Файловый архив студентов. Файловый архив студентов.
1305 вузов, 5173 предметов.
/ Регистрация
FAQ Обратная связь Вопросы и предложения
Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова
Предмет:
[НЕСОРТИРОВАННОЕ]
Файл:

фин менеджмент

.pdf
Скачиваний:
100
Добавлен:
16.03.2015
Размер:
3.02 Mб
Скачать
☆

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

 

 

Наличие

 

 

 

 

 

 

 

 

Наличие на

Показатель / Наименование

 

на начало

 

Поступи-

 

Выбыло

 

конец от-

 

 

отчетного

 

 

ло

 

 

 

 

 

четного го-

 

 

года

 

 

 

 

 

 

 

 

да

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

3

 

4

 

5

 

 

 

6

Здания

 

181556

 

6706

 

(-)

 

 

 

188262

Сооружения и передаточные устрой-

 

22840

 

-

 

(-)

 

 

 

22840

ства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Машины и оборудования

 

1784590

 

159954

 

(59 767)

 

1884777

Траспортные средства

 

43432

 

8509

 

(1 852)

 

50089

Производственный и хозяйственный

 

5695

 

6477

 

(168)

 

 

12004

инвентарь

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рабочий скот

 

-

 

-

 

(-)

 

 

 

-

Продуктивный скот

 

-

 

-

 

(-)

 

 

 

-

Многолетние насаждения

 

-

 

-

 

(-)

 

 

 

-

Другие виды основных средств

 

208

 

171

 

(-)

 

 

 

379

Земельные участки и объекты приро-

 

-

 

3159

 

(3 159)

 

-

допользования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Капитальные вложения на коренное

 

-

 

-

 

(-)

 

 

 

-

улучшение земель

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ИТОГО

 

2038321

 

 

184976

 

(64 946)

 

2158351

 

 

 

 

 

За отчетный

 

 

 

На конец

 

 

 

 

 

 

 

отчетного

Показатель / Наименование

 

 

 

период

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

периода

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

604 427

 

 

 

Амортизация основных средств - всего

 

 

 

 

 

746 013

в том числе: зданий и сооружений

 

 

 

35 695

 

 

 

39 637

машин, оборудования, транспортных средств

 

568 674

 

 

706 278

других

 

 

 

58

 

 

 

98

Передано в аренду объектов основных средств -

 

-

 

 

 

 

-

всего

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

-

 

 

 

 

-

здания

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

сооружения

 

 

 

 

 

 

 

-

Переведено объектов основных средств на консер-

 

-

 

 

 

 

-

вацию

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Получено объектов основных средств в аренду -

 

-

 

 

 

 

-

всего

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

-

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию

 

 

 

 

 

 

 

 

и находящиеся в процессе государственной регист-

 

-

 

 

 

 

-

рации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПРАВОЧНО

 

 

 

На начало года

 

На начало преды-

 

 

 

 

 

дущего года

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РЕЗУЛЬТАТ ОТ ПЕРЕОЦЕНКИ ОБЪЕКТОВ

 

477373

 

 

 

 

х

ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

 

 

 

 

 

 

 

первоначальной (восстановительной) стоимости

 

41194

 

 

 

 

 

амортизации

 

 

 

 

 

 

 

х

501

ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

Показатель / Наименование

Долгосрочные

Краткосрочные

На начало

На конец

На начало

На конец

 

отчетного

отчётного

отчетного

отчётного

 

года

года

года

года

Вклады в уставные (складочные) ка-

284718

633592

 

 

питалы других организаций – всего

 

 

 

 

в том числе дочерних и зависимых

284718

633592

 

 

хозяйственных обществ

 

 

 

 

Государственные и муниципальные

-

-

599

12807

ценные бумаги

 

 

 

 

Ценные бумаги других организаций –

-

-

257

5488

всего

 

 

 

 

В том числе долговые ценные бумаги

-

-

257

5488

(облигации, векселя)

 

 

 

 

Предоставленные займы

-

9796

210713

541710

Депозитные вклады

 

 

270

282

Прочие

 

 

-

-

Итого

284718

643388

211839

560287

ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

Показатель / Наименование

Остаток

Остаток

 

на начало

на конец

 

отчетного года

отчётного года

Дебиторская задолженность: краткосрочная – всего

210938

586958

в том числе: расчёты с покупателями и заказчиками

54322

93622

авансы выданные

54393

150288

прочая

102223

243048

долгосрочная - всего

-

-

Итого

210938

586958

Кредиторская задолженность: краткосрочная – всего

499935

655498

В том числе: расчёты с поставщиками и подрядчиками

367266

548511

авансы полученные

19041

24741

расчёты по налогам и сборам

16620

27377

кредиты

540169

709282

займы

32

559512

долгосрочная - всего

108826

211371

в том числе кредиты

-

130407

займы

-

-

Итого

1148962

2135663

502

РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ПО ЭЛЕМЕНТАМ ЗАТРАТ)

Показатель / Наименование

Остаток

Остаток

 

на начало

на конец

 

отчетного года

отчётного года

Материальные затраты

5052510

3438463

Затраты на оплату труда

48449

11145

Отчисления на социальные нужды

19404

4259

Амортизация

96505

65400

Прочие затраты

156896

197265

Итого по элементам затрат

5373764

3716532

Изменение остатков (прирост (+), уменьшение (-)):

-783

599

незавершенное производство

73

 

Расходы будущих периодов

191

Резерв предстоящих расходов

-

-

503

Приложение VI

Форма № 1 по ОКУД

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 01 января 200Х г. (предыдущий год)

Единица измерения: тыс. руб.

Актив

Код

На

На

 

стро-

начало

конец

 

ки

года

года

1

2

3

4

 

 

 

 

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

110

246

571

Нематериальные активы

 

 

 

 

 

 

 

Основные средства

120

771 182

1 433894

 

 

 

 

Незавершенное строительство

130

153507

81370

 

 

 

 

Доходные вложения в материальные ценности

135

-

-

 

 

 

 

Долгосрочные финансовые вложения

140

183560

282418

 

 

 

 

Отложенные налоговые активы

145

-

2300

 

 

 

 

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

 

 

 

 

ИТОГО по разделу I

190

1108395

1800553

 

 

 

 

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

210

227865

497205

Запасы

 

 

 

 

 

 

 

 

В том числе:

 

197712

462695

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

 

 

 

 

 

 

 

 

Животные на выращивании и откорме

 

-

-

 

 

 

 

затраты в незавершенном производстве

 

639

1008

 

 

 

 

готовая продукция и товары для перепродажи

 

29307

33104

 

 

 

 

товары отгруженные

 

-

-

 

 

 

 

расходы будущих периодов

 

207

398

 

 

 

 

прочие запасы и затраты

 

-

-

 

 

 

 

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

46351

61696

 

 

 

 

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через

230

-

-

12 месяцев после отчетной даты)

 

 

 

 

 

 

 

 

в том числе покупатели и заказчики

 

-

-

 

 

 

 

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 ме-

240

124255

210938

сяцев после отчетной даты)

 

 

 

 

 

 

 

в том числе покупатели и заказчики

 

10618

54322

 

 

 

 

 

 

Авансы выданные

 

76357

54393

 

 

 

 

Прочие дебиторы

 

37280

102223

 

 

 

 

Краткосрочные финансовые вложения

250

114383

211839

 

 

 

 

504

Денежные средства

260

27765

33356

 

 

 

 

Прочие оборотные активы

270

-

-

 

 

 

 

ИТОГО по разделу II

290

540619

1015004

 

 

 

 

БАЛАНС

300

1649014

2815587

 

 

 

 

Пассив

 

На

На

 

Код

начало

конец

 

строки

года

года

III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ

 

176

176

Уставный капитал

410

 

 

 

 

 

 

Добавочный капитал

420

702038

1138094

 

 

 

 

Резервный капитал

430

44

44

 

 

 

 

в том числе:

 

44

44

резервы, образованные в соответствии с законодательством

 

 

 

 

 

 

 

 

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

420768

528311

 

 

 

 

ИТОГО по разделу III

490

1123026

1666625

 

 

 

 

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

510

120060

-

Займы и кредиты

 

 

 

Отложенные налоговые обязательства

515

-

18258

 

 

 

 

Прочие долгосрочные обязательства

520

135658

90568

 

 

 

 

ИТОГО по разделу IV

590

255718

108826

 

 

 

 

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

Займы и кредиты

610

44800

540201

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

кредиты банков

 

 

 

 

 

 

 

займы от населения

 

 

 

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

620

225470

499935

 

 

 

 

в том числе : поставщики и подрядчики

 

198360

367266

 

 

 

 

задолженность перед персоналом организации

 

1078

15062

 

 

 

 

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

 

843

6779

 

 

 

 

задолженность по налогам и сборам

 

2853

16620

 

 

 

 

авансы полученные

 

12539

19041

 

 

 

 

прочие кредиторы

 

9797

75167

 

 

 

 

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

-

-

 

 

 

 

Доходы будущих периодов

640

-

-

 

 

 

 

Резервы предстоящих расходов

650

-

-

 

 

 

 

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

-

 

 

 

 

ИТОГО по разделу V

690

270270

1040136

 

 

 

 

БАЛАНС

700

1649014

2815587

 

 

 

 

 

 

 

 

505

Приложение VII ОСНОВНЫЕ МОДЕЛИ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА

1.Будущая стоимость:

S = P ×(1 +i)n .

2.Настоящая (приведенная, текущая) стоимость:

P = (1 +Si)n .

где P – настоящая (приведенная) величина денежных средств;

S – наращенная сумма, или будущая прогнозируемая величина денежных средств;

i – ставка процента или ставка наращения (норма дисконта);

n – количество интервалов, по которым осуществляется каждый процентный платёж, в общем, обусловленном периоде времени (расчётный период).

3. Модель САРМ (Шарпа):

Pi = Rmn +(Rm − Rmn) ×βi

где Рi – ожидаемая доходность акции i-той компании, %;

Rmп – безрисковая доходность, в качестве которой принимают доходность облигаций казначейства США со сроком погашения до одного года (в среднем 5-7% в год);

Rm – ожидаемая доходность портфеля, состоящего из всех акций фондового рынка (или рыночного портфеля), %;

βi – коэффициент бета акций i-той компании, доли единицы.

4. Чистый дисконтированный доход:

N

Пi

 

ЧДД = ∑

;

i

i=0

(1+ p)

где: Пi - годовой поток наличности (доходы - расходы) в год i, p - норма дисконта (стоимость капитала).

5. Уравнение, решением которого является внутренняя норма доходности

(ВНД):

∑

Пi

i

= 0

 

N

 

 

 

 

i=0

(1+ ВНД)

 

 

506

.

507

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]
Помощь Обратная связь Вопросы и предложения Пользовательское соглашение Политика конфиденциальности