ВСТУП

У 2014 році основними загрозами банківської системи України стали політична та економічна криза, загроза зовнішньої інтервенції, події в регіонах. Саме це викликало паніку серед населення, що призвело до різкого вилученню депозитів з банківської системи в першу чергу фізичними особами. Згідно з офіційної статистики Національного Банку України з початку року обсяг депозитів у національній валюті скоротився на 10,3%. Обсяг депозитів в іноземній валюті скоротився на 17 %. Вирішення даної проблеми в більшій мірі залежить від можливості прогнозування та управління майбутньої поведінки фінансових потоків банку. Це стає неможливим без залучення економіко-математичних методів та моделей, адже комерційних банк демонструє поведінку, що притаманна складним системам.

Сьогодні увагу вчених та практиків прикуто до методів моделювання діяльності комерційного банку, що дозволяють прогнозувати його розвиток. Серед таких моделей розрізняють випадкові, імовірнісні та детерміновані. Всім їм притаманні деякі недоліки, серед яких:

1. алгоритми прості і не надають можливість простежити динаміку деяких важливих показників;

2. вони не дозволяють моделювати банківську діяльність саме українських банків;

3. вони не використовують всі фактори, що важливі для моделювання;

4. вони вирішують окремі завдання, але не дозволяють вирішити завдання повністю для банка як складної системи.

Це обумовило актуальність роботи, її мету, предмет та метод.

Предметом даного дослідження є динаміка фінансових потоків комерційного банку.

Об’єкт – моделі динаміки фінансових потоків комерційного банку.

Мета дипломної роботи – ­розробка економіко-математичних моделей, що дозволяють наочно продем­­­­­­­­онструвати динаміку фінансових потоків та ліквідність комерційного банку.

Завданнями роботи є:

1. Аналіз динаміки фінансових потоків комерційних банків в Україні.

2. Аналіз поняття фінансових потоків та їх класифікації.

3. Дослідження основних підходів до аналізу та оптимізації фінансових потоків комерційних банків в Україні.

4. Вивчення існуючих моделей та методів, що використовуються для управління фінансовими потоками комерційних банків в Україні.

5. Розробка схеми моделей фінансових потоків комерційних банків.

6. Аналіз особливостей застосування методу імітаційного моделювання та статистичних методів до управління фінансовими потоками комерційних банків.

7. Розробка імітаційної моделі динаміки фінансових потоків та ліквідності на основі моделі балансу комерційного банку.

8. Розробка моделі прогнозування та моделей регресії показників фінансових потоків комерційного банку на основі метода характеристик.

9. Проведення експериментів задля оптимізації фінансових потоків комерційного банку.

У роботі використано такі математичні методи: метод аналізу та синтезу, трендові моделі на основі методу характеристику, економетричні моделі на базі регресійного аналізу, імітаційне моделювання.

Розділ 1. Теоретичні основи управління фінансовими потоками комерційного банку

1.1. Поняття, класифікація фінансових потоків комерційних банків та їх динаміка в Україні

На економічну ситуацію в Україні продовжує впливати соціально-політичне напруження в країні та несприятлива зовнішньоекономічна кон’юнктура для основних товарів українського експорту. Посилення невизначеностей та негативних очікувань серед економічних агентів за таких макроекономічних умов призвели до зниження депозитної бази банків, збільшення попиту на ресурси та уповільнення кредитування.

Протягом І кварталу 2014 року динаміка депозитів резидентів формувалася під впливом соціально-політичного напруження та зміни курсу гривні до основних іноземних валют. Посилення невизначеностей та негативних очікувань в економічних агентів призвели до зменшення залишків депозитів як у національній, так і в іноземній валюті. Водночас у гривневому еквіваленті депозити резидентів зросли за рахунок курсових різниць. Насамперед зниження спостерігалося на рахунках домашніх господарств. Серед депозитів не фінансових корпорацій переважно скоротилися короткострокові депозити в національній валюті. Нові депозитні договори протягом кварталу укладалися переважно з не фінансовими корпораціями. Станом на 01.04.2014 залишки депозитів, залучених від резидентів, становили 673,2 млрд. грн. За квартал вони збільшилися на 3,2 млрд. грн., або на 0,5%, унаслідок курсової переоцінки зобов’язань через зниження курсу гривні до основних іноземних валют. Водночас у валютах номінації залишки депозитів скоротилися, що пов’язано зі зростанням невизначеностей та негативних очікувань економічних агентів на фоні посилення соціально-політичної напруги та подіями в АР Крим. У березні порівняно з попереднім місяцем депозити резидентів скоротилися на 5,9 млрд. грн., або на 0,9%.

Приріст депозитів резидентів у річному обчисленні на кінець кварталу становив 12,7%. Скорочення залишків спостерігалось як на депозитних рахунках у національній валюті на 42,2 млрд. грн., або на 10,0% з початку року, так і на рахунках в іноземній валюті. Водночас у гривневому еквіваленті депозити в іноземній валюті зросли на 21,7 млрд. грн., або на 18,3%. Протягом кварталу переважно зменшувалися короткострокові депозити в національній валюті – на 18,5 млрд. грн., або на 13,6%, а також депозити строком від 1 року до 2 років в іноземній валюті. В річному обчисленні були найвищими темпи приросту депозитів строком більше 2 років – 52,6%. Приріст депозитів на вимогу в березні в річному обчисленні становив 9.8%, короткострокових депозитів – “мінус” 4,9% відповідно. Статистику депозитів за лютий та березень 2014 року показано у табл. 1.1.

Таблиця 1.1.

Статистика по депозитам за лютий та березень 2014 року

Показники	Лютий			Березень
	залишки на кінець періоду, млрд. грн.	зміна в річному обчисленні, %	залишки на кінець періоду, млрд. грн.		зміна в річному обчисленні, %	зміна до попереднього місяця, %	частка в загальному обсязі депозитів, %
	1	2	3		4	5	6
Нефінансові корпорації	197,1	14	194,1		12	-1,6	28,8
на вимогу	116	13,6	114,6		15,6	-1,2	17
до 1 року	48,6	13,9	48,9		9,4	0,5	7,2
від 1 до 2 років	21,4	6,6	18,7		-11,4	-12,9	2,8
більше 2 років	11,1	37,6	11,9		41,9	8,1	1,8
Домашні господарства	449	16,7	442,7		13,5	-1,4	65,8
на вимогу	80,3	1,9	84,9		4,6	5,8	12,6
до 1 року	118,1	-10,1	116,2		-11,1	-1,6	17,3
від 1 року до 2 років	232,7	41,9	224,3		34,1	-3,6	33,3

Закінчення табл. 1.1

	1	2	3	4	5	6
більше 2 років	18	67	17,2	56,4	-4,3	2,6
Ішні фінансові	25,2	16,5	28,5	18,2	13,3	4,2
Сектор загального державного управління	3,7	-38,9	3,7	-39,1	1,8	0,6
Некомерційні організації, що обслуговують домашні господарства	4,1	17,3	4,1	21,6	1,8	0,6
Усього	679	15,3	673,2	12,7	-0,9	100

Динаміка кредитів, наданих резидентам, протягом І кварталу 2014 року формувалася під впливом зменшення ресурсної бази банків та зміни курсу гривні до основних іноземних валют. Кредитна підтримка банками економіки уповільнилася. Насамперед зменшилася кредитна заборгованість позичальників у національній валюті. На зростання залишків кредитів в іноземній валюті дуже вплинула курсова переоцінка. Основним позичальником, що визначив динаміку кредитів упродовж кварталу, залишався сектор не фінансових корпорацій. Серед кредитів, наданих домашнім господарствам, зросли залишки кредитів у національній валюті строком до 5 років. Обсяги нових кредитів протягом кварталу мали низхідний тренд.

Нові кредитні угоди укладалися переважно з не фінансовими корпораціями. Протягом І кварталу 2014 року внаслідок скорочення ресурсної бази банків за одночасного зниження попиту на кредити з боку позичальників в умовах загальної суспільно-політичної невизначеності кредитна підтримка банками реального сектору економіки знизилася. Водночас за рахунок курсової переоцінки кредити, надані резидентам, у гривневому еквіваленті з початку року зросли на 90,8 млрд. грн., або на 10,0%, і на 01.04.2014 становили 1001,5 млрд. грн. У березні порівняно з попереднім місяцем залишки за кредитами збільшилися на 2,6%. Річні темпи приросту кредитів прискорилися до 21,2%.

Заборгованість резидентів за кредитами в національній валюті упродовж кварталу поступово знизили на 17,8 млрд. грн., або на 3,0% в цілому з початку року.

Залишки кредитної заборгованості в іноземній валюті коливалися: після сезонного уповільнення ринку в січні відбулося їхнє зростання в лютому, а в березні – знову скорочення. У гривневому еквіваленті кредити в іноземній валюті збільшилися за квартал на 108,6 млрд. грн., або на 35,2%. Серед кредитів у національній валюті переважно зменшилися залишки на рахунках до 1 року – на 43,3 млрд. грн., або на 13,3%. Річна зміна кредитів, наданих резидентам, у національній валюті уповільнилася до 12,3%, а в іноземній – становила 36,4%. Найбільший приріст спостерігався за кредитами строком від одного року до 5 років – на 21,7% з початку року, в річному обчисленні – на 31,0% [1-2]. Статистику кредитів за лютий та березень 2014 року показано у табл. 1.2.

Таблиця 1.2.