1421
.pdf
Исходные данные: месторасположение подразделений (рис. 4); организационная структура предприятия (рис. 5); результаты проведения внутреннего аудита (табл. 1).
Планируется проведение аудита производства второй стороной через полгода.
Директор по
производству
Старшие
мастера цеха №1 и 2
Мастера цеха №1 и 2
Заведующие
складом
цеха №1 и 2
Рабочие
цеха №1 и 2
|
|
|
|
Д |
|
|
|
|
|
|
Рис. 4. Месторасположение подразделений |
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
||
|
|
|
Генеральный директор |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Главный |
|
б |
|
Коммер- |
|
Служба |
|
Отдел |
||
|
Финан- |
|
|
|
||||||
и |
|
|
|
|
|
|
|
|||
инженер |
|
совый |
|
ческий |
|
управления |
|
кадров |
||
|
|
|
д ректорА |
директор |
|
качеством |
|
|
||
Отдел |
|
Ф нансо- |
|
Отдел |
|
Лабора- |
|
Служба |
||
главного |
|
вый отдел |
|
продаж |
|
тория |
|
безопас- |
||
инженера |
|
|
|
|
|
|
ности |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Отдел |
|
Бухгалтерия |
|
Отдел |
|
Отдел |
|
Секретарь |
||
главного |
|
|
маркетинга |
|
техничес- |
|
||||
энергетика |
|
|
|
|
|
кого |
|
|
||
С |
|
|
|
|
|
контроля |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Отдел |
|
Юриди- |
|
Отдел |
|
|
|
|
|
|
техники |
|
ческая |
|
снабжения |
|
|
|
|
|
|
безопасности |
|
служба |
|
|
|
|
|
|
|
|
и защиты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
окружающей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
среды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отдел |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
главного |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
энергетика |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Главный |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
инженер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рис. 5. Организационная структура предприятия
31
Результаты проведения внутреннего аудита |
Таблица 1 |
||||||||||||
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Наименование документа |
|
|
Выявление несоответствия |
|
Кол-во |
Тип |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
выявле- |
несоот- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ний |
ветствия |
1 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
3 |
4 |
Документированная процеду- |
В |
|
график |
|
включено |
не |
все |
1 |
3 |
||||
ра «Инфраструктура. Управле- |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
||||||
ние технологическим, произ- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
водственным, энергетическим |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оборудованием и его техноло- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
гическое обслуживание» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Акты |
проверки |
оборудования |
2 |
|
|||||||
|
|
оформляются несвоевременно |
|
|
|
||||||||
|
|
Нет заключения специалистов о |
1 |
|
|||||||||
|
|
пригодности оборудования |
|
|
|
||||||||
|
|
Не проводится замена масла |
|
1 |
|
||||||||
|
|
Оборудование |
не |
|
законсер- |
3 |
|
||||||
|
|
вировано, захламлено |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Не |
|
оформляются |
служебные |
1 |
|
||||||
|
|
записки |
|
при |
корректировке |
|
|
||||||
|
|
сроков ремонта |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
А |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Списанная |
оснасткаИхранится |
2 |
|
||||||||
|
|
вместе с действующей |
|
|
|
|
|||||||
|
|
Отсутствует группа по проверке |
1 |
|
|||||||||
|
|
оборудованияД |
|
|
|
||||||||
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
|
|
и |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Комиссия |
|
по |
приемке |
и |
1 |
3 |
|||||
|
|
утверждению |
|
проекта |
не |
|
|
||||||
С |
|
со |
|
рается. Акт приемки проекта |
|
|
|||||||
бне оформлен |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Документированная процеду- |
Отсутствует |
план |
разработки |
2 |
2 |
||||||||
ра «Управление проектирова- |
изделия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
нием. Разработка проектов» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Этапы |
выполнения |
подготовки |
1 |
3 |
|||||||
|
|
не контролируются |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Отсутствуют |
документы, |
на |
1 |
2 |
|||||||
|
|
основании |
|
которых |
начата |
|
|
||||||
|
|
разработка проекта |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Комиссия |
|
по |
приемке |
и |
1 |
3 |
|||||
|
|
утверждению |
|
проекта |
не |
|
|
||||||
|
|
собирается. Акт приемки проекта |
|
|
|||||||||
|
|
не оформлен |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
Документированная |
|
В |
|
журнале |
регистрации |
не |
1 |
2 |
|||||
процедура «Входной |
|
оформлены результаты входного |
|
|
|||||||||
контроль» |
|
контроля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Процедура |
входного |
|
контроля |
1 |
1 |
||||||
|
|
проводится не в соответствии с |
|
|
|||||||||
|
|
документированной процедурой |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Окончание табл. 1
|
1 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
3 |
4 |
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
Документированная |
|
Бракованные |
|
|
детали |
не |
1 |
3 |
|||
|
процедура «Управление |
|
изолированы |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
несоответствующей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
продукцией» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нет |
актов |
списания |
1 |
3 |
|||||
|
|
|
несоответствующей продукции |
|
|
|
||||||
|
Документированная |
|
Приспособление не проверено |
|
3 |
3 |
||||||
|
процедура «Управление |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
устройствами для |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
мониторинга и измерений» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
Нет |
графиков |
проверки |
средств |
1 |
2 |
||||
|
|
|
измерений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Не аттестован прибор Бриннеля |
|
1 |
3 |
||||||
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
Документированная |
|
График |
|
|
|
контроля |
2 |
1 |
|||
|
процедура «Контроль |
|
технологической |
дисциплины |
|
|
||||||
|
технологической |
|
оформлен не в соответствии с |
|
|
|||||||
|
дисциплины» |
|
документированной процедурой |
|
|
|
||||||
|
|
|
Акт |
контроля |
|
технологической |
1 |
2 |
||||
|
|
|
дисциплины |
|
|
|
И |
с |
|
|
||
|
|
|
|
оформлен |
|
|
|
|||||
|
|
|
нарушениями |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Не выполняется график контроля |
1 |
3 |
|||||||
|
|
|
|
|
Д |
|
|
|
|
|||
|
|
|
технологической дисциплины |
|
|
|
||||||
|
|
Итого |
|
А |
|
|
|
|
4 |
6 |
||
|
2.2. Определ ть цель ауд |
та, опираясь на теоретический материал |
||||||||||
|
и условия задан я. Занестибв программу аудита. |
|
|
|
||||||||
|
2.3. Оценить расположение производственных помещений и |
|||||||||||
|
|
и |
|
|
|
|
|
относительно |
методов |
|||
руководствуясь теоретическими положениями |
||||||||||||
проведения аудитовС, выбрать применительно к рассматриваемым условиям наиболее целесообразный метод аудита.
2.4.Пользуясь организационной структурой предприятия и результатами предыдущего аудита, определить подразделения (процессы) для проведения проверки и проранжировать их по степени значимости влияния на качество продукции. Занести в программу аудита.
2.5.Определить область аудита. Занести в программу аудита.
2.6.Составить отчет.
3. ПРОГРАММНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЛАБОРАТОРНОЙ РАБОТЫ
Microsoft Office 2003 (Word).
33
4.СОДЕРЖАНИЕ ОТЧЕТА
4.1.Титульный лист.
4.2.Цель работы.
4.3.Обоснование выбора метода проведения аудита.
4.4.Обоснование выбора подразделений (процессов) для проведения проверки.
4.5.Программа аудита.
4.6.Ответы на вопросы.
4.7.Выводы.
Контрольные вопросы и задания
1. |
Что включает в себя программа аудита? |
|
2. |
Какие функции выполняет лицо, несущее ответственность за |
|
управление программой аудита? |
|
|
3. |
Кем утверждается программа аудита? |
|
4. |
На основании чего и кем определяется программа аудита? |
|
|
|
И |
8. |
Регламентирован ли в ГОСТ Р ИСО 9001-2011 интервал для |
|
проведения внутренних проверок? |
Д |
|
|
||
9. |
Какое определение дает ГОСТ Р ИСО 19011-2011 аудиту |
|
одновременно действующ х с стемАменеджмента? |
||
10. Вы провод те ауд т технологической службы и хотите понять, |
||
|
б |
|
как осуществляется процесс управления документацией. Подготовьте |
||
вопросы для контрольногоСил ста и приведите соответствующие статьи стандарта ГО Т Р И О 19011–2011.
Подготовка плана аудита
Цель работы: ознакомление студентов с теоретическими положениями и практическими вопросами подготовки плана аудита.
1.КРАТКИЕ ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ СВЕДЕНИЯ
На основе годовой программы аудита на каждую аудиторскую проверку главным аудитором составляется план.
План аудита (audit plan) – описание деятельности и мероприятий по проведению аудита.
Пример плана аудита приведен на рис. 6.
34
Утверждаю
Представитель руководства по качеству
Ф.И.О.
__________ __________200_г.
Личная подпись
ПЛАН аудита системы менеджмента качества
|
1.Подразделение_____________________________________________ |
|||||||||
2. |
Основание________________________________________________ |
|||||||||
3. |
Дата (сроки) проведения аудита_____________________________ |
|||||||||
4. |
Цель аудита______________________________________________ |
|||||||||
5. |
Критерии аудита___________________________________________ |
|||||||||
6. |
Объекты (элементы), подлежащие аудиту______________________ |
|||||||||
7. |
Представитель от проверяемого подразделения_________________ |
|||||||||
8. |
Группа по аудиту__________________________________________ |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Фамилия, имя, отчество |
|
Должность |
|
Примечание |
||||
|
Главный аудитор: |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Аудиторы: |
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
9. |
План аудита передается: |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1экз. - руководителю проверяемого подразделения________________ |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
Д |
|
|
|
|
|
2экз. - начальнику службы управления качеством_________________ |
|
||||||||
|
|
Рис. 6. Пример плана аудита системы менеджмента качества |
||||||||
|
|
|
|
|
А |
|
|
|
|
|
|
|
План |
должен быть утверждён ответственным за управление |
|||||||
программой |
аудита |
б |
|
|
|
|
|
|||
представлен проверяемому подразделению до |
||||||||||
начала проведения аудитаина местах. |
|
|
на местах лицо, |
|||||||
|
|
В процессе подготовки к проведению аудита |
||||||||
ответственное Сза управление программой аудита или руководитель аудиторской группы, должен официально (в форме служебной записки
или извещения) заранее уведомить о ней владельца процесса (руководителя подразделения).
Пример формы письменного уведомления об аудиторской проверке приведен на рис. 7.
При уведомлении указывают объект, цель, критерии, дату и время аудиторской проверки. Аудиторская проверка не должна быть неожиданной в силу того, что тогда она может препятствовать производственной деятельности, приводить к финансовым убыткам. Порождать негативное отношение к службе внутреннего аудита и
давать |
сотрудникам |
проверяемого |
подразделения |
объяснять |
выявленные несоответствия таким аргументом, как |
«невозможно |
|||
|
|
35 |
|
|
прервать производственный процесс для того, чтобы предоставить необходимые данные».
Руководителю _____________________
(Наименование подразделения)
Служебная записка
В соответствии с программой аудита на 200_г., утвержденной
|
(наименование документа, кем и когда утвержден) |
|
|
|
||||
|
В период ___________, в вашем подразделении должна быть |
|||||||
|
проведена аудиторская проверка. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Прошу обеспечить необходимые условия для работы аудиторов в |
|||||||
|
указанное время. |
|
|
|
|
|
|
|
|
При возникновении вопросов |
по проведению аудиторской |
||||||
|
проверки прошу связаться по телефону:_________________________ |
|||||||
|
Руководитель аудиторской группы______________________________ |
|||||||
|
|
|
Д |
|
(Ф.И.О.) |
|||
|
|
(подпись) |
|
|||||
|
|
А |
|
|
|
|
|
|
|
Рис. 7. Пример письменного уведомления обИаудиторской проверке |
|||||||
|
Предварительное |
б |
|
дает |
владельцу |
процесса |
||
|
уведомление |
|
||||||
(руководителю подразделения) по удительный мотив к улучшению |
|
процесса (-ов). |
и |
|
|
Любые возражен я со стороны проверяемого подразделения должны быть разрешены совместно руководителем аудиторской группы с руководствомСпроверяемого подразделения и ответственным за управление программой аудита.
Руководитель аудиторской группы должен распределить обязанности между членами аудиторской группы. Такое распределение должно учитывать потребность в независимости, компетентности аудиторов и результативном использовании ресурсов, а также различную ответственность аудиторов, стажеров и технических экспертов. Для достижения целей в процессе аудита могут быть сделаны изменения в распределении ответственности.
2.ЗАДАНИЕ
2.1.Подготовить планы аудитов на основе программы аудита, составленной в соответствии с заданием лабораторной работы №4, а также используя исходные данные, приведенные ниже.
Исходные данные:
− перечень процессов и нормативной документации (табл. 2);
36
−информация о руководителях подразделений (табл. 3);
−число рекламаций от потребителей увеличилось на 2%.
|
|
Перечень процессов и нормативной документации |
|
Таблица 2 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
№ |
Наименование процесса |
|
|
|
|
|
Регламентирующий документ СМК |
||||||||
п/п |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Анализ требований, относящихся к продукции |
Документированная процедура 02.7-04 |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
2 |
Проектирование и разработка |
|
|
|
|
РК-СМК-01.01, РК-СМК-02.01 |
|
||||||||
3 |
Организация |
|
обеспечения |
материально- |
|
Документированная процедура 02.7-08 |
|||||||||
|
техническими ресурсами |
|
|
|
|
|
И-СМК-03.ПВС-72, М-СМК-03.ДКЛ- |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01 |
|
|
|
|
|
4 |
Организация обеспечения сырьевыми ре- |
СТП-СМК-02.7-09, |
М-СМК-03.ДКЛ- |
||||||||||||
|
сурсами |
|
|
|
|
|
|
|
|
01 |
|
|
|
|
|
5 |
Верификация закупленной продукции |
|
|
Документированная |
процедура |
02.7- |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12, И-СМК-ОЗ. ПВС-69 |
|
|
|||
6 |
Управление производством |
|
|
|
|
|
Документированная |
процедура |
02.7- |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01-01 |
|
|
|
|
|
7 |
Мониторинг и измерение продукции |
Д |
|
Документированная |
|||||||||||
|
|
РК-СМК-02.08 |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
процедура 02.7-01-01, И-СМК-03 |
|
||||
8 |
|
|
|
|
|
|
А |
окументированная |
|
процедура |
|||||
Управление несоответствующей продукцией |
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
02.8-04 |
|
|
|
|
|
9 |
Сохранение соответствия продукции |
|
|
окументированная |
процедура |
02.7- |
|||||||||
|
|
|
|
|
б |
|
|
01-01 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Мониторинг удовлетворенности потре ителя |
РК-СМК-01.01, М-СМК-03.И-08 |
|
||||||||||||
11 |
|
|
|
и |
|
|
|
Документированная процедура 02.5-02 |
|||||||
Анализ со стороны руководства |
|
|
|
|
|||||||||||
12 |
Внутренние аудиты |
|
|
|
|
|
|
Документированная процедура 02.8-01 |
|||||||
13 |
Анализ данных |
С |
|
|
|
|
|
РК-СМК-01.01, |
Документированная |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
процедура 02.4-02 |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
14 |
Управление документац ей |
|
|
|
|
|
Документированная процедура 02.4-01 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
15 |
Управление записями |
|
|
|
|
|
|
Документированная процедура 02.4-06 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
16 |
Управление персоналом |
|
|
|
|
|
Политика |
в |
области |
качества |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
управления персоналом, Документи- |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
рованная процедура 02.06-01 |
|
||||
17 |
Управление проектированием |
|
|
|
|
Документированная процедура 02.6-10 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
18 |
Управление инфраструктурой |
|
|
|
|
Документированная процедура 02.6-09 |
|||||||||
|
|
|
|||||||||||||
19 |
Управление технологическим оборудованием |
Документированная процедура 02.6-07 |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||
20 |
Идентификация и прослеживаемость |
|
|
Документированная процедура 02.6-06 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||
21 |
Управление охраной окружающей среды |
|
|
Документированная процедура 02 6-04 |
|||||||||||
|
|
|
|||||||||||||
22 |
Управление устройствами для мониторинга и |
Документированная процедура 02.7-10 |
|||||||||||||
|
измерений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
Мониторинг и измерение процессов |
|
|
|
РК-СМК-01.01, Документированная |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
процедура 02.7-11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
37 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 3 |
|
|
|
|
Руководители подразделений |
||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
№ |
|
Подразделение |
|
|
Руководитель подразделения Ф.И.О. |
||
|
п/п |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
Цех № 1 |
|
|
Козлов В.А. (прошел курс обучения на аудитора |
||
|
|
|
|
|
|
СМК) |
|
|
|
2 |
|
Цех № 2 |
|
|
Петров П.Д. |
|
|
|
3 |
|
Отдел главного энергетика |
Мишин А.Л. (прошел курс обучения на аудитора |
||||
|
|
|
|
|
|
СМК) |
|
|
|
4 |
|
Отдел главного механика |
|
Моржов Е.Г. |
|
||
|
5 |
|
Служба управления |
|
Кошкин П.П. (прошел курс обучения на аудитора |
|||
|
|
|
качеством |
|
|
СМК) |
|
|
|
6 |
|
Отдел техники безопасности |
Тучин Л.Г. |
|
|||
|
|
|
и охраны окружающей среды |
|
|
|
||
|
7 |
|
Отдел главного технолога |
Мышкин М.О. |
|
|||
|
89 |
|
Склад |
|
|
Груздев Р.А. |
|
|
|
8 |
|
Отдел продаж |
|
|
Моськин И.П. |
И |
|
|
|
|
|
|
||||
|
10 |
|
Отдел маркетинга |
|
|
Носов А.М. |
|
|
|
11 |
|
Отдел снабжения |
|
|
Дмитриев А.С. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Д |
|
|
12 |
|
Отдел кадров |
|
|
Моржова А.А. |
|
|
|
13 |
|
Служба безопасности |
|
Конев В.П. |
|
||
|
|
|
2.2. Исходя из программы аудита и условий задания, определить |
|||||
основание проведения аудита, сроки и цель аудита. |
||||||||
|
|
|
|
|
б |
|
|
|
|
|
|
2.3. Пользуясь данными табл. 2, определить критерии аудита и |
|||||
объекты проверки. |
и |
|
|
|
||||
|
|
|
2.4. Внести Ф.И.О. аудиторовАв план. |
|
||||
|
|
|
2.5. Составить отчет. |
|
|
|
|
|
3. ПРОГРАММНОЕ ОБЕ ПЕЧЕНИЕ ЛАБОРАТОРНОЙ РАБОТЫ |
||||||||
|
|
Microsoft Office 2003 (Word). |
|
|
||||
|
|
|
С4. СОДЕРЖАНИЕ ОТЧЕТА |
|||||
4.1.Титульный лист.
4.2.Цель работы.
4.3.Поясните, чем обусловлено проведение внутреннего аудита.
4.4.План аудита.
4.5.Ответы на вопросы.
4.6.Выводы.
Контрольные вопросы и задания
1.Какие преимущества и недостатки метода проведения аудита по процессам вы знаете?
2.Какие цели проведения внутреннего аудита вы знаете?
3.Что включают в себя критерии аудита?
38
4.Кто является заказчиком внутреннего аудита?
5.Как определяется время проведения аудита?
6.План наблюдательного аудита начинается так:
9.00 – вступительное совещание. Представление целей и порядка проведения аудита.
Присутствуют: генеральный директор, руководители проверяемых подразделений.
9.15 – Уточнение плана аудита. Анализ деятельности по устранению отклонений, выявленных в ходе предыдущего аудита, изменений в СМК.
Присутствуют: уполномоченный по СМК. Достаточно ли обосновано такое планирование?
7.В плане аудита предусмотрено проанализировать
соблюдение требований ГОСТ Р ИСО 19011-2011 в следующих подразделениях: И
а) Раздел 6.3 – в информационном отделе. б) Раздел 6.2 – в отделе кадров. Д
в) Раздел 8.1 – один раз и при этом в информационном отделе.
г) Раздел 5.5.3 только у директора.
д) Раздел 5.5.1 – в юридическомАотделе, у вице-президента по экономике и на участке сборки одного из цехов.
Достаточно ли о основанобтакое планирование в указанных случаях?
8.Должен лииауд тор проверять результативность процессов коммуникации внутри орган зации?
9.Как частоСследует проводить аудит системы менеджментаи,
контрольного листа и опишите шесть ключевых моментов, которые вы хотите включить в контрольный лист и охватить во время аудита. Приведите соответствующие статьи стандарта ГОСТ Р ИСО 19011– 2011.
39
Лабораторная работа № 6
Подготовка рабочей документации аудитора ГОСТ Р ИСО 9001-2011
Цель работы: ознакомление студентов с теоретическими положениями и практическими вопросами подготовки рабочей документации аудитора.
1.КРАТКИЕ ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ СВЕДЕНИЯ
Члены аудиторской группы должны подготовить рабочие документы, включающие чек-листы, и формы для регистрации информации, такой как свидетельства, наблюдения аудита и протоколы совещаний. Ключевой частью в подготовке проверки является составление чек-листа.
Чек-лист – заранее составленный систематический перечень вопросов, ответы на который позволяют аудитору непосредственно в ходе аудиторской проверки получать информацию, достаточную для оценки состояния объекта аудита.
Вопросы, включаемые в чек-лист, должны предоставлять
возможность развернутых ответов и должны строиться таким образом, |
||||||||
|
|
|
|
|
|
И |
|
|
чтобы ответы на них давали аудитору верное представление о |
||||||||
проверяемом |
объекте. Аудитору следует избегать общих и |
|||||||
недостаточно конкретных вопросов. |
Д |
|
|
|||||
|
|
|
|
|||||
|
Пример формы чек-листа представлен на рис. 8. |
|
|
|||||
|
|
|
|
А |
|
|
|
|
|
|
|
|
ЧЕК-ЛИСТ |
|
|
|
|
Вид аудита:_________________________________________________________________б |
||||||||
Дата аудита:_________________________________________________________________ |
||||||||
Процесс (подразделение): _____________________________________________________ |
||||||||
|
|
и |
|
|
|
|
|
|
Владелец процесса:___________________________________________________________ |
||||||||
Группа аудита:______________________________________________________________ |
||||||||
Внутренний аудитор:_________________________________________________________ |
||||||||
Эксперт:____________________________________________________________________С |
||||||||
Наблюдатель:________________________________________________________________ |
||||||||
|
Раздел |
Перечень |
|
Оценка |
Комментарии |
№ акта о |
|
|
|
стандарта |
контрольных |
(приемлемо/не |
внутреннего |
несоответствии |
|
||
|
|
вопросов |
|
приемлемо) |
аудитора |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рис. 8 . Пример формы чек-листа
40