4 Бюджет разработки модели
В процессе формирования бюджета, планируемые затраты сгруппированы по статьям.
Сырье, материалы, покупные изделия (за вычетом отходов). В эту статью включаются затраты на приобретение всех видов материалов, комплектующих изделий, необходимых для выполнения работ по данной теме (таблица 13).
Таблица 13 – Расчет затрат по статье «Сырье и материалы»
Наименование |
Количество, шт |
Цена за единицу, руб. |
Сумма, руб. |
|
Скетчбук |
3 |
145,0 |
435,0 |
|
Бумага А4 белая, 500 л |
1 |
299,9 |
299,0 |
|
Ручка шариковая |
6 |
45,0 |
270,0 |
|
Карандаш простой механический |
6 |
50,0 |
300,0 |
|
Печать |
150 |
4 |
600,0 |
|
ПО Microsoft office |
1 |
36 040,0 |
36 040,0 |
|
Лицензия на программный пакет Hysys |
1 |
33 036,0 |
33 036,0 |
|
Всего за материалы |
70 980,0 |
|||
Транспортно-заготовительные расходы (3-5%) |
95,2 |
|||
Электроэнергия |
4 304,0 |
|||
Итого по статье |
75 379,2 |
|||
Специальное оборудование для научных (экспериментальных) работ. В данную статью включены все затраты, связанные с приобретением специального оборудования, необходимого для проведения работ по теме НИР (таблица 14).
Таблица 14 – Расчет затрат по статье «Спецоборудование для научных работ»
№ п/п |
Наименование оборудования |
Количество единиц оборудования |
Цена единицы оборудования, руб. |
Общая стоимость оборудования, руб. |
1 |
Персональный компьютер |
1 |
66 667,0 |
66 667,0 |
Итого |
66 667,0 |
|||
Расчет основной заработной платы. В настоящую статью включается основная заработная плата научных и инженерно-технических работников, непосредственно участвующих в выполнении работ по данной теме.
Расчет заработной платы научно – производственного и прочего персонала проекта проводили с учетом работы 3-х человек – эксперта, научного руководителя (куратора) и техника (исполнителя). Баланс рабочего времени исполнителей представлен в таблице 15. Расчет основной заработной платы приведен в таблице 16.
Таблица 15 – Баланс рабочего времени
Показатели рабочего времени |
Техник (исполнитель) |
Руководитель (куратор) |
Эксперт |
Календарное число дней |
212 |
212 |
212 |
Количество нерабочих дней - выходные дни - праздничные дни |
58 11 |
58 11 |
58 11 |
Потери рабочего времени - отпуск - невыходы по болезни |
24 14 |
24 14 |
24 14 |
Действительный годовой фонд рабочего времени |
143 |
143 |
143 |
Таблица 16 – Расчет основной заработной платы
Исполнители |
|
|
|
|
|
|
|
|
Техник |
3 411,7 |
- |
- |
1,3 |
4 435,2 |
347,4 |
143 |
49 678,2 |
Руководитель |
49 013,6 |
1 |
0,02 |
1,3 |
64 992 |
5 090,3 |
143 |
727 912,9 |
Эксперт |
61 543,4 |
- |
- |
1,3 |
80 006,4 |
6 266,2 |
143 |
896 066,6 |
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
1 673 657,7 |
,
руб.
,
руб.
,
раб. дн.
,
руб.
Дополнительная заработная плата научно-производственного персонала. В данную статью включается сумма выплат, предусмотренных законодательством о труде.
В таблице 17 приведена форма расчёта основной и дополнительной заработной платы.
Таблица 17 – Заработная плата исполнителей НТИ
Заработная плата |
Техник |
Руководитель |
Эксперт |
Итого |
Основная зарплата |
49 678,2 |
727 912,9 |
896 066,6 |
1 673 657,7 |
Дополнительная зарплата |
4 967,8 |
72 791,3 |
89 606,7 |
167 365,8 |
Всего |
54 646,0 |
800 704,2 |
985 673,3 |
|
Отчисления на социальные нужды. Статья включает в себя отчисления во внебюджетные фонды.
В соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009 №212-ФЗ установлен размер страховых взносов равный 30%.
Отчисления на социальные нужды составляют:
Накладные расходы. Расчет накладных расходов провели по следующей формуле:
где
– коэффициент накладных расходов принят
0,8.
Таким образом, затраты проекта составляет 4 008 195,55, которые приведены в таблице 18.
Таблица 18 – Затраты на научно-исследовательскую работу
Вид исследования |
Затраты по статьям |
|||||||||
Сырье, материалы и покупные изделия |
Специальное оборудование для научных работ |
Основная заработная плата |
Дополнительная заработная плата |
Отчисления на социальные нужды |
Научные и производственные командировки |
Оплата работ, выполняемых сторонними организациями и предприятиями |
Прочие прямые расходы |
Накладные расходы |
Итого плановая себестоимость |
|
Данное исследования |
75 379,2 |
795 885,0 |
1 673 657,7 |
167 365,8 |
552 307,05 |
- |
- |
- |
1 472 818,8 |
4 008 195,55 |
Аналог 1 |
75 379,2 |
1 193 827,5 |
1 673 657,7 |
167 365,8 |
552 307,05 |
- |
500 000 |
- |
1 472 818,8 |
4 608 196,05 |
Аналог 2 |
75 379,2 |
994 856,25 |
1 673 657,7 |
167 365,8 |
552 307,05 |
- |
1 000 000 |
- |
1 472 818,8 |
5 041 529,05 |