Учебное пособие 1065

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

ДОКУМЕНТЫ, предоставляемые в банк юридическими лицами для получения

кредита

1.Заявка на получение кредита (в произвольной форме с указанием суммы, цели кредита, срока и формы обеспечения, а также юридического и почтового адреса Заемщика, телефонов руководителей и фамилии и должности представителя Заемщика, которому в соответствии с доверенностью дано право предоставления документов и ведения переговоров по вопросам предоставления кредита).

2.Документы, подтверждающие правоспособность:

Нотариально удостоверенная копия:

Устава;

Учредительного договора;

Карточки с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати;

Свидетельства о государственной регистрации;

Разрешения на занятие определенными видами деятельности (лицензия);

3.Справка об уведомлении пенсионного фонда о намерении открыть ссудный счет.

4.Финансовые документы:

а) Годовой отчет за последний финансовый год, составленный в соответствии с требованиями Министерства Финансов с отметкой ГНИ о принятии, включающий:

Бухгалтерский баланс;

Отчет о финансовых результатах, форма №2;

Пояснения к бухгалтерскому балансу о прибылях и убытках - формы № 3,4,5;

Пояснительная записка;

Специализированные формы, установленные Министерствами и ведомствами РФ или республик, входящих в состав РФ;

Формы отчетной информации об использовании бюджетных средств, установленные министерством финансов РФ для бюджетных организаций (отчет об использовании бюджетных ассигнований, справка об остатках средств, полученных из федерального бюджета) - предоставляют организации, получающие бюджетные ассигнования.

б) Аудиторское заключение (или его обязательную часть) по результатам обязательного, по законодательству РФ, аудита годовой бухгалтерской отчетности за последний финансовый год).

в) Бухгалтерский отчет за последний квартал с отметкой ГНИ о принятии, включающий:

Бухгалтерский баланс;

Отчет о финансовых результатах - форма № 2;

Формы отчетной информации об использовании бюджетных средств – представляют организации, получающие бюджетные ассигнования.

г) Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках за последний отчетный месяц. д) Суммы остатков на забалансовых счетах по полученным и выданным обеспечениям

на отчетные даты за последние месяц и квартал, а также на дату подачи заявления.

е) Расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности к предъявленным балансам

суказанием наименований кредиторов и должников и дат возникновения задолженности.

ж) Расшифровки задолженности по кредитам банков к предоставленным балансам и на дату подачи заявления с указанием кредитов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты погашения, процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченных процентов.

з) Расшифровки краткосрочных финансовых вложений к представленным балансам. и) Расшифровки прочих оборотных активов к предоставленным балансам, кроме го-

дового, в разрезе балансовых счетов.

к) Справки банков об остатках на расчетных (текущих) и валютных счетах и наличия

31

претензий к ним.

л) Выписки банков по расчетным и валютным счетам за последние 6 месяцев.

м) Информация о движении средств по кассе за последние 6 месяцев с разбивкой по месяцам. В справке должно быть указано: остаток средств на начало месяца , поступление и выбытие за месяц (в т.ч. сдано в банк), остаток на конец месяца.

5. Документы по технико-экономическому обоснованию:

а) Бизнес-план на текущий год или на период пользования кредитом, если этот период менее года;

б) Технико-экономическое обоснование кредита; в) Копии контрактов (договоров).

6. Документы по предоставленному обеспечению: а) при залоге недвижимости:

правоустанавливающие документы и документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости;

страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает банк, с обязательным ежегодным переоформлением;

документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа границ земельного участка), выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;

справка из органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию объекта недвижимости.

б) при залоге транспортных средств:

технический паспорт;

страховой полис, по которому выгодоприобретателем высыпает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением.

в) при залоге товара в обороте:

документы, подтверждающие право собственности на предмет залога (ТМЦ) и их стоимость (ведомости остатков ТМЦ, накладные, счета-фактуры, складские расписки; прайс-листы, подтверждающие рыночную стоимость товара).

г) при залоге оборудования:

документы, подтверждающие право собственности на предмет залога (контракт со спецификацией, планировкой, товарно-транспортные документы);

документы, подтверждающие оплату таможенной пошлины (при импорте);

документы , подтверждающие оплату оборудования;

акт ввода в эксплуатацию или акт приема - передачи.

д) при залоге ценных бумаг заемщик предоставляет документы , подтверждающие право собственности на них , отсутствие ареста и прав на них третьих лиц как на момент получения кредита , так и до полного выполнения всех обязательств по кредитному договору.

е) при принятии гарантий и поручительств - все документы, что и на получение кредита предоставляет, гарант или поручитель.

32

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР №____

г. Воронеж «___»_________20__г.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России), именуемый в дальнейшем КРЕДИТОР, в лице ________________________________, действующего на основании Устава Сбербанка России, Положения об отделении, доверенности №

_______________, с одной стороны, и_______________________________________________________________, именуемое в дальнейшем ЗАЕМЩИК, в лице_________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________,

действующего(ей) на основании Устава, с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:

I. Предмет договора

1.1. КРЕДИТОР обязуется предоставить ЗАЕМЩИКУ кредит в сумме___________________________________________________________________________________________

(цифрами и прописью)

для_____________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

(целевое назначение кредита)

на срок до «___»____________года под______________________________________________________________

______________________процентов годовых, а ЗАЕМЩИК ____________________________________________

(цифрами и прописью)

обязуется возвратить КРЕДИТОРУ полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях настоящего договора.

II. Условия предоставления кредита

2.1.КРЕДИТОР открывает ЗАЕМЩИКУ ссудный счет №________________________________________.

2.2.Выдача кредита производится после надлежащего оформления, указанного и пункте 5.1 настоящего договора обеспечения по кредиту.

2.3.Выдача кредита производится перечислением сумм кредита на расчетный счет ЗАЕМЩИКА №______________ в _____________________

2.4.Сроки погашения выданного кредита:

2.5.За проведение операций по ссудному счету ЗАЕМЩИК вносит КРЕДИТОРУ плату из расчета

_________________ процентов годовых с суммы фактической задолженности по кредиту.

2.6.Уплата процентов производится ежемесячно «21» числа каждого месяца и на дату возврата кредита. 2.7. Плата за проведение операций по ссудному счету вносится одновременно с уплатой процентов.

2.8.При несвоевременном перечислении платежа в погашение кредита, или уплату процентов, или за

проведение операций по ссудному счету ЗАЕМЩИК уплачивает КРЕДИТОРУ неустойку с даты наступления исполнения обязательства, установленной договором, в размере________________________ процентов годовых с суммы просроченного платежа за каждый день просрочки.

III. Условия расчетов и платежей

3.1.Погашение кредита и уплата процентов и других платежей по настоящему договору производится платежным поручением ЗАЕМЩИКА с его расчетного счета №_______________ в _____________________, а также других расчетных и текущих счетов ЗАЕМЩИКА.

В платежных поручениях суммы процентов, платы за проведение операций по ссудному счету и неустойкам указываются отдельно.

3.2.Датой выдачи кредита является дата списания средств со ссудного счета ЗАЕМЩИКА №________________.

Датой погашения задолженности по кредиту, уплаты процентов, неустойки, внесения платы за проведе-

33

ние операций по счету является дата поступления средств на корреспондентский счет КРЕДИТОРА.

3.3.Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом и платы за проведение операций по ссудному счету начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности (не включая эту дату), а в случае несвоевременного погашения задолженности (просрочки) датой погашения, установленной по договору (не включая эту дату).

3.4.При исчислении процентов и платы за проведение операций по ссудному счету количество дней в месяце условно принимается за 30, а в году – за 360. В месяцах, имеющих 31 день, 31-е число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней не достает до 30.

Уплата неустойки производится за фактическое количество дней просрочки платежей.

3.5.Суммы, перечисленные ЗАЕМЩИКОМ в счет погашения задолженности по настоящему договору, направляются вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

1) на уплату неустойки;

2) на уплату просроченных процентов; 3) на уплату просроченных платежей за проведение операций по ссудному счету; 4) на уплату срочных процентов;

5) на внесение платы за проведение операций по ссудному счету; 6) на погашение просроченной задолженности по кредиту; 7) на погашение срочной задолженности по кредиту.

IV. Обязанности и права КРЕДИТОРА

4.1.КРЕДИТОР обязан произвести перечисление суммы кредита на расчетный счет ЗАЕМЩИКА, указанный в п. 2.3 настоящего договора на основании платежного поручения ЗАЕМЩИКА при наличии документов, соответствующих п. 5.3 договора .

4.2.КРЕДИТОР имеет право в одностороннем порядке производить изменение процентной ставки по настоящему договору при условии принятия Правительством Российской Федерации или его органами мер по стабилизации денежного обращения, или принятия Центральным Банком Российской Федерации решений по изменению учетной ставки, или изменения налогового законодательства с уведомлением об этом ЗАЕМЩИКА без оформления этого изменения дополнительным соглашением.

4.3.КРЕДИТОР имеет право требовать от Заемщика сведения и документы, подтверждающие целевое использование кредита.

4.4.КРЕДИТОР имеет право в случае возникновения просроченной задолженности по кредиту и другим платежам, предусмотренным настоящим договором по мере поступления средств на счета ЗАЕМЩИКА у КРЕДИТОРА в безакцептном порядке производить их списание в пределах сумм просроченных платежей и неустойки.

КРЕДИТОР письменно информирует ЗАЕМЩИКА о факте безакцептного списания средств с его счетов.

4.5.КРЕДИТОР имеет право конвертировать на внутреннем рынке денежные средства, поступившие от ЗАЕМЩИКА или третьих лиц в счет погашения обязательств по настоящему договору в валюте, отличной от валюты кредита, по курсу и на условиях, установленных КРЕДИТОРОМ для совершения конверсионных операций на дату поступления средств, и направлять полученные средства на погашение задолженности ЗАЕМЩИКА по настоящему договору с учетом неустойки, а в случае превышения полученных средств над задолженностью ЗАЕМЩИКА по настоящему договору направить остаток средств на тот счет ЗАЕМЩИКА (третьего лица), с которого средства поступили.

4.6.КРЕДИТОР имеет право в удобной для него форме осуществлять проверки достоверности предоставляемых ЗАЕМЩИКОМ отчетных и плановых показателей его хозяйственно-финансовой деятельности.

4.7.КРЕДИТОР имеет право потребовать от ЗАЕМЩИКА досрочного возврата всей суммы кредита и уплаты причитающихся процентов за пользование кредитом, платы за проведение операций по ссудному счету

инеустоек, предусмотренных условиями настоящего договора, и предъявить аналогичные требования поручителям и гарантам, а также обратить взыскание на заложенное имущество, в случаях:

а) неисполнения или ненадлежащего исполнения ЗАЕМЩИКОМ его обязательств по настоящему договору по погашению кредита, уплате процентов и внесению платы за проведение операций по ссудному счету;

б) утраты обеспечения или ухудшения его условий по обстоятельствам, за которые КРЕДИТОР не отве-

чает;

в) отсутствия продления страхования имущества, переданного в залог в обеспечение по настоящему договору, в соответствии с п. 5.2 договора или замены страхователем выгодоприобретателя по договору страхования;

г) использования кредита не по целевому назначению; д) неисполнения ЗАЕМЩИКОМ его обязательств, предусмотренных п. 5.4 договора;

е) объявления ЗАЕМЩИКА несостоятельным (банкротом) в установленном действующим законодательством порядке;

ж) если ЗАЕМЩИКУ предъявлен иск об уплате денежной суммы или об истребовании имущества, размер которого ставит под угрозу выполнение ЗАЕМЩИКОМ обязательств по настоящему договору;

з) в случае принятия решений о реорганизации, ликвидации или уменьшения уставного капитала ЗАЕМЩИКА.

О своих требованиях КРЕДИТОР уведомляет ЗАЕМЩИКА в порядке, предусмотренном настоящим договором (п.6.2).

34

4.8.КРЕДИТОР вправе отказаться от обязанности выдать кредит полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что сумма долга не будет возвращена ЗАЕМЩИКОМ в установленные настоящим договором сроки.

4.9.КРЕДИТОР вправе по ходатайству ЗАЕМЩИКА, представленному не позднее, чем за 15 календарных дней до наступления срока погашения кредита, пролонгировать срок возврата кредита.

V. Обязанности и права ЗАЕМЩИКА

5.1.В качестве обеспечения своевременного и полного возврата кредита и уплаты процентов за пользование им ЗАЕМЩИК предоставляет КРЕДИТОРУ:

1)векселя Сберегательного Банка РФ на сумму__________________________________________________

__________________________(______________________________________

_______________________________ руб. _____ коп.) согласно договору о закладе ценных бумаг №____ЦБ от «___»____________20___г. Залогодатель_____________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________.

2)товары в обороте, согласно прилагаемой спецификации №______, на сумму__________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

_________________________ руб. коп.) согласно договору залога товаров в обороте № ____ от «___»_____________200__г. Залогодатель_____________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

3)______________________________________________________________________________________________

поручительства юридических лиц/ указать полное наименование;

________________________________________________________________________________________________

4)______________________________________________________________________________________________

поручительства физических лиц/указать Ф.И.О. полностью)

_______________________________________________________________________________________________;

и размещает у КРЕДИТОРА денежные средства в форме депозита в сумме___________________________________________________________________________________________

(цифрами и прописью)

5.2.ЗАЕМЩИК обязан застраховать (обеспечить страхование залогодателем) в пользу КРЕДИТОРА имущество, передаваемое в залог, от риска утраты (гибели), недостачи или повреждения на все случаи, предусмотренные Правилами страхования страховщика (полный пакет) на сумму не менее

____________________________ в одной из следующих страховых компаний: ______________________ и своевременно продлевать страхование до полного исполнения обязательств по настоящему договору.

ЗАЕМЩИК обязан передать страховой полис КРЕДИТОРУ.

При продлении страхования страховая сумма может быть изменена по согласованию с КРЕДИТОРОМ.

5.3.ЗАЕМЩИК обязан предоставлять КРЕДИТОРУ правильно оформленные платежные документы и приложения, необходимые для осуществления операций по счетам в соответствии с целевым назначением кредита (п. 1.1 договора).

5.4.ЗАЕМЩИК обязан ежеквартально предоставлять КРЕДИТОРУ бухгалтерский отчет в полном объеме по формам, установленным Минфином России и другими министерствами и ведомствами, с отметкой налоговой инспекции не позднее сроков, установленных для представления бухгалтерской отчетности, и другие отчетно-финансовые документы по требованию КРЕДИТОРА в течение 3-х рабочих дней.

5.5.ЗАЕМЩИК обязан как минимум за 10 рабочих дней уведомить КРЕДИТОРА о его предстоящей реорганизации, ликвидации или уменьшении уставного капитала.

5.б. ЗАЕМЩИК вправе производить досрочное полное или частичное погашение кредита с уплатой процентов, платы за проведение операций по ссудному счету и неустоек, начисленных на дату погашения, предварительно письменно предупредив КРЕДИТОРА не менее чем за 2 рабочих дня до даты возврата кредита (или его части).

В случае досрочного погашения кредита без предварительного письменного уведомления КРЕДИТОРА ЗАЕМЩИК уплачивает КРЕДИТОРУ компенсацию в размере ________________процента за каждый день от досрочно возвращаемой суммы кредита.

5.7.При увеличении КРЕДИТОРОМ процентной ставки в соответствии с п.4.2 договора ЗАЕМЩИК имеет право погасить всю сумму кредита с уплатой процентов, неустоек и других платежей на прежних условиях в течение 5 рабочих дней с даты получения письменного уведомления КРЕДИТОРА. При этом ЗАЕМЩИК не уплачивает компенсацию, предусмотренную п.5.6 настоящего договора.

VI. Прочие условия

6.1. КРЕДИТОР вправе полностью или частично переуступить свои права и обязательства по настоящему договору, а также по сделкам, связанным с обеспечением возврата кредита, другому лицу без согласия ЗАЕМЩИКА.

ЗАЕМЩИК не вправе полностью или частично переуступать свои права и обязательства по настоящему договору другому лицу без согласия КРЕДИТОРА.

35

6.2.Любое уведомление или иное сообщение, направляемое сторонами друг другу по настоящему договору, должно быть совершено в письменной форме. Такое уведомление или сообщение считается направленным надлежащим образом, если оно доставлено адресату посыльным, заказным письмом, телексом или телефаксом по адресу, указанному в настоящем договоре, и за подписью уполномоченного лица.

6.3.Все споры, вытекающие из настоящего договора, подлежат рассмотрению в Арбитражном суде.

6.4.Изменения и дополнения к настоящему договору, кроме случаев, предусмотренных п. 4.2, действительны, если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то лицами.

6.5.В случае изменения одной из сторон своего юридического или почтового адреса, она обязана информировать об этом другую сторону до государственной регистрации соответствующих изменений в учредительных документах.

В случае изменения у одной из сторон банковских реквизитов, она обязана информировать об этом другую сторону до вступления изменений в силу.

6.6.Настоящий договор составлен в трех экземплярах, из которых один передается ЗАЕМЩИКУ, два - КРЕДИТОРУ.

VII. Дополнительные условия

VIII. Срок действия договора

8.1. Договор вступает в силу с даты его подписания сторонами и действует до полного выполнения сторонами своих обязательств по настоящему договору.

IX. Адреса и реквизиты сторон

9.1. КРЕДИТОР:

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России)

Юридический адрес_________________________________________________________________________

Почтовый адрес:___________________________________________________________________________

Корреспондентский счет № _________________________________в_______________________________

ИНН____________________________________, БИК ____________________________________________

Телефон:_________________________________

Факс:___________________________________

9.2. ЗАЕМЩИК:

__________________________________________________________________________________________

(наименование организации-заемщика)

Юридический адрес: _________________ г. Воронеж,_____________________________________________

__________________________________________________________________________________________

Почтовый адрес:______________ г. Воронеж,___________________________________________________

__________________________________________________________________________________________

Расчетный счет № ___________________________________ в ____________________________________

ИНН____________________________________, БИК_____________________________________________

Телефон:_________________________________

Факс:____________________________________

36

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение……………………………………………………………………………...3

1.МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ К ПРОВЕДЕНИЮ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ……………………………………………………………………..……...4

Практическое занятие № 1. Анализ кредитной деятельности коммерческих банков………………………………………………………………………………...4

Практическое занятие № 2. Финансовые расчеты по кредитованию предприятий………………………………………………………………………...5

Практическое занятие № 3. Сравнение кредитов с разными условиями. Эквивалентная ставка……………………………………………………………...7

Практическое занятие № 4. Расчеты по вексельному кредитованию……....8 Практическое занятие № 5. Анализ кредитной политики банка……………9

2.МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ К ПРОВЕДЕНИЮ ЛАБОРАТОРНЫХ РАБОТ……………………………………………………………………………..10

Лабораторная работа 1. Экономическое обоснование возврата кредита….10 Лабораторная работа 2. Оформление документов по кредитной сделке….16 Лабораторная работа 3. Оценка кредитоспособности заемщика –

юридического лица…………………………………………………………….....19

3.МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ………………………………………………23

3.1.Самостоятельное решение практических заданий……………………...23

3.2.Темы рефератов для самостоятельной работы студентов……………...24

3.3.Тестовые задания для самоконтроля…………………………………….25

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………...29 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК…………………………………………...30 ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Документы, предоставляемые в банк юридическими лицами для получения кредита………………………………………………….31

ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Образец кредитного договора……………………………..33

37

КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ к выполнению практических занятий,

лабораторных работ и самостоятельной работы для студентов, обучающихся по направлению 38.03.01 «Экономика»

(профиль «Экономика и финансы предприятий») всех форм обучения

Составитель:

Елфимова Ирина Федоровна

Издается в авторской редакции

Подписано к изданию 16.12.2021. Уч.–изд. л. 2,4.

ФГБОУ ВО «Воронежский государственный технический университет» 394006 Воронеж, ул. 20-летия Октября, 84

38

39