Разработка годового плана социально-экономического развития предприятия В 2 ч. Ч. 1. Разработка годового плана по техническому и организационному развитию производства
.pdfиотходов производства, расширения использования местных видов сырья, улучшения работы по сохранению сырья на складах предприятия. Предусматриваемая в плане-прогнозе экономия сырьевых и материальных ресурсов должна обеспечивать дополнительное производство продукции, снижение себестоимости, рост прибыли и повышение рентабельности производства.
Всостав материальных затрат включаются прямые материальные затраты на производство продукции, т. е. сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо и энергия, а также материальные затраты по статье «Прочие денежные расходы».
Показатель уровня материальных затрат по предприятию определяется путем расчета матери-
альных затрат (без амортизации) на 1 руб. товарной (валовой) продукции.
Вплане-прогнозе предприятия на год и на каждый квартал наряду с экономией материальных затрат за счет снижения норм их расхода на единицу продукции определяется экономия за счет изменения структуры производства товарной (валовой) продукции. Необходимо учитывать, что уровень материальных затрат по видам изделий на 1 руб. продукции резко колеблется, а также неодинаковый уровень материальных затрат
ипо одним и тем же видам продукции, производимым на разных предприятиях.
Резкие колебания материальных затрат по изделиям при различных темпах роста производства отдельных видов изделий в плановом периоде приводят к существенным изменениям уровня материальных затрат.
В плане-прогнозе необходимо уделять внимание повышению уровня обоснования направлений по снижению материальных затрат. Эти направления должны обосновываться прогрессивными нормами расхода материальных ресурсов и расчетами структурных изменений производства. По каждому из мероприятий по экономии материальных ресурсов должны разрабатываться перспективные пути, обеспечивающие учитываемую на год и на каждый квартал экономию с указанием цехов, производственных участков, где эти мероприятия должны осуществляться.
Проектируемый на год и на каждый квартал уровень материальных затрат на 1 руб. товарной (валовой) продукции сопоставляется с соответствующим уровнем за предшествующий период и с нормативами. При этом объемы и темпы снижения материальных затрат в планируемом году в квартале не должны быть ниже фактически достигнутых за предшествующий год, квартал.
Экономия материальных затрат по сравнению с прошлым годом рассчитывается в сопоставимых ценах как по объему продукции, так и по материальным затратам.
Контрольные вопросы
1.За счет чего возникает вероятность максимально возможных темпов роста производства продукции?
2.Чем характеризуется уровень производительности труда на предприятии?
3.Объясните порядок расчета экономии живого труда.
4.За счет каких показателей предусматривается ускорение оборачиваемости оборотных средств на предприятии в плане-прогнозе?
31
ПРИЛОЖЕНИЕ
Таблица 1 – Баланс производственных мощностей предприятия за год
|
|
|
|
|
|
|
|
Изменение |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
производственной |
|
|||
|
|
|
|
|
|
мощности в отчетном году |
|||||
Наименованиевидов продукции |
Единицаизмерения |
единицыКодизмерения по ОКЕИ |
Статистическийкод продукции |
Номерстроки |
наМощностьначало отчетного года |
|
|
|
|
|
|
мощностиУвеличениевсего .гр+3.гр( 8) |
|
действиевВвод В том числе объектовновых |
Уменьшение реконструкции |
|
модернизации |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
мощностивсего 13)10гргр+(.. |
|
числетомВ |
А |
Б |
В |
Г |
Д |
1 |
2 |
|
3 |
4 |
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мощность на конец |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
количествоилипродукцииВыпуск сырьяпереработанного годуотчетномв |
среднегодовойИспользование отчетномвмощностигоду, % 100*15).гр/16.гр( % |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
отчетного года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
(гр. 1 + гр. 2 – гр. 9) |
|
|
|
Среднегодовая мощность, |
|
|
|
|
||||||||
в номенклатуре |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
которая действовала в отчетном году |
|
|
|
|||||||||||
и ассортименте |
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
отчетного года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
(увеличения трудоемкости) |
|
выбытия ветхости, исчерпания запасов) |
|
|
|
|
|
|
|
|
оборудования, взятого в аренду |
изменения номенклатуры продукции (уменьшения трудоемкости) |
|
прочих факторов |
|
изменения номенклатуры |
продукции |
|
оборудования, сданного в аренду |
прочих факторов |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
|
|
|
|
|
|
|
6 |
7 |
|
8 |
9 |
|
10 |
|
|
11 |
12 |
13 |
|
14 |
15 |
16 |
17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Справочная информация.
Причины неполного использования производственных мощностей и другие пояснения.
32
Таблица 2 – План производства и реализации продукции в натуральном выражении предприятия на год
|
|
|
|
|
Количество продукции в натуральном выражении |
||||
Наименование продукции |
Ожидаемое |
|
В том числе по кварталам |
|
Отчет |
||||
выполнение |
План |
I |
|
II |
III |
IV |
|
(год, предшествующий базисному) |
|
|
|
|
|||||||
|
(текущий год) |
|
|
|
в сопоставимых ценах |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
1. Государственный заказ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. Производство важнейших |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
профилирующих видов продук- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ции, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- экспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- новая продукция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2. Продукция, план продаж которой формируется предприятием |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. Годовые изделия, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- экспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- новая продукция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. Продукция из давальческого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сырья |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3. Работы промышленного ха- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
рактера и услуги на сторону |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.4. Изделия и полуфабрикаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
собственного производства, сто- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
имость которых включается в |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
товарную и валовую продукцию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.5. Прочие виды продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
33
Таблица 3 – План производства и реализации продукции в стоимостном выражении предприятия на год
|
|
|
Количество продукции в стоимостном выражении |
|
|
|
|
|
||||
|
|
Базисный период |
|
|
Планируемый период |
|
|
|
||||
|
|
Ожидаемое выполнение |
|
|
План в оптовых ценах |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе по кварталам |
||||
Наименование продукции и услуг |
|
в ценах |
в фактических |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
план |
плана |
ценах |
|
базисного |
планируемого |
|
|
|
|
|
|
|
|
базисного |
базисного |
|
периода |
периода |
|
I |
|
II |
III |
IV |
|
|
периода |
периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Государственный заказ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. Производство важнейших профилирую- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
щих видов продукции, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- экспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- новая продукция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Продукция, план продаж которой формируется предприятием |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. Готовые изделия, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- экспорт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- новая продукция |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2. Продукция из давальческого сырья |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3. Работы промышленного характера и |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
услуги на сторону |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.4. Изделия и полуфабрикаты собственного |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
производства, стоимость которых включа- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ется в товарную и валовую продукцию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.5. Прочие виды продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34
Таблица 4 – Баланс производственных мощностей предприятия
Показатели |
Наименование |
Единица |
Код продукции |
|
продукции |
измерения |
|||
|
|
|||
|
|
|
|
|
1. Мощность на начало планового периода |
|
|
|
|
- мощность по проекту или расчету; |
|
|
|
|
- мощность на конец предпланового периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Увеличение мощности в планируемом году |
|
|
|
|
- прирост мощности, всего; |
|
|
|
|
- в том числе за счет: |
|
|
|
|
а) ввода в действие новых и расширения действующих; |
|
|
|
|
б) реконструкции; |
|
|
|
|
в) перевооружения и организационно-технических мероприятий; |
|
|
|
|
из них за счет: |
|
|
|
|
- изменения режима работы, увеличения сменности, часов работы; |
|
|
|
|
- изменения номенклатуры продукции; |
|
|
|
|
г) получения в лизинг, аренды от других хозяйствующих субъектов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Уменьшение мощности в планируемом году |
|
|
|
|
- выбытие мощности, всего; |
|
|
|
|
- в том числе за счет: |
|
|
|
|
а) изменения номенклатуры продукции или увеличения трудоемкости; |
|
|
|
|
б) изменения режима работы, уменьшение сменности, часов работы; |
|
|
|
|
в) выбытия вследствие ветхости, исчерпания запасов; |
|
|
|
|
г) передачи в лизинг, аренды другим хозяйствующим субъектам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Мощность на конец планируемого года |
|
|
|
|
- мощность на конец года; |
|
|
|
|
- среднегодовая мощность в планируемом году; |
|
|
|
|
- выпуск продукции (количество переработанного сырья) в планируемом году; |
|
|
|
|
- коэффициент использования среднегодовой мощности в планируемом году |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Плановый режим работы (количество смен или часов работы в сутки). Плановая трудоемкость продукции |
|
|
|
|
6. Плановый годовой фонд времени работы оборудования в одну смену, станко-часы |
|
|
|
|
7. Среднесписочный состав оборудования за год, единиц |
|
|
|
|
8. Плановый годовой фонд времени работы единицы оборудования в одну смену, час |
|
|
|
|
9. Коэффициент сменности работы оборудования |
|
|
|
|
10. Коэффициент загрузки оборудования |
|
|
|
|
11. Режим работы, принятый при расчете (смен или часов работы в сутки) |
|
|
|
|
|
|
|
|
35
Таблица 5 – Создание, освоение новой и повышение качества выпускаемой продукции
|
измеренияЕдиница |
значениеФактическое .г7201за |
Объем внедрения производства |
||||
|
|
продукции |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
в 2018 г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
Наименование мероприятий |
|
|
|
|
по кварталам |
|
|
|
|
|
План |
|
|
|
|
|
|
|
|
I |
II |
III |
IV |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1.Создание новых видов продукции
2.Освоение выпуска новых видов продукции
3.Модернизация выпускаемой продукции
4.Подготовка продукции к аттестации, лицензированию и сертификации, в т. ч. высшей категории качества
5.Разработка и внедрение новых прогрессивных стандартов и технических условий
6.Снятие с производства устаревших видов продукции
Всего
Сметная стоимость, всего (тыс. руб.) |
Освоено на 01.01.2018 г. |
9 |
10 |
|
|
Планируемые затраты на 2018 г.
в том числе по кварталам
План |
|
|
|
|
|
I |
II |
III |
IV |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
|
|
|
36
Таблица 6 – Внедрение прогрессивной технологии, механизации и автоматизации производственных процессов
|
|
|
Объем внедрения в 2018 г. |
|
общемввесУдельный (%)объеме |
|
01.01.201наОсвоено8 г. |
|||
|
измеренияЕдиница |
значениеФактическое .г7201за |
|
|
|
|
|
стоимостьСметная, ).руб.тыс(всего |
||
|
|
в том числе по кварта- |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
лам |
|
|
|
|
Наименование и техническая |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
характеристика внедряемых |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
мероприятий по подразделам |
|
|
План |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I |
II |
III |
IV |
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1.Внедрение прогрессивных технологий
2.Механизация производственных процессов в т. ч. механизация трудоемких работ
3.Модернизация выпускаемой продукции
4.Автоматизация производственных процессов
5.Внедрение АСУТП
Всего
Планируемые затраты на 2018 г.
в том числе по кварталам
План |
|
|
|
|
|
I |
II |
III |
IV |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
|
|
|
37
Наименование и техническая характеристика внедряемых мероприятий по подразделам
17
1.Внедрение прогрессивных технологий
2.Механизация производственных процессов в т. ч. механизация трудоемких работ
3.Модернизация выпускаемой продукции
4.Автоматизация производственных процессов
5.Внедрение АСУТП
Всего
Единица измерения
18
Экономия от снижения |
|
Относительное уменьшение |
|||
себестоимости продукции |
|
||||
|
численности работников |
||||
по всем изменяющимся |
|
||||
|
|
(чел.) |
|||
затратам (тыс. руб.) |
|
|
|||
Окупаемость (лет) |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
Годовой экономический эффект на объем внедрения |
С учетом времени внедрения мероприятий |
В расчет на год |
|
С учетом времени внедрения мероприятий |
|
19 |
20 |
21 |
22 |
|
23 |
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 6
Снижение трудоемкости в 2018 г.
в том числе по кварталам
План
I |
II |
III |
IV |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
38
Таблица 7 – Совершенствование управления, планирования и организации производства
|
измеренияЕдиница |
значениеФактическое .г7201за |
Объем внедрения в 2018 г. |
|
|||
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
в том числе по кварта- |
|||
Наименование мероприятий |
|
|
|
|
|
лам |
|
|
|
План |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I |
II |
III |
IV |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Совершенствование организации управления:
1.Совершенствование производственных подразделений
2.Совершенствование технико-экономического планирования
3.Совершенствование оперативно-производствен- ного планирования
4.Совершенствование технической подготовки и систем контроля
5.Совершенствование вспомогательного производства
6.Совершенствование внутризаводского хозрасчета
7.Механизация планово-учетных работ
8.Совершенствование учета, отчетности и делопроизводства
9.Совершенствование материально-технического снабжения
10.Внедрение и функционирование АСУ
11.Ввод в действие основных фондов
Внедрение подсистем:
1.Управление подготовкой производства
2.Технико-экономическое планирование
3.Оперативное управление основным производством
4.Управление материально-техническим снабжением
5.Управление вспомогательным производством
6.Управление реализацией и сбытом
7.Управление финансами
8.Управление качеством
9.Управление кадрами. Перспективное развитие
10.Управление капитальным строительством
11.Управление транспортным обслуживанием
12.Управление техническими процессами
Сметная стоимость, всего (тыс. руб.) |
Освоено на 01.01.2018 г. |
9 |
10 |
|
|
Планируемые затраты на 2018 г.
в том числе по кварталам
План
I |
II |
III |
IV |
11 12 13 14 15
39
Наименование мероприятий
1
Совершенствование организации управления:
1.Совершенствование производственных подразделений
2.Совершенствование технико-экономического планирования
3.Совершенствование оперативно-производственного планирования
4.Совершенствование технической подготовки и систем контроля
5.Совершенствование вспомогательного производства
6.Управление реализацией и сбытом
7.Управление финансами
8.Управление качеством
9.Управление кадрами. Перспективное развитие
10.Внедрение и функционирование АСУ
11.Ввод в действие основных фондов
Внедрение подсистем:
1.Управление подготовкой производства
2.Технико-экономическое планирование
3.Оперативное управление основным производством
4.Управление материально-техническим снабжением
5.Управление вспомогательным производством
6.Управление реализацией и сбытом
7.Управление финансами
8.Управление качеством
9.Управление кадрами. Перспективное развитие
10.Управление капитальным строительством
11.Управление транспортным обслуживанием
12.Управление техническими процессами
Единица измерения |
Годовой экономический эффект (тыс. руб.) |
Окупаемость (лет) |
2 |
16 |
17 |
|
|
|
Экономия от снижения себестоимости, тыс. руб.
|
|
в том числе |
|
времениучетом |
внедрения мероприятий |
|
|
|
по кварталам |
|
|||
|
|
|
|
|
||
План |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I |
II |
III |
IV |
|
|
|
|
|
|
|
С |
|
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
|
23 |
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 7
Снижение трудоемкости, чел.-час
|
в том числе по кварталам |
|||
План |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I |
II |
III |
IV |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
|
|
|
|
|
40