- •Движущие факторы roa
- •Расчет показателей прибыльности
- •Фактические значения показателей рентабельности
- •Фактические значения показателей прибыльности
- •Расчет компонентов для вычисления параметра a*
- •Расчет компонентов для вычисления параметров xср, Хi, ss, (t)
- •Показатели качества работы с клиентами
- •Приложение 1. Данные о доходах и расходах
Рис. 2. Анализ причин неудовлетворенности клиентов банка
Схема 4
Организационная структура ЗАО «Коммерцбанка (Евразия)»
Таблица 4
Фактические значения показателей ликвидности
№ |
Наименование показателя |
Ед. изм. |
Норматив-ное значение |
январь 2010 |
апрель 2010 |
июль 2010 |
октябрь 2010 |
январь 2011 |
апрель 2011 |
июль 2011 |
октябрь 2011 |
январь 2012 |
апрель 2012 |
1 |
Показатель мгновенной ликвидности банка (L1) |
% |
≥ 15.00 |
87.60 |
120.74 |
178.41 |
116.83 |
173.99 |
121.54 |
98.69 |
96.95 |
198.99 |
164.71 |
2 |
Показатель текущей ликвидности банка (L2) |
% |
≥ 50.00 |
235.70 |
251.06 |
221.36 |
202.86 |
174.49 |
123.96 |
109.30 |
108.04 |
145.60 |
172.58 |
Диаграмма 1
Диаграмма динамики значений показателей ликвидности (L1, L2)
Таблица 5
Фактические значения показателей ликвидности
№ |
Наименование показателя |
Ед. изм. |
Норматив-ное значение |
январь 2010 |
апрель 2010 |
июль 2010 |
октябрь 2010 |
январь 2011 |
апрель 2011 |
июль 2011 |
октябрь 2011 |
январь 2012 |
апрель 2012 |
1 |
Показатель долгосрочной ликвидности банка (L3) |
% |
≤ 120.00 |
41.50 |
47.76 |
76.44 |
59.67 |
46.21 |
54.89 |
48.49 |
48.57 |
48.58 |
22.67 |
2 |
Показатель максимального размера крупных кредитных рисков (L4) |
% |
≤ 800.00 |
224.20 |
200.83 |
184.12 |
105.75 |
85.97 |
129.48 |
169.40 |
185.00 |
135.95 |
101.42 |
Диаграмма 2
Диаграмма динамики значений показателей ликвидности (L3, L4)
Таблица № 9
Фактические значения показателей оценки капитала
№ |
Наименование показателя |
Ед. изм. |
январь 2010 |
апрель 2010 |
июль 2010 |
октябрь 2010 |
январь 2011 |
апрель 2011 |
июль 2011 |
октябрь 2011 |
январь 2012 |
апрель 2012 |
1 |
Показатель достаточности капитала (ПЕ1) |
% |
28.30 |
32.54 |
36.22 |
48.00 |
53.48 |
48.31 |
37.88 |
37.71 |
43.86 |
56.68 |
2 |
Показатель общей достаточности капитала (ПЕ2) |
% |
27.65 |
35.38 |
37.30 |
36.79 |
40.11 |
42.22 |
28.57 |
32.73 |
32.11 |
42.80 |
3 |
Показатель оценки качества капитала (ПЕ3) |
% |
8.83 |
10.84 |
12.83 |
15.33 |
17.81 |
18.34 |
2.76 |
1.53 |
0.95 |
4.55 |
4 |
Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК) |
- |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
Диаграмма 3
Диаграмма динамики значений показателей оценки капитала
Схема 5
Движущие факторы ROE
Группа
А. От банковских операций и других
сделок Процентные
доходы Другие
доходы от банковских операций и других
сделок Группа
Б. Операционные доходы Доходы
от операций с ценными бумагами кроме
процентов, дивидендов и переоценки Доходы
от участия в капитале других организаций Положительная
переоценка
Другие
операционные доходы Группа
В. Прочие доходы Прочие
доходы
ROE
(Reture on Equity)
Рентабельность
капитала
ROE
= П
/ E =
=
(П/E)
* (В/В) = = RN
* kоб.E
Рентабельность
продаж RN
RN
= П / B
Коэффициент
оборачиваемости капитала
kоб.E
=
В / Е
Финансовый
результат / Прибыль после налогообложения
П
= Д - Р
Доход
Капитал
Е
= ∑ Е Группа
А. От банковских операций и других
сделок Группа
Б. Операционные доходы Группа
В. Прочие доходы
Уставной
капитал кредитной организации Собственные
акции (доли), выкупленные у акционеров
(участников) Эмиссионный
доход Резервный
фонд
Переоценка
ценных бумаг Переоценка
основных средств Нераспределенная
прибыль прошлых лет Нераспределенная
прибыль за отчетный период
Группа
А. По банковским операциям и другим
сделкам
Процентные
расходы Другие
расходы по банковским операциям и
другим сделкам
Группа
Б. Операционные расходы Расходы
по операциям с ценными бумагами кроме
процентов, дивидендов и переоценки Отрицательная
переоценка Другие
операционные расходы Расходы,
связанные с обеспечением деятельности
кредитной организации Группа
В.
Прочие расходы Прочие
расходы Налог
на прибыль
Доход
Схема 6
Движущие факторы roa
Группа
А. От банковских операций и других
сделок Процентные
доходы Другие
доходы от банковских операций и других
сделок Группа
Б. Операционные доходы Доходы
от операций с ценными бумагами кроме
процентов, дивидендов и переоценки Доходы
от участия в капитале других организаций Положительная
переоценка
Другие
операционные доходы Группа
В. Прочие доходы Прочие
доходы
ROA
(Return on Assets)
Рентабельность
активов
ROE
= П / A
=
=
(П/A)
* (В/В) = = RN
* kоб.A
Рентабельность
продаж RN
RN
= П / B
Коэффициент
оборачиваемости активов
kоб.A
=
В / A
Финансовый
результат / Прибыль после налогообложения
П
= Д - Р
Доход
Активы
А
= ∑ А Группа
А. От банковских операций и других
сделок Группа
Б. Операционные доходы Группа
В. Прочие доходы
Денежные
средства Средства
кредитных организаций в ЦБ РФ Средства
в кредитных организациях Финансовые
активы Чистая
ссудная задолженность Чистые
вложения в ценные бумаги Основные
средства, нематериальные активы и
материальные запасы Прочие
активы
Группа
А. По банковским операциям и другим
сделкам
Процентные
расходы Другие
расходы по банковским операциям и
другим сделкам
Группа
Б. Операционные расходы Расходы
по операциям с ценными бумагами кроме
процентов, дивидендов и переоценки Отрицательная
переоценка Другие
операционные расходы Расходы,
связанные с обеспечением деятельности
кредитной организации Группа
В.
Прочие расходы Прочие
расходы Налог
на прибыль
Доход
Таблица 10
Расчет показателей прибыльности
№ |
Наименование показателя |
Ед. изм. |
январь 2010 |
апрель 2010 |
июль 2010 |
октябрь 2010 |
январь 2011 |
апрель 2011 |
июль 2011 |
октябрь 2011 |
январь 2012 |
апрель 2012 |
1 |
Доходы |
тыс.руб. |
116 575 103 |
7 396 272 |
14 918 565 |
21 272 061 |
33 964 529 |
7 257 885 |
16 597 022 |
30 627 279 |
47 548 772 |
10 675 720 |
2 |
Расходы |
тыс.руб. |
115 534 314 |
6 703 934 |
13 868 313 |
19 917 603 |
32 636 878 |
7 194 490 |
16 258 387 |
30 424 956 |
47 406 852 |
10 327 268 |
3 |
Прибыль после налогообложения |
тыс.руб. |
1 040 789 |
692 338 |
1 050 252 |
1 354 458 |
1 327 651 |
63 395 |
338 635 |
202 323 |
141 920 |
348 452 |
4 |
Собственный капитал |
тыс.руб. |
8 072 003 |
8 652 790 |
9 008 754 |
10 907 533 |
10 879 604 |
10 928 473 |
11 204 054 |
11 069 329 |
11 006 914 |
11 398 567 |
5 |
Рентабельность продаж |
% |
0,009 |
0,094 |
0,070 |
0,064 |
0,039 |
0,009 |
0,020 |
0,007 |
0,003 |
0,033 |
6 |
Коэффициент оборачиваемости капитала |
% |
14,44 |
0,85 |
1,66 |
1,95 |
3,12 |
0,66 |
1,48 |
2,77 |
4,32 |
0,94 |
7 |
ROE (Reture on Equity) |
% |
12,89 |
8,00 |
11,66 |
12,42 |
12,20 |
0,58 |
3,02 |
1,83 |
1,29 |
3,06 |
8 |
Активы |
тыс.руб. |
31 955 038 |
28132806 |
28 992 242 |
39 287 799 |
40 827 903 |
34 694 235 |
40 756 008 |
35 874 503 |
37 269 821 |
28 447 007 |
9 |
Рентабельность продаж |
% |
0,009 |
0,094 |
0,070 |
0,064 |
0,039 |
0,009 |
0,020 |
0,007 |
0,003 |
0,033 |
10 |
Коэффициент оборачиваемости активов |
% |
3,65 |
0,26 |
0,51 |
0,54 |
0,83 |
0,21 |
0,41 |
0,85 |
1,28 |
0,38 |
11 |
ROA (Reture on Assets) |
% |
3,26 |
2,46 |
3,62 |
3,45 |
3,25 |
0,18 |
0,83 |
0,56 |
0,38 |
1,22 |
12 |
Процентные доходы |
тыс.руб. |
2 728 772 |
299 395 |
630 286 |
915 289 |
1 185 201 |
234 336 |
490 627 |
766 604 |
1 038 990 |
224 387 |
13 |
Процентные расходы |
тыс.руб. |
1 210 136 |
36 640 |
66 184 |
112 102 |
165 663 |
48 792 |
103 064 |
165 922 |
231 714 |
101 405 |
14 |
Процентная маржа |
тыс.руб. |
1 518 636 |
262 755 |
564 102 |
803 187 |
1 019 538 |
185 544 |
387 563 |
600 682 |
807 276 |
122 982 |
15 |
Чистая процентная маржа |
% |
4.75% |
0.93% |
1.95% |
2.04% |
2.50% |
0.53% |
0.95% |
1.67% |
2.17% |
0.43% |
16 |
Операционные доходы |
тыс.руб. |
102 510 612 |
6 555 359 |
12 765 124 |
17 433 178 |
23 222 853 |
4 531 944 |
9 696 013 |
18 028 801 |
27 534 528 |
4 866 921 |
17 |
Операционные расходы |
тыс.руб. |
102 678 523 |
5 463 927 |
11 645 952 |
16 288 672 |
21 814 844 |
5 001 708 |
10 653 596 |
18 412 230 |
28 067 521 |
5 493 184 |
18 |
Маржа операционной прибыли |
тыс.руб. |
-167 911 |
1 091 432 |
1 119 172 |
1 144 506 |
1 408 009 |
-469 764 |
-957 583 |
-383 429 |
-532 993 |
-626 263 |
19 |
Чистая маржа операционной прибыли |
% |
-0.53% |
3.88% |
3.86% |
2.91% |
3.45% |
-1.35% |
-2.35% |
-1.07% |
-1.43% |
-2.20% |
Таблица 11