дйкийкДнаЗзйЦ микДЗгЦзаЦ 77

Корпоративное управление

Система корпоративного управления ОАО «ЛУКОЙЛ» основывается на уважении прав и законных интересов всех собственников и акционеров и направлена на увеличение стоимости активов Компании, создание новых эффективных рабочих мест, поддержание финансовой стабильности и прибыльности ее операций.

В целях дальнейшего совершенствования корпоративного управления 29 августа 2003 года Советом директоров Компании были созданы три комитета под руководством независимых директоров. Эти комитеты призваны реализовать в интересах акционеров Компании следующие задачи:

•следить за соблюдением этических принципов ведения бизнеса и внедрять в свою деятельность образцы наилучшей практики корпоративного поведения

•следить за соблюдением российских и международных стандартов защиты прав акционеров

•следить за соблюдением международных стандартов финансовой прозрачности и раскрытия информации

•обеспечивать предусмотренные законодательством права заинтересованных лиц (акционеров, кредиторов Компании, государства)

•создавать атмосферу и механизмы заинтересованности сотрудников Компании в ее эффективной работе

•устанавливать процедуру, обеспечивающую открытость совершения существенных корпоративных действий и их последствий

78 зЦоньзДь дйеиДзаь «гмдйвг» • йнуЦн й СЦьнЦгъзйлна 2003

Комитеты Совета директоров

1.Комитет по стратегии и инвестициям. Создан для подготовки рекомендаций Совету директоров Компании по вопросам:

• выработки стратегических целей развития Компании

• анализа концепций, программ и планов стратегического развития Компании

• размера дивидендов по акциям и порядка их выплаты

• порядка распределения прибыли и убытков Компании по результатам финансового года В состав Комитета вошли: Р. Мацке (председатель), Р.У. Маганов и И.В. Шеркунов.

2.Комитет по аудиту. Создан для подготовки рекомендаций Совету директоров Компании по вопросам:

• проведения ежегодного независимого внешнего аудита финансовой отчетности Компании

• квалификации качества оказываемых аудитором услуг и соблюдения им требований аудиторской независимости

• выбора и оценки эффективности аудитора Компании с последующим утверждением аудитора

В состав Комитета вошли: О.Е. Кутафин (председатель), М.П. Бережной и С.А. Михайлов.

3.Комитет по кадрам и вознаграждениям. Создан для подготовки рекомендаций Совету директоров Компании по вопросам:

• выработки корпоративной политики в области кадров

• политики и стандартов Компании по подбору кандидатур в органы управления Компании, направленных на привлечение к управлению Компанией наиболее квалифицированных специалистов

В состав Комитета вошли: М. Мобиус (председатель), С.А. Михайлов и Н.А. Цветков.

Информационная открытость

После получения полного листинга акций на Лондонской фондовой бирже (ЛФБ) в Компании создана и успешно функционирует корпоративная система раскрытия информации для инвестиционного сообщества. Политика информационной открытости и качество раскрытия информации полностью соответствуют общепризнанным мировым стандартам раскрытия информации и стандартам ЛФБ.

В рамках политики информационной открытости Компания:

•раскрывает финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с ОПБУ США на квартальной основе

•раскрывает международный аудит своих углеводородных запасов на ежегодной основе

•проводит телефонные конференции с инвестиционным сообществом по итогам опубликования финансовых результатов и других важных корпоративных событий

дйкийкДнаЗзйЦ микДЗгЦзаЦ 79

•организует поездки представителей инвестиционного сообщества в регионы своей деятельности

•проводит регулярные встречи с инвесторами и акционерами

Внутренний аудит

Работа созданного в Компании в 2002 году Главного управления по контролю и внутреннему аудиту направлена на оценку эффективности производственно-хозяйственной деятельности организаций группы «ЛУКОЙЛ», выявление существующих рисков, оценку работы обществ Группы по сохранности активов и выполнению решений, принятых в ОАО «ЛУКОЙЛ».

Компания рассматривает систему внутреннего аудита как составную часть системы корпоративного контроля, признанную международными правилами ведения бизнеса. Система внутреннего аудита — гарантия эффективности работы Компании и защиты интересов акционеров.

В 2003 году Главным управлением по контролю и внутреннему аудиту проведено 29 контрольных и аудиторских проверок, в том числе 25 в организациях группы «ЛУКОЙЛ». Кроме того, Главное управление по контролю и внутреннему аудиту выполняло постоянный аудит соблюдения действующего в Компании «Порядка принятия решений об участии в других организациях», а также инвестиционных проектов стоимостью свыше 30 млн долл.

80 зЦоньзДь дйеиДзаь «гмдйвг» • йнуЦн й СЦьнЦгъзйлна 2003

РЕГИОН:

КАЗАХСТАН