Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Хабаровская государственная академия экономики и права»

Кафедра банковского дела

УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ

Сборник задач для студентов II курса направления 38.04.01 «Экономика» (программа «Банки и банковская деятельность») всех форм обучения

Хабаровск 2014

ББК У 9 (2) 26 Х 12

Управление банковскими рисками : сборник задач для студентов II курса

направления 38.04.01 «Экономика» (программа «Банки и банковская деятельность») всех форм обучения / сост. Д. В. Абдулкина. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2014. – 28 с.

Рецензент канд. экон. наук, доцент Корешева Е.В.

Утверждено издательскобиблиотечным советом академии в качестве методических указаний для студентов

Учебно-методическое издание Абдулкина Дарья Владимировна

УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ

Сборник задач для студентов II курса

направления 38.04.01 «Экономика» (программа «Банки и банковская деятельность»)

всех форм обучения

Редактор Г. С. Одинцова________________________________________________

Подписано к печати . Формат 60 × 84/16. Бумага писчая.

Печать цифровая. Усл. печ. л. 1,6. Уч.-изд.л. 1,2 Тираж _20_экз. Заказ____

680042, Хабаровск, ул. Тихоокеанская,134, ХГАЭП, РИЦ

© Хабаровская государственная академия экономика и права, 2014

2

ВВЕДЕНИЕ

Управление банковскими рисками – актуальная задача любой кредитной организации. Важность качественного управления рисками повышается в периоды нестабильности рынка. В связи с этим студенту специализации «Банковское дело» необходимо знать как теорию, так и практику управления рисками.

Настоящий сборник задач является сводом наиболее характерных типовых ситуаций, возникающих в банке в связи с реализацией политики управления рисками. Выполнение заданий позволит студенту закрепить теоретический материал, понять взаимосвязь теории и практики в управлении рисками, отработать на реальных или условных примерах методические приёмы рискменеджмента.

Студенты, выполнившие практические задания по курсу «Управление банковскими рисками» смогут:

-понять организационные взаимосвязи по управлению рисками,

-использовать приобретённые знания при решении вопросов, связанных с организацией управления банковских рисков;

-идентифицировать банковские риски в зависимости от различных признаков, проявляемых в деятельности банка;

-определять уровень опасности, связанной с реализацией различных банковских рисков;

-давать консультации по вопросам организации риск-менеджмента;

-работать с литературой, в том числе средствами массовой информации при выявлении банковских рисков и подготовкой моделей управления ими;

-анализировать данные официальной банковской статистики и формулировать выводы в отношении уровня рисков в конкретном банке;

-разрабатывать методические рекомендации по управлению рисками.

Сборник включает задачи на идентификацию, оценку и применение методов регулирования всех видов банковских рисков. Каждая тема содержит перечень вопросов для изучения, перечень основных теоретических понятий, знание которых поможет в решении задач, непосредственно задания и список рекомендуемой литературы.

3

Тема 1. РИСК В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Основные вопросы

1.Понятие риска. Признаки, функции и классификация рисков.

2.Банковские риски: виды и особенности.

Основные понятия

(необходимо изучить содержание понятий перед выполнением заданий)

Риск. Экономический риск. Природный риск. Техногенный риск. Банковский риск. Ситуация риска. Неопределённость. Противоречивость. Альтернативность. Виды банковских рисков. Масса риска. Аппетит к риску.

Задания Задание 1. Идентифицируйте ситуацию риска. Поясните

признаки риска. О каком виде риска идёт речь в примерах. Какие ещё виды рисков вы знаете, приведите примеры:

а) бюджет государства на очередной год составлен с учётом прогнозируемых экономических показателей: уровня инфляции, темпов роста производства и потребления, цен на основные экспортируемые товары;

б) финансовый план банка по итогам года выполнен на 102 %, несмотря на сложности в реализации ключевых проектов инвестирования крупных клиентов и росте текучести кадров;

в) семья в течение последних 2 лет выплачивает ипотечный кредит, оформленный на 10 лет.

Задание 2. Поясните проявление функций риска в следующих ситуациях:

а) банк и заёмщик подписали соглашение о реструктуризации долга по кредитному договору;

б) заемщик, потерявший работу, решил получить сумму для оплаты очередного взноса по кредиту, ограбив соседа (сыграв с соседом в покер);

в) банк, специализирующийся на инвестировании средств в ценные бумаги, заключил контракт с хедж-фондом;

4

г) залогодатель застраховал переданное в залог имущество.

Задание 3. Определите вид банковского риска, исходя из состава рисков в соответствие с Письмом ЦБ РФ № 70-Т 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках». При выполнении задания учтите, что возможно сочетание рисков. Поясните ответ.

Вариант 1

а) российский банк открыл корсчёт в банке США; б) банк задержал платёж клиента на 3 дня;

в) сотрудник банка передал кредитный договор клиенту для подписания

дома;

г) размер непогашенной ссудной задолженности клиентов банка по итогам года составил 5 % портфеля;

д) депозитный договор банка содержит условие о невозможности выплаты вклада до истечения срока вклада.

Вариант 2

а) совет директоров банка принял решение о развитии системы обслуживания малого и среднего бизнеса;

б) банк не получил в срок проценты по выкупленным закладным; в) сотрудник банка не ознакомился с должностной инструкцией при при-

еме на работу; г) банк сформировал портфель облигаций экспорториентированных пред-

приятий; д) кредитный договор банка содержит условие о запрете досрочного по-

гашения кредита.

Вариант 3

а) клиент банк обратился в банк по поводу кражи средств с его карточного

счёта;

б) клиент отказался от сотрудничества с банком по причине кражи средств с его карточного счёта;

в) сотрудник банка не идентифицировал клиента при выдаче средств со

счёта;

г) банк предлагает клиентам заключение кредитных договоров с плавающей ставкой процента;

5

д) кредитный договор банка содержит условие о праве банк в одностороннем порядке изменить ставку процента.

Библиографический список

1.О типичных банковских рисках : письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23.06.2004 // Вестник БР. 2004. № 38.

2.Балдин К. В. Управление рисками / К. В. Балдин, С. Н. Воробьёв. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012 . – 511 с.

3.Ковалёв П. П. Банковский риск-менеджмент / П. П. Ковалёв. – М. : Финансы и статистика, 2009. – 304 с.

4.Управление банковскими рисками : учеб. пособие / сост. Ю. Н. Гойденко, Т. Н. Писклова. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2009. – 176 с.

Тема 2. СИСТЕМА РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Основные вопросы

1.Система банковского риск-менеджмента: основные уровни и

элементы.

2.Организационная структура риск-менеджмента: состав, функции и полномочия.

3.Методики и инструменты риск-менеджмента в банке.

Основные понятия

(необходимо изучить содержание понятий перед выполнением заданий)

Риск-менеджмент на уровне банковской системы. Риск-менеджмент на уровне банка. Цель, задачи и принципы управления банковскими рисками. Базель II и III в управлении рисками. Этапы управления банковскими рисками. Органы корпоративного и бизнес управления в банке, их функции и полномочия в сфере управления рисками. Методики и инструменты управления банковскими рисками.

6

Задания Задание 1. Составьте схему организационной структуры по

управлению рисками в банке, распределите функции участников (функции могут дублироваться). Поясните порядок реализации принципов управления банковскими рисками (БР).

7

Задание 2. Определите вид риска и инструмент, используемый банком для регулирования уровня риска:

а) Сбербанк РФ с 15.11.2013 г. ввёл ограничения на снятие наличных средств с дебетовых карт в банкоматах:

- ежедневный лимит по картам Visa Electron, Maestro снижен со 150 тыс. руб. до 50 тыс. руб.;

- ежемесячный лимит по картам Visa Electron, Maestro снижен с 5 млн руб. до 1,5 млн руб.;

- лимиты по картам Gold, Infinite остались прежними.

б) Альфа-Банк предлагает услуги следующим группам клиентов:

-частные лица;

-индивидуальные предприниматели и малый бизнес;

-средний и крупный бизнес;

-финансовые организации.

в) Восточный Экспресс-банк на 01.01.2013 г. сформировал резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) по потребительским кредитам в размере 12,6 млрд руб. при кредитном портфеле в сумме 181,2 млрд руб.;

г) Райффайзенбанк объявил о начале акции: до 28 февраля 2014 года ставка по потребительским кредитам будет единой для всех клиентов и составит 16,5% годовых. Дополнительных ограничений к базовым условиям по сроку или сумме кредита не предусмотрено;

д) в результате ложных сообщений 18.10.13 г. об отзыве лицензии у «Банк Возрождение» ОАО его клиенты начали снимать наличные денежные средства

на 1 ноября 2013 г. банк отметил даже прирост вкладов;

8

е) ОАО «МТС банк» предлагает к продаже физическим лицам в ДВ филиале мерные слитки золота по цене 1 гр 1 899,80 руб. с услугой хранения;

ж) ВТБ 24 (ЗАО) предлагает ипотечные кредиты физическим лицам с условием обязательного страхования риска утраты или повреждения предмета залога. Иные виды страхования (страхование прекращения или ограничения права собственности на предмет залога – страхование титула, страхование утраты жизни и трудоспособности заёмщика – личное страхование) осуществляются по желанию заёмщика. При выборе заёмщиков только обязательного вида страхования процентная ставка по кредиту увеличивается на 2 п.п.;

з) с 15 октября 2008 года вступили в юридическую силу стандарты выкупа ипотечных кредитов АИЖК. В полном соответствии с ними агентство осуществляет выкуп у своих партнёров по номиналу лишь кредиты, выданные под 12 ‒ 18% годовых. Кредиты, процентная ставка по которым более низкая, АИЖК выкупает с дисконтом, который может достигать 5 ‒ 6% от суммы кредита. Агентство напрямую выкупает ипотечные кредиты у своих партнёров ‒ 64 сервисных агентов и 67 региональных операторов, которые, в свою очередь, осуществляют выкуп кредитов у первичных кредиторов. Помимо этого, АИЖК напрямую выкупает кредиты у нескольких банков.

Задание 3. Представьте, что вы занимаете ниже приведенные должности сотрудников банка. Проанализируйте должностные обязанности. Поясните для каждой должности:

-с какими рисками вы можете столкнуться,

-какие методы снижения рисков вы можете использовать лично,

-какие методы снижения рисков может использовать банк в целом в лице иных подразделений.

а) вы приняты на работу в банк в качестве кассира в дополнительный офис банка. В ваши обязанности входит приём и выдача наличных рублей и иностранной валюты со счетов клиентов, приём переводов без открытия счёта;

б) вы приняты на работу в банк в качестве кредитного эксперта в отдел кредитования физических лиц. В ваши обязанности входит приём и проверка

9

документов клиентов, разъяснение клиентам условий кредитования, организация подписания клиентами кредитной документации;

в) вы приняты на работу в банк в качестве андеррайтера по кредитам малому бизнесу. В ваши обязанности входит оценка соответствия параметров заёмщика условиям кредитного продукта банка, оформление заключения о возможности выдачи (отказе в выдаче) кредита;

г) вы назначены начальником отдела кредитования малого бизнеса. В ваши обязанности входит организация кредитного процесса от консультирования до передачи проблемной задолженности в специальный отдел;

д) вы выиграли конкурс на должность специалиста службы внутреннего контроля. В ваши обязанности входит проверка работы менеджеров банка по обслуживанию юридических лиц;

е) вы переведены менеджером по обслуживанию юридических лиц. В ваши обязанности входит приём и оплата документов клиента, в т.ч. через интер- нет-сервисы, выдача выписок по счёту.

Библиографический список

1.О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору "Принципы совершенствования корпоративного управления» : письмо ЦБ РФ № 14-Т от 06.02.2012 // Вестник Банка России. 2012. № 7.

2.О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях» : письмо ЦБ РФ № 119-т от 13.09.2005 // Вестник Банка России. 2005. № 50.

3. О типичных банковских рисках : письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23.06.2004 // Вестник Банка России. 2004. № 38.

4. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах : положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П // Вестник

/И. Ларионова. ‒ М. : Кнорус, 2014. – 456 с.

7.Управление банковскими рисками : учеб. пособие / сост. Ю. Н. Гойденко, Т. Н. Писклова. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2009. – 176 с.

10

Тема 3. КРЕДИТНЫЕ РИСКИ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ИМИ

Основные вопросы

1.Кредитные риски в международной и российской практике.

2.Методы оценки и управления кредитным риском.

Основные понятия

(необходимо изучить содержание понятий перед выполнением заданий)

Кредитные риски в Базель II и Базель III. Стандартизированный подход к оценке кредитного риска. Подход на основе внутренних рейтингов. Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС). Перечень денежных требований, признаваемых ссудами. Классификация (реклассификация) ссуд. Формирование (уточнение) резерва. Обесценение ссуды. Кредитный риск. Индивидуальная ссуда. Категория качества ссуды. Виды категорий. Обесцененные ссуды. Финансовое положение заёмщика, категории и критерии отнесения к категориям. Качество обслуживания долга, категории и критерии отнесения к категориям. Реструктуризация ссуды, критерии. Просроченный платёж, долг. Существенные факторы, влияющие на отнесение ссуды к определённой категории качества. Профессиональное суждение. Портфель однородных ссуд. Признаки однородности ссуд. Категории качества обеспечения, их состав. Сумма (стоимость) обеспечения. Справедливая стоимость обеспечения. Расчётный резерв. Величина расчётного резерва по ссудам. Расчёт минимального резерва с учётом обеспечения. Минимальная величина резерва по однородным ссудам. Признаки безнадёжной ссуды. Условия списания ссуды за счёт РВПС. Кредитный комитет. Кредитный лимит. Масса риска. Вероятность дефолта. Профиль риска клиента.

Задания

Задание 1. Выполните задание, основываясь на Положении ЦБ РФ от 26.03.2004 г. № 254-п.

1. Поясните содержание терминов: «ссудная и приравненная к ней задолженность», «обесценение ссуды», «профессиональное суждение», «классификация ссуды», «категория качества ссуды», «балансовая стоимость ссуды», «справедливая, текущая стоимость ссуды», «финансовое положение заёмщика», «качество обслуживания долга», «формирование РФПС», «расчётный резерв», «минимальный резерв», «фактический резерв».

11

2. Определите источники информации для оценки индивидуальной ссуды, категорию качества ссуды и сумму РВПС при условии:

а) ООО «Сигнал» (оптовая торговля продуктами питания), являющийся клиентом банка «АВС», впервые обратилось в банк «АВС» за кредитом на общих условиях на пополнение оборотных средств в сумме 10 млн руб. Финансовые показатели деятельности стабильны, картотека неоплаченных документов отсутствует;

б) ООО «Рубеж» (охранная деятельность, в том числе банка «АВС»), являющийся клиентом банка «АВС», обратилось в банк «АСВ» за кредитом на приобретение оборудования в сумме 5 млн руб. Клиент имеет задолженность перед работниками по зарплате за 2 месяца. Клиент имеет в банке «АВС» действующий кредит с остатком долга 3 млн руб., просроченную задолженность за последние 180 дней продолжительностью 4 дня;

в) гражданин Ивантьев П.Р. (руководитель компании-клиента банка «АВС», участник зарплатного проекта) обратился в банк «АВС» за кредитом в сумме 8 млн руб. на приобретение жилья. Имеет погашенные кредиты, по которым допускал просроченную задолженность в размере до 30 дней.

3.Поясните содержание терминов: «реклассификация ссуды», «реструктуризация ссуды», «уточнение размера РВПС».

4.Определите источники информации для оценки ссуды, категорию качества ссуды и сумму РВПС при условии:

а) ООО «Сигнал» за первый квартал обслуживания кредита допустило задержку платежа на 8 дней, финансовое положение не изменилось;

б) ООО «Рубеж» за полгода допустило просрочку погашения платежей продолжительностью 5, 15, 10 и 12 дней, финансовое положение оценено как плохое;

в) гражданин Ивантьев П.Р. не предоставил информацию о своём финансовом положении, просроченных платежей не допускал.

5.Поясните содержание терминов: «категория качества обеспечения», «коэффициент категории качества обеспечения», «стоимость обеспечения», «справедливая стоимость обеспечения».

6.Определите источники информации для оценки категории качества обеспечения, рассчитайте сумму РВПС на дату выдачи кредита и на дату очередной оценки ссуды при условии:

12

а) ООО «Сигнал» передало в обеспечение транспортные средства (собственность компании, произведены в 2012 г., балансовая стоимость 15 млн руб., оценочная стоимость 14 млн руб.);

б) ООО «Рубеж» в обеспечение передало приобретаемое оборудование стоимостью 7 млн руб.;

в) гражданин Ивантьев П.Р. в обеспечение передал нежилое помещение 2010 г. постройки, стоимость по договору купли-продажи 16 млн руб., оценочной стоимостью 12 млн руб., собственник гражданин Томин С.А.

7.Поясните содержание терминов: «портфель однородных ссуд», «оценка кредитного риска по портфелю».

8.Определите источники информации для оценки ссуды, категорию качества ссуды, сумму РВПС при условии:

а) ИП Кротов А.П. (автосервис, на рынке 10 лет), не являющийся клиентом банка «АВС», обратился в банк «АВС» за кредитом на приобретение дополнительного гаражного бокса в сумме 2 млн руб. на 3 года под залог приобретаемого бокса стоимостью 3 млн руб. Собственный капитал банка 3 млрд руб.;

б) ИП Кротов А.П. в течение 1 года пользования кредитом допускал просрочку погашения долга:

- за 3 месяца пользования ссудой в размере 15 дней (долг погашен); - за 6 месяцев пользования ссудой в размере 35 дней (долг не

погашен); - за 9 месяцев пользования ссудой в размере 125 дней (долг не

погашен); - за 12 месяцев пользования ссудой в размере 215 дней (долг не

погашен); в) гражданин Петровский А.А. задержал погашение очередного платежа в

размере 15 тыс. руб. по потребительской ссуде на покупку бытовой техники (сумма ссуды 100 тыс. руб. срок 2 года) в связи с отсутствием средств по причине потери работы (предприятие прекратило деятельность в связи с паводком на р. Амур в 2013 г.). Ранее просроченной задолженности не допускал.

9.Поясните содержание терминов: «безнадёжная задолженность по

ссуде».

10.Определите источники информации для признания ссуды безнадёжной, источник и сумму списания долга, дальнейшие возможные действия банка по взысканию долга:

13

а) ИП Кротов А.П. не обнаружен по месту нахождения, обеспечение не найдено;

б) Гражданин Петровский А.А. прекратил выплаты по ссуде через 6 месяцев после выдачи. Соседи сообщили о смерти заёмщика. Остаток долга по ссуде 58 тыс. руб. Банком принято решение о списании долга за счёт резерва без обращения в суд. Средние издержки банка при обращении в суд составят 52 тыс. руб.:

‒вариант 1 при сумме долга в 30 тыс. руб.;

‒вариант 2 при сумме долга в 70 тыс. руб.

Задание 2. Проанализируйте данные о кредитной деятельности нескольких банков, рассчитайте уровень кредитного риска, предложите инструменты минимизации рисков.

а) Банк ОАО «Авангард»

14

г) Банк ОАО «Роял Кредит Банк» - планирует удержание доли просроченной задолженности в кредитном

портфеле на 01.01.15 г. на уровне не выше 8 %.

Задание 3. Проанализируйте результаты кредитной деятельности Банка, укажите возможные причины сложившейся ситуации, предложите мероприятия по их минимизации

Библиографический список

1.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности : положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П // Вестник Банка России. 2004. № 28.

2.О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчёту кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков : письмо Банка России от 29.12.2012 № 192–Т // Вестник Банка России. 2013. № 1.

3.Ковалёв П. П. Банковский риск-менеджмент / П. П. Ковалёв. – М. : Финансы и статистика, 2009. – 304 с.

4.Управление банковскими рисками : учеб. пособие / сост. Ю. Н. Гойденко, Т. Н. Писклова. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2009. – 176 с.

15

Тема 4. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ

Основные вопросы

1.Источники ликвидных средств.

2.Методы оценки уровня ликвидности.

3.Инструменты управления ликвидностью.

Основные понятия

(необходимо изучить содержание понятий перед выполнением заданий)

Ликвидность. Накопленная и приобретённая ликвидность. Текущая и структурная ликвидность. Риск ликвидности. Кризис ликвидности. «Набеги на банки». Причины кризиса ликвидности. Источники ликвидных средств. Банковские требования. Банковские обязательства. Методы оценки ликвидности (нормативы ликвидности банка, GAP-анализ, VaR-анализ, Back-тестирование, сценарный анализ). Платёжный календарь. Отчётность по ликвидности. Казначейство банка. Комитет по активам и пассивам.

Задания

Задание 1. Расположите статьи активы баланса по мере уменьшения их ликвидности:

а) кредиты, выданные предприятиям, организациям, индивидуальным заёмщикам, а также другим коммерческим банкам;

б) вложения средств в ценные бумаги, коммерческие векселя, ценные государственные бумаги правительственных организаций, местных органов власти;

в) капиталовложения; г) кассовые активы (наличность, резервы в ЦБ РФ, средства на корреспон-

дентском счёте в РКЦ территориального управления ЦБ РФ), средства в других коммерческих банках.

16

Задание 2. Рассчитайте дефицит и избыток ликвидных средств в банке ежедневно и на ближайший месяц.

Банк планирует на ближайшие 30 дней остаток денежных средств в кассе ежедневно не менее 50 млн руб., на корсчёте в ЦБ РФ ежедневно не менее 70 млн руб., на корсчёте в банке-корреспонденте ежедневно не менее 30 млн руб.

В течение месяца банк планирует выдачу новых кредитов на сумму не более 120 млн руб., погашение очередных платежей по действующим кредитам на сумму не более 150 млн руб., приём новых вкладов на сумму не более 100 млн руб., выдачу действующих вкладов на сумму не более 70 млн руб.

Задание 3. Составьте платёжный календарь банка. Определите дефицит (излишек) средств. Порекомендуйте меры балансирования ликвидности.

1.Остаток денежных средств в кассе банка на 02.12.13 г. 70 млн руб., на корсчёте 200 млн руб. В банк предъявлены платёжные документы клиентов на оплату с их счетов налоговых платежей в сумме 80 млн руб., платежей за товары

всумме 150 млн руб. В этот же день заканчиваются сроки размещения вкладов физических лиц на сумму 30 млн руб.

2.Кредитная организация по состоянию на 01.12.2013 г. имеет остаток денежных средств в кассе 15 млн руб., на корсчёте в ЦБ РФ 20 млн руб., на корсчёте в банке-корреспонденте 10 млн руб. В течение дня 01.12.2013 г. предъявлены к оплате клиентами банка: документы на оплату налогов на сумму 7 млн руб., документы на оплату за товар на сумму 15 млн руб., документы для перевода на счета физических лиц на сумму 13 млн руб. В этот же день банк ожидает изъятия вкладов на сумму 12 млн руб., погашения очередных платежей по кредитам на сумму 11 млн руб.

3.Банк ежемесячно производит операции по выплате заработной платы по поручению клиентов в сумме 100 млн руб. в период с 01 по 05 число, по оплате налогов в сумме 20 млн руб. в период с 01 по 10 число, по выплате пенсий в сумме 12 млн руб. в период с 20 по 30 число. Ежемесячно банк списывает со счетов клиентов проценты по кредитам в сумме 30 млн руб. в период с 25 по 30 число, комиссионное вознаграждение за услуги банка в сумме 15 млн руб.

17

Задание 4. Проанализируйте данные о нормативах ликвидности банков, сделайте вывод об изменении уровня рисков, поясните причины, предложите инструменты минимизации рисков:

а) ООО «Роял Кредит Банк»

б) ОАО «Примсоцбанк»

Библиографический список

1.Об обязательных нормативах : инструкция Банка России от 03.12.2012

№139-И // Вестник Банка России. 2012. № 74.

2.О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации :

18

указание Банка России от 12.11.2009 № 2332-У // Вестник Банка России. 2009.

№75 - 76.

3.Управление банковскими рисками : учеб. пособие / сост. Ю. Н. Гойденко, Т. Н. Писклова. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2009. – 176 с.

Тема 5. УПРАВЛЕНИЕ ОПЕРАЦИОННЫМ РИСКОМ

Основные вопросы

1.Понятие операционного риска и рисковых событий.

2.Идентификация и измерение операционных рисков.

3.Этапы и методы управления риском.

Основные понятия

(необходимо изучить содержание понятий перед выполнением заданий)

Операционный риск. Риск персонала. Риск процесса. Риск технологии. Риск среды. Риск физического вмешательства. Риск клиента. Риск операции клиента. Факторы и источники риска. Подразделения по управлению операционным риском и их функции. Риск-профиль банка. Риск-аудит. Методы управления риском. Связь операционного риска и капитала банка. SRM банка.

Задания

Задание 1. Определите факторы и источники операционного риска:

а) в 2014 г. терминалы по приёму наличных нескольких российских банков принимали фальшивые (напечатанные на принтере) 5-тысячные купюры,

б) кредитный эксперт банка оформлял кредитные карты заёмщикам потребительских кредитов, не выдавая их клиентам, а используя лично;

в) в течение года из банка уволилось 30 % персонала;

г) в ходе паводка на р. Амур в 2013 г. серверы ОАО «Восточный экспресс банк» оказались под угрозой затопления. При реализации риска банк на всей территории России не смог бы обслуживать клиентов в течение 2 недель;

д) со счёта клиента банка списаны средства по украденной карте;

19

е) судом признано нарушение банком Закона «О защите прав потребителей» в части навязывания услуг (одновременное заключение кредитного договора и договора страхования без заявления клиента);

ж) сотрудника банка при устройстве на работу не ознакомили с инструкцией по соблюдению банковской тайны.

Задание 2. Рассчитайте и оцените уровень операционного риска

ОАО «Альфа-банк» по итогам 2011-2013 гг. получил следующие доходы (млн руб.):

Задание 3. Предложите инструменты управления операционными рисками в ситуациях, приведённых в Задании 1, поясните ваш выбор.

Задание 4. Поясните, по какому признаку указанные ниже операции попадают под действие Закона 115-ФЗ. Укажите способы выявления и снижения рисков «отмывания» денег:

а) Ивановский П.А. открыл вклад на имя Гусева Н.Е. на сумму 650 000

руб.;

б) ООО «Статус» получило кредит в сумму 5 млн руб. под залог депозита в этом же банке;

в) ИП Черников А.А. в течение месяца равными суммами снял со счёта наличными 3 млн руб., поступивших безналично, и закрыл счёт;

г) ООО «Шедевр» оплатило контрагентам в течение 30 дней 1 000 млн руб. От предоставления документов-оснований на оплату предприятие отказалось;

д) Гранин Р.Л. получил ипотечный кредит в сумме 4 млн руб. на покупку квартиры.

20

Библиографический список

1.О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма : ФЗ от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 13.08.2001. № 33 (часть I). Ст. 3418.

2.О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма : положение Банка России от 02.03.2012 г. № 375-П // Вестник Банка России.2012.№ 12.

3.О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы надлежащего управления операционным риском» : письмо Банка России от 16.05.2012 г. № 69-Т // Вестник Банка России. 2012. № 27.

4.О порядке расчёта размера операционного риска : положение Банка России от 03.11.2009 г. № 346-П // Вестник Банка России. 2009. № 77.

5.О рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга : письмо Банка России от 31.03.2008 г. № 36-Т // // Вестник Банка России. 2008. № 16.

6.Об организации управления операционным риском в кредитной организации : письмо Банка России от 24.05.2005 г. № 76-Т // Вестник Банка России. 2005. № 28.

7.Ревенков П. Финансовый мониторинг. Управление рисками отмывания денег в банках / П. Ревенков, А. Дудка. – М. : Кнорус, 2012. – 230 с.

8.Управление банковскими рисками : учеб. пособие / сост. Ю. Н. Гойденко, Т. Н. Писклова. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2009. – 176 с.

21