Счета бухгалтерского учета
Таблица 3
Дт |
Счет 07 |
Кт |
|
1.1 |
20080 |
3.1 |
24096 |
2.1 |
2008 |
|
|
2.4 |
2008 |
|
|
Од |
24096 |
Ок |
24096 |
|
|
|
|
Дт |
Счет 08 |
Кт |
|
3.1 |
24096 |
4.5 |
28915,2 |
4.1 |
4819,2 |
|
|
Од |
28915,2 |
Ок |
28915,2 |
Дт |
Счет 01/выб |
Кт |
|
6.1 |
25080 |
6.2 |
22572 |
|
|
6.3 |
2508 |
Од |
25080 |
Ок |
25080 |
|
|
|
|
Дт |
Счет 91 |
Кт |
|
6.3 |
2508 |
6.4 |
1000,8 |
28.2.2 |
450,80 |
28.2.1 |
450,80 |
|
|
6.5 |
1507,2 |
Од |
2958,8 |
Ок |
2958,8 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дт |
Счет 20/2 |
Кт |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
СНД |
4250 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10.6 |
1192,41 |
20.2 |
53084,80 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11.2 |
6580 |
24.2 |
-31076,29 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12.2 |
2237,2 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
13.2 |
39,48 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
16.2 |
2480,00 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
17.2 |
4336,75 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
19.2 |
4692,68 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Од |
21558,51 |
Ок |
22008,51 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
СКД |
3800,00 |
|
|
|
Счет 99 Прибыли и убытки |
Дт, руб. |
Кт, руб. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1. |
Финансовый результат от списания станка п.6.5 |
1507,2 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2. |
Финансовый результат от реализации провода п.10.13 |
|
1851,01 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3. |
По изделию «А» п.26.1 |
|
18581,28 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4. |
По изделию «Б» п.26.2 |
|
17759,61 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5. |
Финансовый результат (проценты) по депозиту п.28.2.2 |
|
450,80 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6. |
Уплачен штраф за невыполнение договорных условий п.28.2.3 |
5080,00 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7. |
Уплачена пеня за неуплату в срок НДС п.28.3 |
5580,00 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
8. |
Перечислены проценты за пользование кредитом п.30.3 |
1580,00 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9. |
Финансовый результат от управленческих расходов п.19.1.2 |
11976,81 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10. |
Оборот |
25724,01015 |
38642,70 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
11. |
Сальдо (убыток, прибыль) |
|
12918,69 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12. |
Прибыль налогооблагаемая (п.10) |
|
12918,69 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
13. |
Налог на прибыль (п.11 * 18% / 100%) |
2325,36 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
14. |
Чистая прибыль (п.11 – п.12) – реформация баланса п.35 |
10593,32 |
|
Дт |
Счет 99 |
Кт |
|
6.5 |
1507,20 |
10.13 |
1851,01 |
28.2.3 |
5080,00 |
26.1 |
18581,28 |
28.3 |
5580,00 |
26.2 |
17759,61 |
30.3 |
1580,00 |
28.2.2 |
450,80 |
34.1 |
2325,36 |
|
|
35.0 |
10593,32 |
|
|
19.1.2 |
11976,81 |
|
|
Од |
38642,70 |
Ок |
38642,70 |
|
|
|
|
Дт |
Счет 01 |
Кт |
|
СНД |
2500310,00 |
|
|
|
|
6.1 |
25080,00 |
4.5 |
28915,20 |
6.2 |
22572,00 |
5.2 |
1000,80 |
6.3 |
2508,00 |
6.1 |
25080,00 |
|
|
Од |
54996,00 |
Ок |
50160,00 |
СКД |
2505146,00 |
|
|
Дт |
Счет 02 |
Кт |
|
|
|
СНК |
620000 |
6.2 |
22572,00 |
7.1 |
1791,43 |
|
|
7.2 |
710,67 |
|
|
7.3 |
604,44 |
|
|
7.4 |
3821,14 |
Од |
22572,00 |
Ок |
6927,68 |
СКД |
|
СКК |
604355,68 |
|
|
|
|
Дт |
Счет 04 |
Кт |
|
СНД |
10000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
0,00 |
Ок |
0,00 |
СКД |
10000,00 |
|
|
|
|
|
|
Дт |
Счет 05 |
Кт |
|
|
|
СНК |
4000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
0,00 |
Ок |
0,00 |
СКД |
|
СКК |
4000,00 |
Дт |
Счет 10 |
Кт |
|
СНД |
100080,00 |
|
|
6.4 |
1000,80 |
10.3 |
4833,00 |
10.2 |
59607,00 |
10.5 |
1490,51 |
10.4 |
4833,00 |
10.6 |
1192,41 |
33.1 |
680,00 |
10.7 |
298,10 |
|
|
10.11 |
14905,08 |
|
|
16.1 |
3580,00 |
|
|
16.2 |
2480,00 |
|
|
16.3 |
1080,00 |
|
|
|
|
|
|
16.4 |
950,80 |
Од |
66120,80 |
Ок |
30809,90 |
СКД |
135390,90 |
|
|
Дт |
Счет 43/2 |
Кт |
|
СНД |
7500,00 |
|
|
20.2 |
53084,80 |
21.2 |
44233,60 |
24.2 |
-31076,29 |
22.2 |
1840,00 |
|
|
25.2 |
-26971,87 |
|
|
|
|
Од |
22008,51 |
Ок |
19101,73 |
СКД |
10406,78 |
|
|
Дт |
Счет 43/1 |
Кт |
||
СНД |
4750,00 |
|
|
|
20.1 |
24154,40 |
21.1 |
71568,00 |
|
24.1 |
18468,46 |
22.1 |
-48300,00 |
|
|
|
25.1 |
17790,72 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
42622,86 |
Ок |
41058,72 |
|
СКД |
6314,14 |
|
|
Дт |
Счет 18 |
Кт |
|
СНД |
|
|
|
1.2 |
4016,00 |
10.3.1 |
966,60 |
2.2 |
401,60 |
27.2 |
5983,20 |
2.5 |
401,60 |
27.3 |
12888,00 |
4.2 |
963,84 |
|
|
5.3 |
200,16 |
|
|
10.2.1 |
12888,00 |
|
|
10.4.1 |
966,60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
19837,80 |
Ок |
19837,80 |
СКД |
0,00 |
|
|
Дт |
Счет 51 |
Кт |
||
СНД |
228540,00 |
|
|
|
27.1 |
115801,60 |
1.3 |
24096,00 |
|
28.2.1 |
450,80 |
2,3 |
2409,60 |
|
32.3.1 |
1580,00 |
2.6 |
2409,60 |
|
|
|
4.3 |
5783,04 |
|
|
|
10 |
71600,00 |
|
|
|
10.1 |
5728,00 |
|
|
|
18.1 |
1583,99 |
|
|
|
28.1 |
20580,00 |
|
|
|
28.2.3 |
5080,00 |
|
|
|
28.3 |
5580,00 |
|
|
|
29.1 |
1080,00 |
|
|
|
29.2 |
1580,00 |
|
|
|
29.3 |
2580,00 |
|
|
|
30.1 |
3762,40 |
|
|
|
30.2 |
4080,00 |
|
|
|
30.3 |
1580,00 |
|
|
|
31.1 |
36800,00 |
|
|
|
31.2 |
380,00 |
|
|
|
34.2 |
2325,36 |
|
Од |
117832,40 |
Ок |
199018,00 |
|
СКД |
147354,40 |
|
|
Дт |
Счет 50 |
Кт |
|
СНД |
15000,00 |
|
|
31.1 |
36800,00 |
32.1 |
36800,00 |
31.2 |
380,00 |
32.2 |
480,00 |
|
|
32.3.1 |
1580,00 |
|
|
|
|
Од |
37180,00 |
Ок |
38860,00 |
СКД |
13320,00 |
|
|
Дт |
Счет 52 |
Кт |
|
СНД |
4000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
0,00 |
Ок |
0,00 |
СКД |
4000,00 |
|
|
Дт |
Счет 58 |
Кт |
|
СНД |
|
|
|
28.1 |
20580,00 |
|
|
|
|
|
|
Од |
20580,00 |
Ок |
0,00 |
СКД |
20580,00 |
|
|
Дт |
Счет 60 |
Кт |
||
|
|
СНК |
78420 |
|
1.3 |
24096,00 |
1.1 |
20080 |
|
2.3 |
2409,60 |
1.2 |
4016 |
|
2.6 |
2409,60 |
2.1 |
2008 |
|
4.3 |
5783,04 |
2.2 |
401,6 |
|
10 |
71600,00 |
2.4 |
2008 |
|
10.1 |
5728,00 |
2.5 |
401,6 |
|
10.3 |
4833,00 |
4.1 |
4819,2 |
|
10.3.1 |
966,60 |
4.2 |
963,84 |
|
|
|
9.1 |
2080,00 |
|
|
|
9.2 |
3080,00 |
|
|
|
9.3 |
1080,00 |
|
|
|
10.2 |
59607,00 |
|
|
|
10.2.1 |
12888,00 |
|
|
|
10.4 |
4833,00 |
|
|
|
10.4.1 |
966,60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
117825,84 |
Ок |
119232,84 |
|
СКД |
|
СКК |
79827,00 |
|
|
|
|
|
Дт |
Счет 67 |
Кт |
|
|
|
СНК |
22055 |
30.2 |
4080,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
4080,00 |
Ок |
0,00 |
СКД |
|
СКК |
17975,00 |
Дт |
Счет 70 |
Кт |
|
|
|
СНК |
16750 |
14.1 |
2350,80 |
11.1 |
18180,00 |
14.2 |
845,80 |
11.2 |
6580,00 |
14.3 |
650,80 |
11.3 |
5180,00 |
14.4 |
520,80 |
11.4 |
4080,00 |
14.5 |
364,80 |
11.5 |
2780,00 |
15.1 |
181,80 |
|
|
15.2 |
65,80 |
|
|
15.3 |
51,80 |
|
|
15.4 |
40,80 |
|
|
15.5 |
27,80 |
|
|
32.1 |
36800,00 |
|
|
32.3 |
1580,00 |
|
|
Од |
43481,00 |
Ок |
36800,00 |
|
|
СКК |
10069,00 |
Дт |
Счет 69 |
Кт |
|
|
|
СНК |
12000 |
29.2 |
1580,00 |
12.1 |
6181,20 |
|
|
12.2 |
2237,20 |
|
|
12.3 |
1761,20 |
|
|
12.4 |
1387,20 |
|
|
12.5 |
945,20 |
|
|
15.1 |
181,80 |
|
|
15.2 |
65,80 |
|
|
15.3 |
51,80 |
|
|
15.4 |
40,80 |
|
|
15.5 |
27,80 |
Од |
1580,00 |
Ок |
12880,00 |
|
|
СКК |
23300,00 |
Дт |
Счет 71 |
Кт |
|
СНД |
750,00 |
|
|
32.2 |
480,00 |
33.1 |
680,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
480,00 |
Ок |
680,00 |
СКД |
550,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дт |
Счет 75 |
Кт |
|
СНД |
1560,00 |
|
|
|
0,00 |
|
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
0,00 |
Ок |
0,00 |
СКД |
1560,00 |
|
|
|
|
|
|
Дт |
Счет 76 |
Кт |
|
СНД |
600 |
|
|
|
|
13.1 |
109,08 |
|
|
13.2 |
39,48 |
|
|
13.3 |
31,08 |
|
|
13.4 |
24,48 |
|
|
13.5 |
16,68 |
|
|
32.3 |
1580,00 |
Од |
0,00 |
Ок |
1800,80 |
|
|
СКК |
1200,80 |
|
|
|
|
Дт |
Счет 80 |
Кт |
|
|
|
СНК |
2120080 |
|
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
0,00 |
Ок |
0,00 |
СКД |
|
СКК |
2120080,00 |
|
|
|
|
Дт |
Счет 82 |
Кт |
|
|
|
СНК |
15810 |
|
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
0,00 |
Ок |
0,00 |
СКД |
|
СКК |
15810,00 |
|
|
|
|
Дт |
Счет 84 |
Кт |
|
|
|
СНК |
|
|
0,00 |
35 |
10593,32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
0,00 |
Ок |
10593,32 |
СКД |
|
СКК |
10593,32 |
|
|
|
|
Дт |
Счет 94 |
Кт |
|
|
|
СНК |
|
10.7 |
298,10 |
10.8.1 |
387,53 |
10.8 |
89,43 |
|
|
|
|
|
|
Од |
387,53 |
Ок |
387,53 |
СКД |
0,00 |
СКК |
|
|
|
|
|
Дт |
Счет 98 |
Кт |
|
|
|
СНК |
|
|
0,00 |
5.1 |
1000,80 |
|
|
5.3 |
200,16 |
|
|
|
|
Од |
0,00 |
Ок |
1200,96 |
СКД |
|
СКК |
1200,96 |
Дт |
Счет 73 |
Кт |
||
СНД |
|
|
|
|
10.8.1 |
387,53 |
|
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Од |
387,53 |
Ок |
0,00 |
|
СКД |
387,53 |
|
|