ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 2004

Членам Правления в 2005 году будут выплачены:

годовая базовая заработная плата

ежегодное вознаграждение по результатам работы за 2004 год в соответствии с Положением о стимулировании руководящих работ ников (управляющих) ОАО «ЛУКОЙЛ» и руководителей его дочер них обществ

дополнительные компенсации социального характера

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ И ИНФОРМАЦИОННАЯ ОТКРЫТОСТЬ

Корпоративное управление

Система корпоративного управления ОАО «ЛУКОЙЛ» основывается на уважении прав и законных интересов всех категорий собственников и ак ционеров и направлена на снижение инвестиционных рисков, рост инве стиционной привлекательности, снижение стоимости заемного и соб ственного капитала и увеличение стоимости Компании.

История совершенствования корпоративного управления

ОАО «ЛУКОЙЛ»

1993 – Учреждение ОАО «Нефтяная компания «ЛУКОЙЛ»

1994 – Назначение внешнего аудитора (KPMG) и юридического консультанта (Akin Gump)

1995 – Переход всех дочерних обществ на единую акцию; первое собрание акционеров Компании; первая российская компа ния со стратегическим партнером – US ARCO

1996 – Первый выпуск американских депозитарных расписок (АДР) среди российских нефтяных компаний

1997 – Начало проведения ежегодного аудита запасов нефти и га за компанией Miller and Lents

1998 – Публикация финансовой отчетности по стандартам ОПБУ США

2001 – Ежеквартальный выпуск финансовой отчетности по стандар там ОПБУ США; создание Управления внутреннего аудита; обмен привилегированных акций на обыкновенные (1:1)

78

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

2002 – Полный вторичный листинг на Лондонской фондовой бир же; начало программы реструктуризации; три независи мых представителя миноритарных акционеров в Совете директоров

2003 – Создание комитетов по стратегии и инвестициям, по ауди ту, по кадрам и вознаграждениям; введение программы ак ционирования руководящего состава Компании

2004 – Успешное завершение приватизации Компании; приобре тение компанией ConocoPhillips 10% акций ОАО «ЛУКОЙЛ» и создание стратегического альянса

2005 – Представитель ConocoPhillips входит в Совет директоров Компании; начата программа обмена руководителями

Информационная открытость

После получения полного листинга акций на Лондонской фондовой бирже (ЛФБ) в 2002 году в Компании создана и успешно функциони рует корпоративная система раскрытия информации для инвести ционного сообщества. Политика информационной открытости и каче ство раскрытия информации полностью соответствуют общепризнан ным мировым стандартам раскрытия информации и стандартам ЛФБ.

В рамках политики информационной открытости Компания:

ежеквартально раскрывает финансовую отчетность, подготовлен ную в соответствии с ОПБУ США

ежегодно раскрывает информацию о результатах международного аудита своих углеводородных запасов

проводит телефонные конференции с инвестиционным сообще ством по итогам опубликования финансовых результатов и других важных корпоративных событий

организует поездки представителей инвестиционного сообщества в регионы своей деятельности

проводит регулярные встречи с инвесторами и акционерами

ежегодно выпускает Справочник аналитика с подробной производ ственной и финансовой статистикой

79

ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 2004

Внутренний аудит

Система внутреннего аудита Компании является составной частью корпоративного контроля, признанного международными правилами ведения бизнеса. Система внутреннего аудита – гарантия эффектив ности работы Компании и защиты интересов акционеров и инвесторов.

В 2004 году проведена 31 аудиторская и контрольная внутренняя проверка в организациях и структурных подразделениях группы «ЛУКОЙЛ».

Основными задачами контрольных и аудиторских проверок являлись: анализ эффективности функционирования действующей системы внутреннего контроля в организациях группы «ЛУКОЙЛ»; выявление существующих рисков; оценка работы обществ по сохранности акти вов, по выполнению решений Совета директоров, Правления и прика зов ОАО «ЛУКОЙЛ». В течение 2004 года проводились мониторинг исполнения рекомендаций и распорядительных документов Компа нии, изданных по итогам ранее проведенных аудитов, мониторинг вы полнения установленных по группе «ЛУКОЙЛ» контрольных и плано вых показателей, выездные проверки выполнения обществами Ком пании рекомендаций внутреннего аудита.

В 2004 году осуществлялись контроль за соблюдением «Порядка принятия решений об участии в других организациях», оценка пред ложений организаций группы «ЛУКОЙЛ». Всего за отчетный период рассмотрено 60 предложений по таким операциям. В обязанности внутренних аудиторов входила также оценка инвестиционных проек тов стоимостью свыше 30 млн долл. (за 2004 год рассмотрено 19 проектов).

В целях организации единой системы контроля и внутреннего аудита в группе «ЛУКОЙЛ», обеспечения оперативности и непрерывности контрольных процедур, более эффективного использования трудо вых ресурсов рассматривался вопрос о создании в регионах деятель ности группы «ЛУКОЙЛ», расположенных в Российской Федерации, центров по контролю и внутреннему аудиту.

Функционирование вертикально интегрированной системы контроля и внутреннего аудита позволяет осуществлять оперативный контроль за эффективностью деятельности дочерних обществ, на ранних ста диях прогнозировать развитие рисков, связанных с производственно финансовой деятельностью организаций группы «ЛУКОЙЛ».

80

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

В конце 2004 года Советом директоров было принято Положение о внутреннем контроле и внутреннем аудите ОАО «ЛУКОЙЛ». Положе ние предусматривает обязанность Службы контроля и внутреннего аудита Компании сообщать о выявленных нарушениях Комитету по аудиту Совета директоров. Таким образом, была изменена ранее су ществовавшая в Компании система внутреннего контроля. Принятие Советом директоров указанного Положения было обусловлено тре бованиями Кодекса корпоративного поведения.

81

ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 2004

СХЕМА ТОВАРНОГО БАЛАНСА КОМПАНИИ (2004)

82