7.2. Сущность и функции коммерческих банков.

 

Банки – это финансовые посредники между кредиторами (вкладчиками) и заемщиками (потребителями кредита). Кредиторы и заемщики имеют разное представление в отношении срочности денежных средств. Кредиторы, как правило, хотят предоставлять кредит на короткие сроки, чтобы быстрее вернуть свои деньги обратно. Заемщики, наоборот, заинтересованы в более длительных сроках работы с заемными средствами.

 

При раскрытии сущностибанка очень важен вопрос о его функциях.

 

Банки выполняют следующие функции:

1.Посредническая функция.

2.Аккумуляция и мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал.

3.Эмиссионно-учредительская функция.

4.Создание денег и регулирование денежного обращения.

5.Функция передачи экономике импульсов денежно-кредитной политики Центрального банка.

 

Старейшей и не дискуссируемой функцией банков является функция посредничества в кредите и платежах

.

Непосредственное предоставление свободных денежных средств их владельцами в ссуду промышленным и торговым предпринимателям наталкивается на определенные препятствия.

Во-первых,размер денежного капитала, предлагаемого в ссуду, может не соответствовать размеру спроса на ссудный капитал.

Во-вторых,сроки высвобождения денежных капиталов у их собственников могут не совпадать со сроками, на которые эти капиталы требуются заемщиком.

В-третьих,собственники денег могут быть не осведомлены насчет кредитоспособности предпринимателей, желающих получить ссуду. Риск неплатежеспособности последних является препятствием к прямому предоставлению денежных средств в ссуду.

 

Посредничество банков устраняет все эти препятствия, возникающие при прямых связях кредиторов и заемщиков. Мобилизуя вклады различных размеров и различной срочности, банки могут предоставлять кредиты нужной суммы и на те сроки, которые необходимы заемщикам. Специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность определять кредитоспособность своих заемщиков. Все это свидетельствует о целесообразности банковского посредничества и его эффективности в перераспределении свободных денежных средств.

 

При выполнении посреднической функции банки осуществляют трансформацию сроков, т.е. преобразование краткосрочных денег в долгосрочные.

 

Для того, чтобы не нарушить свою ликвидность, банк в принципе может предоставлять долгосрочные кредиты только за счет долгосрочных депозитов и других источников, привлеченных на длительный срок, краткосрочные же депозиты (короткие деньги) могут служить источником только краткосрочных ссуд.

 

Трансформация сроков становится возможной потому, что:

во-первых, многие кредиторы оставляют свои деньги в банках дольше, чем это согласовано юридически;

во-вторых, уходящие денежные средства часто заменяются вновь приходящими, так что общая сумма привлеченных средств остается неизменной.

 

Вместе с тем, трансформация сроков связана с риском, поэтому наряду с внутренним контролем ликвидности всегда существует система внешнего регулирования банковской ликвидности и контроля со стороны государства.

 

Несовпадение кредитов и вкладов происходит не только по срокам, но и по величине. Часто кредиты предоставляются в больших объемах, чем внесенные вклады, поэтому банк осуществляет трансформацию размеров денежных сумм, а именно банк трансформирует множество мелких вкладов в незначительное число больших по суммам кредитов. Если бы банки не делали этого, тогда лицам, нуждающимся в кредите, пришлось бы вести переговоры со множеством вкладчиков, что было бы и дорого, и неэффективно.

 

Выдача кредита всегда рискованное дело. Несмотря на все проверки платежеспособности заемщика, невозможно избежать случаев непогашения кредита. Банк, выступая посредником между кредитором и заемщиком, трансформирует рискзаимодавца, снижает его. Это возможно потому, что банки, осуществляя свои операции, могут рассредоточить денежные средства по отраслям, величинам, целям использования, регионам. Благодаря такому широкому рассредоточению средств совокупный риск банка и его вкладчиков уменьшается.

 

Кроме того, снижение риска отдельных операций достигается на основе тщательного отбора банком заемщиков с использованием всей накопленной им информации, а также постоянного контроля за целевым использованием кредитов и их эффективностью.

 

В отношении банковских рисков также действует система внешнего регулирования и контроля. Банки несут повышенную ответственность перед клиентами и вкладчиками и берут на себя риски, связанные с уменьшением стоимости или с потерей некоторой части активов. В отличие от других финансовых посредников банки формируют свои ресурсы на основе фиксированных по суммам долговых обязательств (депозитов), в силу чего они своим собственным капиталом должны покрывать убытки до того, как те повлияют на положение вкладчиков.

 

С посредничеством в кредите тесно связано посредничество в платежах. По поручению своих клиентов банки занимаются ведением кассы: принимают деньги от клиентов, ведут их на соответствующих счетах, ведут учет всех поступлений и выдач, хранят наличные деньги, осуществляют необходимые платежи и т.д.

 

Одним словом, выступая в качестве посредника в платежах, банк берет на себя выполнение всех платежных операций для своих клиентов. Последние заинтересованы в банковском посредничестве в платежах, так как концентрация денежных операций и расчетов в банках сокращает соответствующие расходы, ускоряет проведение расчетов, повышает надежность платежей, позволяет совершенствовать технологию их ведения.

 

С этой целью внедряются электронные системы расчетов, вводятся пластиковые карточки, открываются корреспондентские счета. Коммерческим банкам принадлежит особая роль в функционировании платежного механизма экономики, только они могут вести счета, на которые зачисляются текущие доходы и поступления и осуществлять перечисления с этих счетов текущих расходов для фирм, частных лиц и государства. Эффективно функционирующий механизм обеспечивает экономию издержек обращения.

 

Осуществляя посредническую функцию, банки предоставляют в ссуду не только средства, которые и без банков нашли бы сферу прибыльного приложения, но и те небольшие по суммам денежные средства, которые высвобождаются у их владельцев на короткие сроки. Без посредничества банков эти средства не могли бы быть вовлечены в полезный хозяйственный оборот и приносить доход.

 

Это позволило говорить о такой функции банков, как аккумуляция и мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал.

 

Основанием для выделения данной функции как самостоятельной, отличной от функции посредничества, является тот факт, что сами по себе денежные сбережения не являются капиталом. Будучи сбережениями для будущих расходов и оставаясь в руках своих владельцев, в течение короткого или длительного периода они превращаются в мертвые сокровища, не приносят дохода их владельцам.

 

Банки собирают, аккумулируют эти денежные сбережения в виде вкладов, в результате чего они превращаются в ссудный капитал.

 

Сосредоточенные в банке денежные средства, с одной стороны, становятся источником для проведения ссудных операций, т.е. банки предоставляют их промышленным и торговым предприятиям, которые используют полученные от банков средства для вложения в свои предприятия.

 

С другой стороны, аккумулированные банком средства приносят их владельцу доход в виде процента, т.е. становятся для него капиталом.

Данная функция частично уступлена небанковским кредитно-финансовым институтам.

 

Нельзя не отметить, что поскольку подавляющую часть денежной массы формируют безналичные деньги, т.е. деньги в виде остатков на банковских счетах, постольку эта функции банков утрачивает свое значение. Мобилизация свободных денежных доходов и сбережений осуществляется банками как составная часть их посреднической функции.

 

В рамках посреднической функции в последнее время банки расширяют свою деятельность по организации выпуска и размещения ценных бумаг, которая иногда рассматривается тоже как самостоятельная эмиссионно-учредительская функция банков.

 

Совершая эмиссионно-учредительские и другие операции с ценными бумагами, банки по сути дела осуществляет посредничество между владельцами свободных денежных капиталов и предприятиями, нуждающимися в их привлечении.

 

Особенность посредничества в данном случае состоит в том, что его инструментом выступает не денежная ссуда, а различные виды ценных бумаг, которые банки могут приобретать как за свой счет (т.е. за счет аккумулированных ими ресурсов вкладчиков и кредиторов), так за счет и по поручению клиентов.

 

Организуя выпуски и размещения акций и облигаций промышленных предприятий, банки способствуют трансформации сбережений в инвестиции, чем расширяют возможности экономического роста.

 

Основой посреднической функции банков является накапливаемая ими информация о состоянии различных сегментов рынков, о финансовом состоянии клиентов, о динамике движения курсовой стоимости ценных бумаг, курсов валют, цен, процентных ставок и т.д.

 

В то время как большинство товаров и услуг исчезают в процессе потребления, информация, собранная банком, например, при выдаче кредита конкретному заемщику, сохраняется, и может быть использована в последующих операциях.

 

Накопление информации неотделимо от посреднической функций, ее накопление происходит постоянно, параллельно с выполнением этой функции. Однажды полученная информация может быть неоднократно использована банком в будущем, в других сделках, что и позволяет ему снижать риски, связанные с осуществлением посредничества.

 

Информация всегда асимметрична, что служит источником рисков в банковском деле. Полная и достоверная информация это благо, владея которым можно принимать правильные решения. Вот почему банк, как финансовый посредник занимается сбором, систематизацией информации. Банки хорошо знают экономическое положение своих клиентов, состояние бухгалтерского учета, проводят анализ финансовых итогов их деятельности, изучают стратегию развития, выявляют направления увеличения доходов. Поскольку банки занимаются операциями с ценными бумагами, они оценивают перспективность выпуска новых акций клиентов, реальность их размещения, предлагают клиентов, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг.

 

Используя накопленную информацию, банки проводят широкое консультационное обслуживаниесвоих клиентов и других заинтересованных лиц по вопросам открытия счетов, кредитно-расчетным и кассовым операциям, дают рекомендации по их деятельности на денежном и товарном рынках.

 

В области кредитования и расчетов банки предлагают своим клиентам информацию о конъюнктуре денежного рынка, движении процентных ставок, формах и видах кредитования, могут давать рекомендации по кредитно-расчетному обслуживанию конкретных сделок, организации безналичных расчетов, разрабатывать различные схемы проведения сложных финансовых операций.

 

В области выпуска ценных бумаг и операций с ними банки предоставляют информацию о конъюнктуре рынка ценных бумаг, их эмитентах, движении курсов ценных бумаг, информируют о порядке выпуска и обращения ценных бумаг.

 

В сфере капитальных вложений банк информирует клиентов о состоянии рынка строительных услуг, ценах на строительные материалы и тарифы различных видов строительно-монтажных работ, расчетах экономической эффективности капитальных вложений.

 

Мощная конкуренция, с которой столкнулись банки в последние годы на финансовом рынке, вызывает необходимость поиска ими новых сфер деятельности, увеличения числа предлагаемых услуг, повышение качества обслуживания своих клиентов. Поэтому они активно развивают консультационные услуги, которые приносят им дополнительные доходы и позволяют привлекать новых клиентов.

 

Современные системы платежей обслуживаются платежными средствами, создаваемыми банками, так называемыми «банковскими деньгами». Поэтому с функцией посредничества в платежах тесно смыкается такая важнейшая функция банков как функция создания денег и регулирования денежного обращения.

 

Банки могут создавать и уничтожать деньги, т.е. управлять денежной массой. Создание денег – это создание платежных средств, и оно тесно связано с депозитной и кредитной деятельностью банка.

 

Если клиент принес определенную сумму денег и поручил банку зачислить ее на свой расчетный счет, то общее количество денег будет неизменным. Изменения произойдут в части увеличения объема кассовых остатков в активе баланса, в пассиве на данную сумму увеличится депозит. Будет иметь место переход денег из наличной формы в безналичную.

 

Если заемщик получил ссуду и банк зачислил ее на депозитный счет клиента, то в данном случае общее количество денег увеличилось на величину ссуды. Это произошло потому, что банк в процессе кредитования создал новые платежные средства. Тем самым банк создает деньги. Однако банк может их и уничтожать. Например, если погашение кредита заемщиками осуществляется путем списания денег с их депозитных счетов, то в данном случае общая масса денег сокращается.

При росте спроса на кредит современный эмиссионный механизм, основанный на безналичной депозитно-ссудной эмиссии банков, расширяет объемы денежной массы, что позволяет беспрепятственно проводить возрастающее в связи с ростом объемов производства количество хозяйственных сделок.

 

Клиенты банка имеют полное право распоряжения денежными средствами, созданными в процессе кредитования банками: пересылают их, оплачивают покупки или сделки и т.д. При этом общая сумма денег в экономической системе возрастает на сумму выданного кредита.

 

Центральный банк не может монополизировать эмиссию безналичных платежных средств, он имеет возможности только регулировать ее масштабы посредством установления норм обязательных резервов.

 

Общий объем денежной массы Центральный банк определяет при разработке денежно – кредитной политики, а коммерческие банки в рамках функции создания денег и регулирования денежного обращения выполняют функцию передачи экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка.

 

В условиях обращения не разменных на золото денег роль этой функции постоянно возрастает в связи с активизацией монетарной политики Центрального банка.

Центральный банк пытается стабилизировать экономику посредством контроля над предложением денег.

 

Например, в условиях развития инфляции он сдерживает рост денежной массы и поднимает процентные ставки по своим операциям с коммерческими банками. Ограничение роста предложения денег сокращает возможность коммерческих банков получать межбанковские кредиты, так как они тоже становятся дороже, это, в свою очередь, ограничивает объем кредитования реального сектора и оказывает повышательное воздействие на процентные ставки по кредитам.

 

Так действует механизм, посредством которого коммерческие банки передают импульсы денежно-кредитного регулирования, исходящие от центрального банка экономике в целом.

 

Банки играют важную рольв обеспечении функционирования рыночной экономики. Банки осуществляют посредничество в платежах, в кредитовании и инвестировании, они стимулируют сбережения.

 

Велика роль трансформационной составляющей деятельности банков: посредничая в кредитовании и инвестировании, банки привлекают большое количество мелких вкладов и на их основе выдают крупные кредиты, они выравнивают противоположные интересы вкладчиков и заемщиков в отношении сроков привлечения и размещения. Принимая на себя определенную ответственность, банки сокращают риски вкладчиков, что облегчает инвестирование.

 

Исключительна роль банков как особых финансовых посредников, создающих кредитные (банковские) деньги в процессе депозитно-ссудной эмиссии. Велика роль банков в реализации денежно-кредитной политики центрального банка.

 

Предоставляя кредиты, оказывая другие услуги своим клиентам, банки получают и накапливают большой объем экономической информации, которая служит основой для перераспределения капиталов в экономике. Использование накопленной банками информации способствует уменьшению рисков и неопределенности в экономической системе и ее динамичному развитию.

 

Важнейшая роль коммерческих банков, обуславливает создание системы особого регулирования их деятельности со стороны государства и центрального банка.