Министерство образования и науки РФ

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

Кафедра Денег, Кредита и Банков

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА НА ТЕМУ:

«Возникновение, сущность, функции и роль денег»

Факультет: финансово-кредитный

Специальность: ФиК

Группа: 1С-ФК413

Курс: IV

Зачетная книжка: 08ффд10101

Выполнила: Сычева О.В.

Преподаватель: Басс А.Б.

2012 год

Содержание:

1. Необходимость и происхождение денег, их сущность и свойства……………………………………………………………………..3

2. Функции денег. Изменения в функциях денег в связи с демонетизацией золота………………………………………………………………………14

3. Роль денег в рыночной экономике………………………………………21

4. Литература………………………………………………………………...24

1. Необходимость и происхождение денег, их сущность и свойства

Деньги – это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров.¹

По вопросу о происхождении денег существует две концепции: рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для пе­редвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специаль­ные инструменты.

Впервые эту концепцию выдвинул Аристотель.

Субъективно-психологический подход к вопросу происхожде­ния денег характерен и для взглядов некоторых видных современ­ных экономистов. Например, американский экономист П. Самуэльсон определяет деньги как искусственную социальную ус­ловность. А Дж. К. Гэлбрейт считает, что «закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами — продукт соглашения между людьми».

В опубликованной в 90-е годы книге «Экономикс» К. Р. Макконелл и С.Л. Брю утверждают, что деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся... Деньги — это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски «загадка».

Эволюционная концепция происхождения денег доказывает, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из ог­ромного товарного мира выделился особый товар, выполнявший роль денег.

Впервые эту теорию выдвинул К. Маркс, заслуга которого в развитии теории денег состоит в том, что он доказал их товар­ное происхождение. Маркс писал, что загадочность денег исчез­нет, если показать возникновение денег «от простейшей, наибо­лее скромной формы обмена вплоть до его ослепительной — денежной формы».²

И действительно, развитие обмена проходит длительный путь смены следующих форм стоимости:

• простой, или случайной (обмен одного товара на другой в случайном соотношении, характерна для первобытных обществ); в качестве основы для сопоставления товаров авторы концепции выделяли временные затраты труда на производство этого товара.

• полной, или развернутой (один товар обменивается на несколько других в определенных пропорциях);

• всеобщей (характеризуется наличием одного товара нужного всем и который принимается в обмен на все другие товары);

• денежной (характеризуется утратой денежным товаром потребительной стоимости, сохраняя лишь всеобщую форму ценности).³

Исторически роль денег выполняли только два металла – золото и серебро. К. Маркс объяснял причину этого свойствами данных металлов: их легко добывать и обрабатывать; портативность, сосредоточение большой стоимости в малом объеме, делимость; сохранение своего качества и слабая подверженность химическим изменениям.

Таким образом, сущность денег заключается в том, что это специфический товар, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.

В истории человечества существовали экономические системы, функционирование которых предполагало использование денег, и экономике, в которой деньги отсутствовали. Имеется два основных вида экономических систем: бартерная экономика и экономика с денежным обращением.

Бартер – это прямой обмен товаров и услуг на другие товары и услуги. При системе чистого бартера человек, которому нужен товар или услуга, должен найти другого , который готов предоставить такой товар в обмен на товар, предлагаемый первым. Таким образом, должно существовать двойное совпадение потребностей. Двое людей должны одновременно обладать соответствующими товарами и хотеть их продать. Все это представляет собой сложный, отнимающий много времени процесс.

Неудобство чистого бартера вынудило людей искать специальные способы обмена товарами и услугами, облегчающими этот процесс. Вводится система организованного бартера, т.е. люди по прежнему продают товары и услуги непосредственно за другие товары и услуги. Однако они организуют торговлю таким образом, чтобы исключить проблемы, порожденные необходимостью двойного совпадения потребностей. При этом обычно отводились специальные места торговли – обменные пункты, на которых представлялись конкретные товары и услуги, предлагаемые к обмену.

Несмотря на то, что учреждение обменных пунктов снижало остроту проблемы двойного совпадения потребностей, оно не снимало ее полностью. Люди знали, что именно они найдут в обменном пункте, но не знали, что у них потребуют в обмен.

Путь к решению проблемы состоял в том, чтобы члены общества установили один товар, который бы широко принимался во всех обменных пунктах. Этот товар должен был являться средством обращения, т.е. товарными деньгами. В системе организованного бартера сравнительно трудно было сделать этот шаг, однако как только он был сделан, экономика перешла от бартера к денежному обращению.⁴

Исторически деньги существовали в различных формах и прошли ряд этапов.

На первом этапе существовало хождение слитков, брусков или монеты, отлитых из золота или серебра (металлические деньги). Со временем стали появляться представители полновесной монеты в обращении. В начале это были долговые расписки и векселя меняльных контор и государства.

Металлические деньги делятся на полноценные и неполноценные.

Полноценные – это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом. Неполноценные деньги – это монеты отлитые из сплавов недрагоценных металлов.

Появление представителей денег в обращении привело к переходу к золотослитковому стандарту, когда в обращении драгоценный металл уже не использовался, а все расчетные инструменты, участвующие в обращении, менялись на драгоценный металл в строго установленной пропорции. Этот обмен должен был осуществлять государственный орган и обмен производился на стандартную единицу драгоценного металла.

Исторически существовало хождение как одного металла (монометаллизм), так и параллельно двух (биметаллизм). Различают три разновидности биметаллизма:

• систему параллельной валюты, в рамках которой соотношение между золотом и серебром устанавливалось стихийно в соответствии с рыночной ценой этих металлов;

• систему двойной валюты – соотношение между металлами устанавливалось государством и в соответствии с этим производилась чеканка монет из золота и серебра;

• систему «хромающей» валюты – систему, при которой и золотые, и серебряные монеты служили законным платежным средством, однако не на равных условиях, поскольку монеты из серебра чеканились в закрытом порядке, а из золота – свободно, и серебряные монеты являлись знаком золота.

Юридически переход к золотослитковому стандарту был оформлен на Парижской конференции в 1867 г., когда основные страны Европы признали в качестве основы мировых денег золото и обязались поддерживать стабильные условия обмена представителей денег в обращении на золото.

На дальнейшем этапе находился золотодивизионный стандарт существующий в условиях невозможности обмена национальной валюты на золото, обычно в следствии отсутствия золотого запаса у государства. В этой ситуации государство устанавливало фиксированный курс обмена своей валюты на валюту другой страны, которая поддерживала золотослитковый стандарт. Эта система впервые появилась в странах Британского содружества наций. Юридически золотодивизионный стандарт был оформлен международным соглашением 1922 г. в Генуе. Основой мировых денег также являлось золото. Странами поддерживающими золотослитковый стандарт были Великобритания и США, остальные страны привязывали курс своих валют к валютам этих стран. Однако еще до 1922 г. в отдельных странах мира были периоды, когда государство отказывалось официально менять национальную валюту на золото. Такая система называлась системой неразменного бумажно-денежного обращения. После конференции в Генуе по итогам Второй Мировой войны сохранить способность размена национальной валюты на золото удалось только США. В 1946 г. в г. Бреттон-Вудсе проходит новая валютная конференция. По ее итогам в качестве основы денег остается золото, а страной золотослиткового стандарта объявлены США. Другие страны-участники конференции приняли на себя обязательства о фиксации курсов национальных валют к доллару США. Был создан Международный валютный фонд (МВФ), основной задачей которого стало поддержание торгового баланса стран-участников и организация займов этим странам для покрытия оттоков капиталов. Займы предоставлялись в золоте, а расчетной единицей для определения доли страны в фонде и объемов получаемой помощи стала специальная расчетная единица МВФ – СДР.

Современная форма стоимости характеризуется утратой деньгами какой-либо внутренней стоимости и привязки к какому-либо натурально-вещественному активу. Таким образом, современная форма стоимости напоминает развернутую, в которой товары сравниваются между собой исходя из себестоимости их производства. Юридически закрепление необеспеченной денежной эмиссии было произведено Ямайским соглашением 1976-1978 гг., когда после произведенных трех девальваций доллара США американское правительство больше не имело возможности менять национальную валюту на золото. Система золотого стандарта исчезла, а национальные валюты стали соотносить друг с другом на основе биржевых торгов.

Современные деньги подразделяются на казначейские билеты (бумажные деньги) и банкноты Центрального банка (кредитные деньги).

Казначейские билеты выпускаются органом, осуществляющим исполнение государственного бюджета. Данный орган ведет счета учета бюджетных доходов, распределяет с этих счетов средства получателям и контролирует целевое использование этих средств. Эмиссию денег казначейство может осуществлять записав бюджетополучателю деньги на его счет сверх распределяемых бюджетных доходов. Данный способ эмиссии исключает возможности изъятия денежной массы из обращения. Во всем остальном функционирование бумажных и кредитных денег различий не имеет. Казначейские билеты в 100% объема эмиссии являются доходом государственного бюджета. Кредитные деньги отношения к государственному бюджету не имеют.

Кредитные деньги выпускаются Центральным банком следующими способами:

• кредитование коммерческих банков.

Осуществляется тремя способами:

1. ломбардный кредит или кредит под залог ценных бумаг из ломбардного списка банка России.

2. стабилизационный кредит ЦБ.

3. переучетный кредит ЦБ.

• скупка валюты при активном платежном балансе;

• кредитование государства;

• в ходе процесса депозитно-кредитного мультипликатора в банковской системе страны.

Процесс мультипликации депозитов ограничивается установленной ЦБ нормой обязательных резервов. Этот механизм упрощенно выглядит следую­щим образом.

Процесс выдачи ссуды одним банком, как правило, за счет привлеченных депозитов клиентов приводит к одновременному возникновению текущих или депозитных счетов в других банках, так как полученная ссуда тратится заемщиком на приобретение или финансирование товаров или услуг у своих контрагентов. В свою очередь банки, получившие депозиты, возобновляют про­цесс кредитования своих ссудозаемщиков, что приводит к появ­лению новых депозитов, а затем и выдаче новых ссуд. Данный процесс (так называемый процесс депозитной экспансии или денежного мультипликатора) не имел бы границ в возрастании денежной массы, если бы не было объективных и субъективных ограничений ее роста.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, пластиковые карточки.

Вексель — безусловное обязательство оплатить указанную в векселе сумму через определенный срок от даты его выпуска.

Вексель может быть простым и переводным. Простой – это обязательство эмитента об уплате. Переводной – это указание эмитента об уплате за него третьего лица.

Вексель существует только в бумажном виде.

Вексель предполагает недействительность на нем всех надписей не соответствующих вексельному законодательству.

Вексель как инструмент расчетов и платежей передается по индоссаменту. Индоссамент бывает написанным и бланковым. Написанный предполагает указание реквизитов передающего лица на оборотной стороне векселя. Бланковый не предполагает такого указания и его оборотная сторона перечеркивается красно чертой.

Каждый подписавший вексель несет ответственность за платеж перед его держателем. При несостоятельности эмитента платеж можно требовать с надписавших вексель ранее.

Банкнота — это долговое обязательство банка. В настоящее время выпускается центральным банком путем переучета вексе­лей, кредитования различных кредитных организаций и государст­ва. Банкнота отличается и от векселя, и от бумажных денег.

От векселя банкнота отличается:

• по срочности — вексель представляет собой срочное долговое обязательство, а банкнота — бессрочное долговое обязательство;

• по гарантии — вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота, т.е. разменная на металл, отличается от бумажных денег:

• по происхождению — бумажные деньги возникли из функ­ции денег как средства обращения; банкнота — из функции де­нег как средства платежа;

• по методу эмиссии — бумажные деньги выпускает в обра­щение казначейство, банкноты — центральный банк;

• по возвратности — классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «за­стревают» в каналах обращения;

• по разменности — классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Существует три канала эмиссии современных банк­нот:

• банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общест­венного капитала;

• банковское кредитование государства, когда банкноты эми­тируются взамен государственных долговых обязательств;

• прирост официальных золотовалютных резервов в странах с активным платежным;, балансом.⁵

Чек — требование об оплате определенной суммы по истечению определенного срока, предъявляемое к банку.

Для расчетов чеками клиент получает чековую книжку. Банк устанавливает лимит выпуска чеков.

Существуют следующие виды чеков:

1) покрытые чеки – предполагают снятие со счета клиента суммы лимита чековой книжки и зачисление ее на счет специальный для расчетов чеками, операции по которому производятся только по данной форме безналичных расчетов,

2) непокрытый чек – не предполагает создание спецсчета, банк оплачивает его за счет собственных средств и указанную сумма отражается как ссудная задолженность клиента.

Чеки имеют срок действия.

Чеки могут быть именными и ордерными. В именном чеке указан получатель. Ордерный чек предполагает его передачу по индоссаменту разным лицам.

Также существуют такие разновидности как дорожные чеки, в которых получатель чека и получатель платежа по нему всегда одно лицо.

Пластиковые карты выпускаются банками участниками расчетной системы, подключенными к процессору расчетной системы для учета средств на карте. Для проведения расчетов требуется механизм считывания или посттерминал, который установлен в торговой организации, обслуживаемый в банке, также подключенный к процессору расчетной системы.

Технология расчетов различается по трем видам карт:

1) Карты на основе слипа (отпечатка), на них выдавлен код клиента и в посттерминале он наносится на чек на оплату покупки, чек предъявляется в банк, обслуживающий торговую организацию, а именно в расчетную систему для перечисления средств со счета держателя на счет торговой организации, имеющей посттерминал,

2) Карты на основе магнитной полосы. Магнитная полоса – это код доступа в процессор расчетной системы для держателей карт. Поместив карту в посттерминал производится считывание информации и открываются данные о состоянии счета. В режиме реального времени возможно проведение транзакции на перечисление средств. Недостаток этой системы в большой загрузке электронных каналов связи,

3) Карты на основе микрочипа. Микрочип – это минипроцессор, вмонтированный в карту, который дает возможность сгенерировать платежный документ на перечисление средств. Отправка созданного платежного документа не обязательно должна производится в режиме реального времени.⁶

Деньги должны обладать следующими свойствами:

1. Портативность. Деньги должны быть удобными для ношения при себе и для передачи от одного лица другому.

2. Долговечность. Деньги, не имеющие свойства физической долговечности, будут терять свою стоимость.

3. Делимость. Мы должны иметь возможность без труда делить денежную массу на части, чтобы выплачивать меньшие суммы.

4. Стандартизованность. Любая денежная должна соответствовать по качеству другой единице того же достоинства; они должны быть неотличимы друг от друга. Только при условии стандартизованности денег индивид точно знает, что он получает в процессе обмена.

5. Узнаваемость. Если люди не могут с легкостью распознать деньги, то они не могут отличить их от менее ценных активов (подделок).⁷