Учебное пособие 1380

МИНИСТЕРСТ ВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОС СИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Воронежский г осударственный технический униве рситет»

Кафедра экономической безопасности

БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ ПРЕДПРИЯТИ Ю

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

кизучению дисц иплины, выполнению лабораторной

исамостоятельноной работ по дисциплине «Банковск ие услуги предприятию» для ст удентов, обучающихся по направлению 38.03.01 «Экономика», профили «Экономика предприятий и организаций (машиностроени е)» и «Экономика и финансы предприятий»

всех форм обучения

Воронеж 2020

УДК 336.7(07) ББК 65.26я7

Составитель канд. экон. наук, доц. И. Ф. Елфимова

Банковские услуги предприятию: методические указания к изучению дисциплины, выполнению лабораторной и самостоятельной работ по дисциплине «Банковские услуги предприятию» для студентов, обучающихся по направлению 38.03.01 «Экономика», профили «Экономика предприятий и организаций (машиностроение), «Экономика и финансы предприятий» всех форм обучения / ФГБОУ ВО «ВГТУ»; сост. И. Ф. Елфимова. Воронеж: Изд-во ВГТУ, 2020. - 39 с.

Основной целью методических указаний является выработка практических навыков принятия решений по операциям на рынке ценных бумаг.

Предназначены для изучения дисциплины «Банковские услуги предприятию», выполнения лабораторной и самостоятельной работ для студентов, обучающихся по направлению 38.03.01 «Экономика», профили «Экономика предприятий и организаций (машиностроение)», «Экономика и финансы предприятий» всех форм обучения.

Методические указания подготовлены в электронном виде и содержатся в файле МУ ЛР БУП 2020. pdf.

Ил. 5. Табл. 11. Библиогр.: 14 назв.

УДК 336.7(07) ББК 65.26я7

Рецензент: А. В. Красникова, канд. экон. наук, доц. кафедры экономической безопасности ВГТУ

Издается по решению редакционно-издательского совета

Воронежского государственного технического университета

ВВЕДЕНИЕ

Цель изучения дисциплины «Банковские услуги предприятию» - ознакомление обучающихся с общими основами банковской деятельности, техникой банковского обслуживания предприятий, получение практических навыков составления банковских документов и организации взаимодействия банков с предприятиями.

Задачами дисциплины «Банковские услуги предприятию» являются:

–формирование знаний в области организации деятельности коммерческих банков;

–изучение особенностей взаимодействия предприятий с кредитными организациями;

–получение необходимых знаний в области технологий оказания банковских услуг, проведения банковских операций по обслуживанию предприятий;

–выработка практических навыков и умений по принятию рациональных решений в области использования услуг, предлагаемых коммерческими банками.

Результатом освоения дисциплины является освоение следующих компетенций:

–ПК-2 – способность на основе типовых методик и действующей нормативно-правовой базы рассчитать экономические и социальноэкономические показатели, характеризующие деятельность хозяйствующих субъектов;

–ДПК-1 – способность анализировать различные финансово-кредитные инструменты, осуществлять управление финансовыми операциями, принимать обоснованные инвестиционные решения.

Основными разделами изучаемой дисциплины «Банковские услуги предприятию» являются:

- основы организации банковского обслуживания предприятий; - расчетно-кассовое обслуживание банком юридических лиц; - кредитные операции банков; - валютные и фондовые операции коммерческих банков.

Методические указания включают рекомендации по выполнению лабораторных работ по темам изучаемой дисциплины в соответствии с рабочей программой, по выполнению самостоятельной работы; тесты для самопроверки знаний, а также перечень рекомендуемой литературы.

3

1.ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

Подготовка к лабораторным работам предусматривает изучение теоретического материала по теме дисциплины, соответствующей теме лабораторной работы

Тема 1. Основы организации банковского обслуживания предприятий

Сущность банковской деятельности. Структура кредитно-банковской системы. Ресурсы коммерческих банков. Банковские продукты и услуги. Активные и пассивные операции банков. Оценка деятельности банков. Нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность. Анализ рынка банковских услуг предприятию.

Самостоятельное изучение. Зарождение и развитие банковского дела. Современная банковская система России: проблемы и перспективы развития. Организационно-правовые формы деятельности банков.

Тема 2. Расчетно-кассовое обслуживание банком юридических лиц

Сущность и виды расчетно-кассовых операций банка. Основные виды счетов. Порядок открытия и ведения расчетного счета в банке. Контроль кассовой дисциплины банком. Организация безналичных расчетов. Вексельные расчеты. Система «клиент-банк». Межбанковский клиринг. Международные формы расчетов. Автоматизированные платежные системы.

Самостоятельное изучение. Вексельная форма расчетов. Контроль кассовой дисциплины банком. Международные формы расчетов. Автоматизированные платежные системы.

Тема 3. Кредитные операции банков

Кредитная политика банка. Виды банковских кредитов. Организация процесса кредитования. Оценка кредитоспособности заемщика. Формы обеспечения возвратности кредита. Кредитные риски и способы их снижения. Особенности ипотечного кредитования. Кредитование инвестиционных проектов. Новые технологии реализации кредитных продуктов.

Самостоятельное изучение. Перспективные направления банковского кредитования. Зарубежные подходы к оценке кредитоспособности заемщика.

Тема 4. Валютные и фондовые операции коммерческих банков

Банки–участники валютного рынка. Лицензирование валютных операций. Классификация валютных операций банков. Валютный дилинг. Валютная позиция банка. Банки на рынке ценных бумаг. Операции банка на первичном рынке ценных бумаг. Андеррайтинговое обслуживание эмиссии акционерного общества. Операции на вторичном рынке ценных бумаг. Инвестиционная деятельность банков. Операции под залог ценных бумаг. Операции РЕПО.

Самостоятельное изучение. Валютный курс и анализ его динамики. Валютные риски, формы и методы их страхования. Условия валютных депозитов. Банки на рынке государственных ценных бумаг.

4

Лабораторная работа 1

Анализ российского рынка банковских услуг

Цель лабораторной работы: изучение сущности банковской деятельности, видов банковских продуктов и услуг и анализ состояния регионального банковского сектора финансового рынка.

Вопросы для подготовки к работе:

1.Сущность банковской деятельности;

2.Структура кредитно-банковской системы;

3.Организационно-правовые формы коммерческих банков;

4.Виды специализации банков;

5.Банковские филиалы, представительства, операционные офисы;

6.Банковские продукты и услуги;

7.Активные и пассивные операции банков.

по данным интернет-источников. Рекомендуемые сайты:

-Официальный сайт Бака России - http://www.cbr.ru;

-Госкомстат России– http://www.gks.ru;

-Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Воронежской области – http://voronezhstat.gks.ru;

-Информационно-сервисный портал о банках - http://www.banki.ru;

-Рейтинг банков Воронежа и Воронежской области по надежности - https://voronezh.vbr.ru/banki/raiting/nadezhnost/ ;

-Банки Воронежа - https://voronezh.bankiros.ru/bank;

-Рейтинг банков Воронежа - https://mainfin.ru/banki/rating/voronezh;

-Портал банковского аналитика - https://analizbankov.ru/ ;

-Оценка надежности банков Воронежа - https://moneyzzz.ru/trust/?city=voronezh;

-Банки Воронежа - https://banktop.ru/ .

Направления и вопросы для анализа:

1.Анализ структуры банковского сектора России и региона по составу и структуре, в том числе по формам собственности, специализации, размеру активов, капиталу.

2.Анализ развития кредитных услуг, в том числе динамики активности банков на рынке кредитования юридических лиц, кредитных организаций, организаций малого и среднего бизнеса, физических лиц.

5

3.Анализ деятельности банков на валютном рынке.

4.Анализ новых технологий и дистанционного обслуживания в банковском секторе экономики.

5.Сделать общие выводы по анализу рынка банковских услуг и подготовить краткое сообщение с презентацией по индивидуальному заданию.

Индивидуальные задания:

1.Определить место исследуемого банка в банковской системе России в текущем году. Какое влияние оказывает банк на состоянии финансовой системы региона?

2.Провести анализ динамики состава и структуры доходов, активов, капитала банка в соответствии с индивидуальным заданием по конкретному коммерческому банку.

3.Оценить спектр услуг, предоставляемых банком.

4.Провести анализ кредитных продуктов коммерческого банка Воронежа в соответствии с индивидуальным заданием.

Результаты аналитических расчетов провести с использованием

программы для работы с электронными таблицами Microsoft Excel. Аналитические выводы должны сопровождать графические

иллюстрации.

Отчет по лабораторной работе должен содержать результаты проведенного анализа и выводы, графические иллюстрации, приложения, отражающие исходную информацию для проведенного исследования.

Лабораторная работа 2

Оформление документов по кредитной сделке

Цель лабораторной работы: закрепить теоретические знания и практические навыки по технологии предоставления кредита предприятиям.

Вопросы для подготовки к работе:

1.Сущность и принципы кредитования.

2.Виды банковских кредитов предприятиям.

3.Юридические и экономические условия кредитной сделки.

4.Документы, предоставляемые для получения кредита.

5.Процедура предоставления кредита.

6.Методы предоставления и способы погашения кредита.

7.Формы обеспечения кредита.

8.Источники погашения кредита.

6

Порядок проведения работы:

1.Представление общей характеристики предприятия, сферы его деятельности, конкурентоспособности продукции, перспектив развития предприятия (Предприятие выбирается студентом самостоятельно).

2.На основе финансовой отчетности проведение оценки кредитоспособности заемщика. Для оценки кредитоспособности используются финансовые коэффициенты, приведенные в табл. 1.

Расчеты необходимо провести с использованием ППП Microsoft Excel . Выводы делаются на основе динамики показателей и сравнения их с нормативными значениями.

3.Определение основных параметров кредитной сделки: цели, суммы, сроков, процентной ставки кредита и др.

4.Определение финансовой схемы кредитования: способа предоставления

ипогашения кредита, источников денежных средств для погашения кредита, полной стоимости кредита, суммы, вида залога и др.

Таблица 1

Показатели оценки кредитоспособности предприятия

7

8

Оформление документов для получения кредита:

-анкета заемщика;

-заявка на получение кредита

-бизнес-план;

-кредитный договор:

-договор залога.

Типовые формы, представленные в методических указаниях, могут быть подкорректированы в соответствии с условиями кредита. Недостающая информация определяется студентами самостоятельно. Формы документов представлены в приложении.

Индивидуальное задание: каждый студент выбирает предприятие и банк для оформления кредитной сделки самостоятельно. Предприятия-заемщики не должны повторяться.

Отчет по лабораторной работе должен содержать изложение всех этапов выполнения заданий по лабораторной работе и заполненные документы по оформлению кредитной сделки.

Лабораторная работа 3

Оценка кредитоспособности заемщика - юридического лица

Цель лабораторной работы: закрепить знания студентов по управлению кредитными рисками и практические навыки по оценке кредитоспособности заемщика-юридического лица.

Для подготовки к лабораторной работе изучить теоретические положения темы 3 дисциплины.

Вопросы для подготовки к работе:

1.Понятие кредитоспособности заемщика;

2.Понятие кредитного риска;

3.Факторы, определяющие кредитный риск заемщика;

4.Способы снижения кредитного риска;

5.Методические подходы к оценке кредитоспособности заемщикаюридического лица;

6.Финансовые показатели, используемые для оценки кредитоспособности;

7.Понятие и сущность рейтинговой оценки кредитоспособности заемщика.

Порядок проведения работы:

1. Изучить финансовую отчетность конкретного предприятия по индивидуальному заданию преподавателя или выбору обучающегося, которая включает следующие формы:

- №1 «Бухгалтерский баланс»;

9

-№2 «Отчет о финансовых результатах»;

-№3 «Отчет о движении капитала»;

-№4 «Отчет о движении денежных средств»;

-№5 «Приложение к бухгалтерскому балансу».

2.Изучить методику рейтинговой оценки кредитоспособности.

3.Провести оценку кредитоспособности предприятия с использованием программы для работы с электронными таблицами Microsoft Excel на основе финансовой отчетности по предлагаемой методике и сделать выводы по целесообразности выдачи кредита.

4.Оформить расчеты и выводы в форме отчета по лабораторной работе.

Методические указания по проведению рейтинговой оценки кредитоспособности заемщика-юридического лица

При анализе кредитоспособности потенциального заемщика кредитный инспектор может ограничиться расчетом финансовых коэффициентов и сравнением их с нормативными значениями. Однако возможно исчисление сводного показателя — рейтинга заемщика с помощью множества методик расчета.

В частности, рейтинг заемщика может рассчитываться следующим образом:

1-й этап. По данным баланса и финансовой отчетности рассчитываются следующие коэффициенты:

где ДС - денежные средства; ВЦБ – высоколиквидные краткосрочные ценные бумаги

(государственные и ценные бумаги банка-кредитора); Окс – краткосрочные обязательства (краткосрочные кредиты и

10