- •Проблемы бегства капитала из России и пути его возвращения (н.А. Лопашенко)
- •Глава 1. Состояние бегства капиталов за границу россии:
- •§ 1. О названии явления и методах его познания.
- •§ 2. Экспертные оценки: анализ.
- •§ 3. Данные официальной статистики: анализ.
- •Глава 2. Понятие и структура явления “бегство капиталов за границу россии”
- •§ 1. Понятие бегства.
- •§ 2. Место бегства.
- •§ 3. Способы бегства.
- •§ 4. Понятие капиталов.
- •§ 5. Виды бегства капиталов.
- •§ 6. Признаки бегства капиталов за границу России.
- •Глава 3. Социальная опасность и причины бегства капиталов за границу россии.
- •§ 1. Об опасности бегства и характере ущерба, им причиняемом.
- •§ 2. Причины бегства капиталов.
- •§ 3. Криминогенность российского экономического законодательства.
- •Глава 4. Способы противодействия бегству капиталов за границу: подходы к проблеме.
- •§ 1. Виды способов противодействия бегству капиталов и их классификация.
- •§ 2. Уголовно-правовые способы противодействия бегству: анализ российского уголовного законодательства
- •§ 3. Уголовно-правовые способы противодействия бегству: зарубежный опыт
- •1/ Борьба с бегством капиталов за границу может осуществляться, в том числе, и уголовно-правовыми методами;
- •Глава 5. Способы возврата бежавших капиталов. Экономическая амнистия.
- •§ 1. Об отношении к экономической амнистии.
- •§ 2. Мировой опыт экономических амнистий.
- •§ 3. Экономическая амнистия в Казахстане: история подготовки и осуществления, некоторые результаты и уроки.
- •17 Мая 2001 г. Указом Президента Казахстана н. Назарбаева было установлено начало периода легализации денег с 14 июня 2001 года.
- •1/ Каждый из принявших участие в легализации средств, в среднем перевел в официальный статус 160 072 долларов сша;
- •2/ При населении страны, исчисляемом по последним данным, в 16 963 600 человек, в легализации приняло участие около 3 тысяч человек, или 0,02% от всего населения.
- •§ 4. Экономическая амнистия в России была бы полезной.
- •Заключение. Основные выводы исследования.
§ 4. Понятие капиталов.
Понятие “капиталы”, на мой взгляд, здесь в основном (основываясь на сущности явления “бегство капиталов за границу”) образовано капиталом в виде наличных и безналичных денежных средств в любой, преимущественно, нероссийской валюте, а также в виде ценных бумаг, в том числе, бездокументарных. Капиталы могут быть представлены также иными валютными ценностями, например, драгоценными камнями или драгоценными металлами, сырьевыми ресурсами, и т.п. Хотя, думаю, это происходит достаточно редко. Даже в том случае, когда капиталы вывозятся в форме иных валютных ценностей, последние за границей реализуются с целью получения денежных средств в иностранной валюте (как было, например, в известном деле “Голден ада”).
Думаю, что в явлении “бегство капиталов за границу России” речь идет только о тех капиталах, которые могут “работать” в Российской Федерации, т.е. капиталов, образованных в результате 1/ законной деятельности, 2/ незаконной, но не преступной деятельности (в результате, например, финансовых, банковских, таможенных, валютных, налоговых и иных правонарушений), 3/ преступной деятельности, в основе которой лежит совершение некоторых преступлений в сфере экономической деятельности (предусмотрены гл. 22 УК РФ). Можно, таким образом, говорить о преступном характере происхождения некоторых бегущих капиталов.
На этой последней категории капиталов следует остановиться особо. Полагаю, что в понятие капиталов, которые бегут из России, следует включать капиталы, появившиеся в результате так называемой “серой” теневой экономики. Это капиталы, образовавшиеся в результате совершения таких преступлений, как незаконное предпринимательство (ст. 171 УК), незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК), лжепредпринимательство, не связанное с совершением хищений и иных преступлений, не подпадающих под гл. 22 УК (ст. 173 УК – частично), незаконное получение кредита (ст. 176 УК), невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК), весь спектр налоговых преступлений (ст. ст. 194, 198 199 УК), неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК). В немалой степени появление таких капиталов обусловлено экономической политикой Российского государства, правильнее сказать, ее изъянами и издержками. Экономическое законодательство России на протяжении практически всех 90-х годов 20-го столетия было крайне невыгодно для субъектов экономической деятельности; важнейший принцип экономической деятельности, согласно которому любому ее субъекту должно быть выгоднее экономически не нарушать закон, соблюдать его, вообще не закладывался в экономические законы. Проводился в жизнь – и то, крайне непоследовательно, - принцип выгоды государства и приоритетной защиты его экономических и иных интересов. К этому принципу на законодательном уровне стали обращаться только сейчас; речь идет, прежде всего, об изменениях в налогообложении, введении единого 13-ти процентного налога, который некоторые исследователи сравнивают с экономической амнистией.
Что касается капиталов, полученных в результате совершения других преступлений, например, в результате хищений, преступлений, связанных с преступным оборотом оружия, радиоактивных веществ или ядерных материалов, наркотических средств или психотропных веществ, и т.д., они, на мой взгляд, ни при каких условиях не могут быть возвращены в официальную экономику в таком виде, без изменения их статуса. Подобные капиталы должны быть безусловно конфискованы. Поэтому понятие “бегство капиталов за границу России” на такие капиталы не распространяется; в отношении них действует федеральное российское и международное законодательство о противодействии легализации (отмыванию) капиталов, приобретенных преступным путем. По этому поводу в 2000 г. на завтраке с испанскими предпринимателями точно заметил Президент России В.В. Путин: “На Западе часто путают два понятия: отмывание денег и утечка капитала”.
Таким образом, преступный характер происхождения бегущего капитала означает, что капитал, “убежавший” позже за границу России, появился в результате совершения отдельных преступлений в сфере экономической деятельности.