- •Содержание
- •Глава 1. Налоги в экономической системе общества
- •1.1. Становление и развитие налогообложения: исторический аспект
- •1.2. Сущность и функции налогов
- •Глава 2. Налоговая система рф
- •2.1. Понятие и принципы построения налоговой системы рф
- •2.2. Классификация налогов
- •2.3. Основные элементы налогов
- •2.4. Методы и способы уплаты налогов
- •Глава 3. Управление налоговой системой рф
- •3.1. Цель и задачи управления налоговой системой
- •3.2. Налоговые органы в рф
- •3.3. Налоговая политика государства
- •3.4. Понятие налогового механизма
- •Глава 4. Федеральные налоги и сборы
- •4.1. Налог на добавленную стоимость
- •4.2. Налог на прибыль организаций
- •4.3. Налог на доходы физических лиц
- •3. Имущественные налоговые вычеты:
- •4. Профессиональные налоговые вычеты:
- •4.4. Единый социальный налог
- •1. Для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам:
- •2. Для индивидуальных предпринимателей, адвокатов:
- •1. Для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам:
- •2. Для индивидуальных предпринимателей, адвокатов:
- •1. Для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам:
- •2. Для индивидуальных предпринимателей, адвокатов:
- •4.5. Таможенные пошлины
- •4.6. Акцизы
- •4.7. Водный налог
- •4.8. Государственная пошлина
- •4.9. Налог на добычу полезных ископаемых
- •4.10. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
- •Глава 5. Региональные и местные налоги и сборы
- •5.1. Транспортный налог
- •5.2. Налог на игорный бизнес
- •5.3. Налог на имущество организаций
- •5.4. Налог на имущество физических лиц
- •5.5. Земельный налог
- •Глава 6. Специальные налоговые режимы
- •6.1. Налогообложение сельскохозяйственных предприятий в виде специального налогового режима - единого сельскохозяйственного налога
- •6.2. Упрощенная система налогообложения
- •6.3. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
- •6.4. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
- •Глава 7. Налоговое администрирование и контроль
- •7.1. Налоговое администрирование
- •7.2. Налоговый контроль и налоговая тайна
- •Глава 8. Ответственность за нарушение налогового законодательства
- •8.1. Понятие и виды ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах
- •8.2. Понятие и виды налоговых правонарушений, за которые Налоговым кодексом рф установлена юридическая ответственность
- •Литература
- •Приложения
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах Ответственность за совершение налоговых правонарушений (глава 16 нк рф)
- •С нарушением законодательства о налогах и сборах (глава 22 ук рф)
- •Учебное издание Коллектив авторов Налоги и налогообложение
Литература
Алиев Б.Х., Абдулгалимов А.М. Теоретические основы налогообложения: учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ- ДАНА, 2004.-159с.
Арутюнян В. Проблемы международного двойного налогообложения и пути их решения//Проблемы теории и практики управления. - 2004. - №2. – С.39-42.
Байрачный Ю.Н. Налоговая гармонизация в современной Европе //Внешнеэкономический бюллетень. - 2001. - №1. - С. 76-81.
Банхаева Ф.Х. Сравнительный анализ налоговых систем и его значение для совершенствования и реформирования налогового законодательства //Налоговый вестник. - 2001. - № 2-3.
Брызгалин А. В. Виды налоговых правонарушений: теория и практика применения /А. В. Брызгалин, В. Р. Берник, А. Н. Головкин; под ред.А. В. Брызгалина. - Екатеринбург:Налоги и финансовое право,2004. - 303 с.
Букаев Г.И. Налоговые службы - взаимодействие в интересах развития экономик государств //Налоговый вестник. - 2001. - № 5. - С. 3-6.
Вещунова Н.Л., Фомина Л.Ф. Самоучитель по бухгалтерскому и налоговому учету. – 3-е изд., перераб.и доп. – М.: ТК Велби, Изд-во «Проспект», 2003. - 464 c.
Вишневский В., Гречишкин А. Влияние режима налогообложения на миграцию капитала//Мировая экономика и междунар. отношения. ─ 2002. ─ № 12.-С.18-24.
Волков И.А.Налог на добавленную стоимость в Европейском сообществе и в России //Внешнеэкономический бюллетень. - 2003. - №4. - С. 31-38.
Волобуев В. Эволюция модели смешанной экономики и бюджетная макростратегия в США //МЭиМО. - 2001. - №4. – С.21-29.
Евстигнеев Е.Н. Основы налогового планирования. – CПб.: Питер, 2004.
Епифанов О. В., Сальникова Л. В., Единый социальный налог: учебно-практ. пособие. - М.: Экзамен, 2005. - 144с.
Кисилевич Т.И. Практикум по налоговым расчетам: учеб. пособ. – М.: Финансы и статистика, 2004. - 312 с.
Лыкова Л. Н., Акчурина Е. В. Налоговая проверка и ее последствия: учебно-практ. пособие. - М.:Экзамен,2004. - 138 с.
Мельник Д.Ю. Налоговый менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 1999. - 352 с.
Налоги и налогообложение: учебник / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской . - 4-е изд. - СПб.: Питер, 2004. – 576с.
Налоги налогообложение: учебник/ Д.Г. Черник и др. - 2-е изд., доп. и перераб. – М.: ИНФРА-М, 2003. - 328 с.
Лыкова Л. Н. Налогообложение в России: учебник. - М.:Дело,2004. - 400 с.
Никитина В. А. Упрощенная система налогообложения: особенности применения /В. А. Никитина. - М.:Экзамен,2004. - 175с.
НК Российской Федерации: Части первая и вторая.- М.: ТК Велби, 2004.
Панагушин В.П. Выявление налоговых ошибок, нарушений, поступлений. – М., Изд-во «Приор», 1997.
Пансков В.Г. Налоги и налоговая системы РФ: учебник. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 464с.
Перов А.В., Толкушкин А.В. Налоги и налогообложение: учебное пособие. – М.: Юрайт-Издат, 2004. - 352 с.
Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики налогов. - М.,2005.
Расчет налога на прибыль организаций. Рекомендации по заполнению налоговой декларации/ авт.-сост.: Брызгалин А. В., Берник В. Р., Головкин А. Н.. - Екатеринбург: Налоги и финансовое право,2005. - 315 с.
Сидоров Е.Ю. Налоговое планирование: курс лекций: учебное пособие для вузов. – М.: Изд- во «Экзамен», 2006. – 221с.
Смирнова С. А. Учетная и налоговая политика организации. - М.:Бухгалтерский учет,2005. - 246 с.
Сомов Л. К. Организация и финансирование бизнеса: правовые и налоговые основы. - М.:[Финансовая газета],2005. - 47 с.
Тихонов Д., Липник Л. Налоговое планирование и минимизация налоговых рисков. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004.
Туктамышева О., Султанов Р. Игорный бизнес. – СПб.: Питер, 2005. -128с.
Ценообразование и налогообложение: Учебник / И.К. Салимжанов, О.В.Португалова и др. – М.: ТК Велби, 2003. - 419 с.
Юрзинова И.Л., Незамайкина В.Н. НДС. – М.: Изд-во «Эксмо», 2004. - 352 с.