3. Анализ интеграционных процессов на рынке

Пенсионное страхование - вид страхования жизни, предусматривающий выплаты страховых сумм (страхового обеспечения) по достижении застрахованным лицом возраста выхода на пенсию, т.е. дожития до пенсионного возраста.

Изменение социально-экономической системы, переход к рыночным отношениям в России изменили отечественную пенсионную систему. Однако до настоящего времени не удалось сформировать институт пенсионной защиты, способный эффективно функционировать в рыночных условиях и выполнять задачи, отводимые ему в обществе.

Реформа пенсионной системы России, начавшаяся в 2002 г. остается незаконченной и на сегодняшний день сохраняются нерешенные проблемы. Финансовая устойчивость пенсионной системы достигаются не благодаря повышению эффективности функционирования пенсионной системы, а благодаря все более существенным трансфертам из федерального бюджета, которые лишают Пенсионный фонд России финансовой независимости и сводят в конечном итоге пенсионное страхование к госбюджетному пенсионному обеспечению.

Пенсионная реформа, реализуемая в настоящее время в РФ, предполагает формирование обязательного государственного пенсионного страхования (ОПС), источником финансирования которого являются обязательные страховые пенсионные взносы работодателя и добровольного негосударственного пенсионного обеспечения (НПО), финансируемого как за счет добровольных пенсионных взносов работодателя, так и за счет личных средств граждан, отчисляемых в негосударственные пенсионные фонды (НПФ).

Главный страховщик – Государственный пенсионный фонд России (ПФР), а с 2004 года это право в отношении накопительной части трудовой пенсии приобретают и НПФ.

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) являются некоммерческими организациями, которые создаются с целью сбора пенсионных взносов, инвестирования средств и выплаты дополнительных пенсий. НПФ должны иметь соответствующие лицензии.

Актуальность развития системы дополнительного пенсионного страхования вызвана необходимостью решения проблем своевременных выплат минимально гарантированных государством пенсий, а также сохранения достигнутого уровня благосостояния при выходе на пенсию. Основными причинами кризиса государственной системы пенсионного обеспечения являются:

-постоянное недофинансирование в связи с действующим принципом выплаты пенсий нынешним пенсионерам за счет сегодняшнего работающего населения, а не за счет накопления средств в течение трудового стажа работника;

- старение населения страны и возрастание продолжительности жизни населения: по статистическим данным на одного пенсионера приходится один работающий, что не позволяет не только использовать накопление средств государственного внебюджетного фонда (ПФР), но и проводить постоянное субсидирование его за счет средств бюджета для перекрытия возникающей разницы в виде необходимого объема пенсий и реально формируемого.

Одним из вариантов решения перечисленных проблем является дополнительное пенсионное обеспечение в виде создания системы комплексного пенсионного страхования.

Система негосударственного пенсионного обеспечения включает в себя банки, страховые компании, пенсионные кассы предприятий и пенсионные фонды. В реализации дополнительного пенсионного обеспечения возможны различные варианты. Первый из них - сам работник или его предприятие покупают для него пенсионный полис страховой компании, дающий право на пожизненную ренту. Второй - открытие персональных пенсионных счетов в коммерческих банках. Третий - участие в негосударственных пенсионных фондах.

Дополнительное пенсионное страхование в настоящее время осуществляется двумя отдельными институтами - страховыми компаниями и негосударственными пенсионными фондами. При наличии особенностей в организации и технологии пенсионного страхования существуют некоторые общие условия проведения данного вида страхования.

Гражданам сотрудничество с НПФ позволит накопить себе прибавку к пенсии, так как НПФ предоставляет своим клиентам эффективный механизм стабильного способа сбережения и приумножения денежных средств. Только начинать накапливать средства на достойную пенсию надо заранее, желательно с молодости. Для работающего человека существует две возможности стать клиентом НПФ: самостоятельно заключить пенсионный договор на формирование своей будущей пенсии, либо участвовать в корпоративной пенсионной программе.

Работодатели (предприятия) ищут и находят с помощью негосударственных пенсионных фондов возможности решения своих проблем: социальных – в части снижения текучести и закрепления кадров, укрепления кадров, укрепления дисциплины, повышения эффективности труда и производства и частично – экономических: путем использования пенсионных накоплений.

Перечислим основные преимущества НПФ перед ПФР:

- в НПФ в любой момент можно узнать, какое количество денег на пенсионном счете.

ПФР осуществляет рассылку подобной информации только раз в год;

- у НПФ более широкий выбор пенсионных схем (условий пенсионного обеспечения).

НПФ может предложить индивидуальный пенсионный план;

- НПФ прибыльнее, чем ПФР. Повышается шанс того, что пенсия в НПФ будет несколько выше, чем государственная пенсия.

Развитие НПФ имеет не только положительные моменты. Многие ученые задумываются о несостоятельности проведения пенсионной реформы.

Поскольку развитие НПФ приводит к увеличению численности участников и соответственно оттоку денежных средств из ПФР, это негативно складывается на его развитии.

В будущем в развитии пенсионной системы ожидаются негативные перспективы.

Пенсионный фонд большей частью дотируется из федерального бюджета, и есть вероятность что эта сумма будет снижаться. Связано это с тем, что государство начало выплачивать материнский капитал женщинам, за рождение второго ребеѐнка в размере 412 тыс. рублей.

Деньги на материнский капитал, выделяются из федерального бюджета в пенсионный фонд. Так как количество семей, которым выплачивается материнский капитал за второго ребенка, будет быстро увеличиваться, то соответственно будет увеличено количество денежных средств выделяемых из федерального бюджета на материнский капитал, за счет уменьшения суммы дотации в пенсионный фонд для пенсионеров. При том, что в государстве активно развивается система НПФ, при которой денежные средства из бюджета ПФР постепенно переводятся в частные руки. Все это может привести к несостоятельности пенсионной системы.

Итак, негосударственное пенсионное обеспечение предназначено в первую очередь именно для граждан, чей выход на пенсию ожидается в будущем. Оно позволяет в сочетании с государственным пенсионным обеспечением достигнуть суммарной величины коэффициента замещения на уровне международных стандартов. На сегодняшний день финансовое состояние Пенсионного фонда России характеризуется все возрастающим дефицитом, который пока покрывается за счет федерального бюджета. В долгосрочном плане это угрожает стабильности пенсионной системы и экономической безопасности страны в целом. При этом подрываются страховые принципы пенсионной системы, не достигается должная взаимосвязь между величиной зарплаты и величиной пенсии.