- •Проблемы бегства капитала из России и пути его возвращения (н.А. Лопашенко)
- •Глава 1. Состояние бегства капиталов за границу россии:
- •§ 1. О названии явления и методах его познания.
- •§ 2. Экспертные оценки: анализ.
- •§ 3. Данные официальной статистики: анализ.
- •Глава 2. Понятие и структура явления “бегство капиталов за границу россии”
- •§ 1. Понятие бегства.
- •§ 2. Место бегства.
- •§ 3. Способы бегства.
- •§ 4. Понятие капиталов.
- •§ 5. Виды бегства капиталов.
- •§ 6. Признаки бегства капиталов за границу России.
- •Глава 3. Социальная опасность и причины бегства капиталов за границу россии.
- •§ 1. Об опасности бегства и характере ущерба, им причиняемом.
- •§ 2. Причины бегства капиталов.
- •§ 3. Криминогенность российского экономического законодательства.
- •Глава 4. Способы противодействия бегству капиталов за границу: подходы к проблеме.
- •§ 1. Виды способов противодействия бегству капиталов и их классификация.
- •§ 2. Уголовно-правовые способы противодействия бегству: анализ российского уголовного законодательства
- •§ 3. Уголовно-правовые способы противодействия бегству: зарубежный опыт
- •1/ Борьба с бегством капиталов за границу может осуществляться, в том числе, и уголовно-правовыми методами;
- •Глава 5. Способы возврата бежавших капиталов. Экономическая амнистия.
- •§ 1. Об отношении к экономической амнистии.
- •§ 2. Мировой опыт экономических амнистий.
- •§ 3. Экономическая амнистия в Казахстане: история подготовки и осуществления, некоторые результаты и уроки.
- •17 Мая 2001 г. Указом Президента Казахстана н. Назарбаева было установлено начало периода легализации денег с 14 июня 2001 года.
- •1/ Каждый из принявших участие в легализации средств, в среднем перевел в официальный статус 160 072 долларов сша;
- •2/ При населении страны, исчисляемом по последним данным, в 16 963 600 человек, в легализации приняло участие около 3 тысяч человек, или 0,02% от всего населения.
- •§ 4. Экономическая амнистия в России была бы полезной.
- •Заключение. Основные выводы исследования.
1/ Борьба с бегством капиталов за границу может осуществляться, в том числе, и уголовно-правовыми методами;
2/ уголовно-правовые методы борьбы с бегством капиталов за границу используются, в основном, государствами с формирующейся рыночной экономикой или государствами с неразвитой или нестабильной экономической системой;
3/ традиционным уголовно-правовым методом борьбы с бегством капиталов является установление уголовной ответственности за контрабанду, которая в отношении наличной валюты или других капиталов наказуема, как правило, если осуществляется в крупных размерах;
4/ кроме контрабанды, к уголовно-правовым методам борьбы с бегством капиталов за границу относятся:
сокрытие (невозвращение) валютной выручки (см., например, УК Азербайджана, Беларуси, Грузии, Казахстана, России, Таджикистана, Украины, Узбекистана);
незаконное открытие валютных счетов за пределами государства (см., например, УК Беларуси, Украины);
занятие внешнеторговой деятельностью без разрешения или в нарушение такого разрешения (УК Болгарии);
перевод за границу через финансовое учреждение денежных средств с использованием поддельного, фальсифицированного документа или документа с неправильным содержанием (УК Болгарии);
нарушение положений законодательных актов относительно режима сделок ввоза и вывоза, других операций с валютными ценностями или обязанностей по их декларированию (УК Болгарии, Китая);
нарушение порядка совершения валютных сделок или незаконная сделка с иностранной валютой (УК Эстонии, Таджикистана);
5/ все названные преступления влекут достаточно строгое уголовное наказание (в среднем, лишение свободы на срок три года – пять лет) и считаются, в основном, преступлениями средней тяжести. Самое жесткое уголовное законодательство в сфере борьбы с бегством капиталов за границу – это уголовное законодательство Китая, Таджикистана и Узбекистана;
6/ как правило, уголовное законодательство за совершение преступлений в сфере бегства капиталов за границу не предусматривает специальных видов освобождения от уголовной ответственности, т.е. не использует институт поощрительных норм уголовного закона.
Глава 5. Способы возврата бежавших капиталов. Экономическая амнистия.
Следует оговориться, что способы противодействия бегству капиталов за границу России включают в себя, прежде всего, и в основном, способы предотвращения оттока капитала из страны в дальнейшем, способы сокращения размеров оттока. Они далеко не всегда действуют как способы возвращения убежавших капиталов в свою страну. Вернуть беглые капиталы административными мерами практически невозможно. Только финансовая, экономическая привлекательность государства способна частично положительно повлиять на возврат капиталов, размещенных за границей.
Проблему возврата убежавших капиталов в определенной степени, по мнению некоторых экспертов, способна решить экономическая амнистия. Попробуем разобраться, насколько это соответствует действительности.