

1,87

1,91

2,34

2,02

1,86

2,05

2,44

2,14

1,79

2,01

Степень мобилизации активов

разы

0,72

0,74

0,71

0,72

0,72

0,73

0,74

0,76

0,82

0,82

0,74

0,74

Рентабельность активов

разы

-

-0,01

0,01

0,00

0,03

0,04

-0,04

0,04

0,03

0,04

-0,05

0,03

Уровень самофинансирования

разы

0,75

0,70

0,71

0,75

0,76

0,76

0,73

0,75

0,75

0,76

0,73

0,77

Доля акционерного капитала в источниках

разы

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Оборачиваемость активов

разы

-

0,00

0,01

-0,01

0,30

-0,05

0,08

-0,04

0,31

-0,04

0,05

-0,04

Доля долгосрочных кредитов в валюте баланса

%

0%

1%

1%

1%

1%

1%

1%

1%

2%

1%

1%

1%

Коэффициент покрытия процентов

разы

75,2

-

-0,4

-

-

21,7

-

-

-

-

-

-

Общий коэффициент покрытия долга

разы

-

-224,1

-78,3

1,0

-

8,7

48,8

-

-

-

-

-