Задачі для розрахунків Задача 25

Припустимо, що підприємство планує надходження коштів від продажу своїх виробів в обсягах, поданих нижче в таблиці. При цьому основна частина продажу – 90% здійснюється у кредит, тому надходження грошей на рахунок підприємства відкладається на узгоджений із замовником строк, а саме: 90% платежів у кредит оплачуються замовником через місяць, а 10% - через 2 місяці після виставлення рахунку. Цей порядок діяв і у попередньому році. Суми продажу в листопаді та грудні передпланового періоду становили відповідно — 400 і 450 млн. грн.

На основі наведених даних обчисліть щомісячні надходження у І півріччі планового періоду. Порівняйте суми надходжень із плановими видатками підприємства, проаналізуйте ситуацію. Якщо мінімальна сума грошового потоку визначена в 75 млн. гр. од.і, то який кредит (короткостроковий) потрібно буде одержати у відповідних місяцях планового періоду?

Найменування показника	Період (місяць року)
	І	ІІ	ІІІ	IV	V	VI
Продаж, усього, у тому числі:	350	300	350	400	450	480
у кредит	315	270	315	360	405	432
за готівку	35	30	35	40	45	48
Грошові витрати, усього	360	460	410	390	385	420

Задача 26

Припустимо, що підприємство планує надходження коштів від продажу своїх виробів в обсягах, поданих нижче в таблиці. При цьому основна частина продажу –80% здійснюється у кредит, тому надходження грошей на рахунок підприємства відкладається на узгоджений із замовником строк, а саме: 70% платежів у кредит оплачуються замовником через місяць, а 30% - через 2 місяці після виставлення рахунка. Цей порядок діяв і в попередньому році. Суми продажу в листопаді та грудні передпланового періоду становили відповідно — 390 і 440 млн. грн.

На основі наведених даних обчисліть щомісячні надходження у І півріччі планового періоду. Порівняйте суми надходжень із плановими видатками підприємства, проаналізуйте ситуацію. Якщо мінімальне позитивне сальдо грошового потоку визначено в 24 млн. гр. од., то який кредит (короткостроковий) потрібно буде одержати у відповідних місяцях планового періоду?

Найменування показника	Період (місяць року)
	І	ІІ	ІІІ	IV	V	VI
Продаж, усього	340	310	370	420	460	480
Грошові витрати, усього	355	445	415	395	395	410