|
|
|
Баланс предприятия |
Приложение 4 |
||||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Актив |
Код |
На начало отчетного |
|
На конец отчетного |
||
|
|
|
|
показателя |
года |
|
периода |
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
|
4 |
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
||
|
Нематериальные активы |
|
110 |
|
|
|
|
|
|
СибАДИ |
|
|
|||||
|
Основные средства |
|
|
120 |
|
|
|
|
|
Незавершенное строительство |
130 |
|
|
|
|
||
|
Доходные вложен я в матер альные ценности |
135 |
|
|
|
|
||
|
Долгосрочные ф нансовые вложен я |
140 |
|
|
|
|
||
|
Отложенные налоговые акт вы |
145 |
|
|
|
|
||
|
Прочие внеоборотные акт вы |
150 |
|
|
|
|
||
|
Итого по разделу I |
|
|
190 |
|
|
|
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
||
|
Запасы |
|
|
210 |
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
сырье, матер алы |
друг е аналог чные ценности |
211 |
|
|
|
|
|
|
животные на выращ ван |
откорме |
212 |
|
|
|
|
|
|
затраты в незавершенном про зводстве |
213 |
|
|
|
|
||
|
готовая продукц я |
товары для перепродажи |
214 |
|
|
|
|
|
|
товары отгруженные |
|
215 |
|
|
|
|
|
|
расходы будущих периодов |
216 |
|
|
|
|
||
|
прочие запасы и затраты |
|
217 |
|
|
|
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по прио ретенным |
|
|
|
|
|
||
|
ценностям |
|
|
220 |
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой |
|
|
|
|
|
||
|
ожидаются более чем через 12 месяцев после |
|
|
|
|
|
||
|
отчетной даты) |
|
|
230 |
|
|
|
|
|
в том числе покупатели |
заказчики |
231 |
|
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой |
|
|
|
|
|
||
|
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной |
|
|
|
|
|
||
|
даты) |
|
|
240 |
|
|
|
|
|
в том числе покупатели и заказчики |
241 |
|
|
|
|
||
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
|
|
|
|
||
|
Денежные средства |
|
|
260 |
|
|
|
|
|
Прочие оборотные активы |
|
270 |
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу II |
|
|
290 |
|
|
|
|
|
|
БАЛАНС |
300 |
|
|
|
|
|
25
|
Пассив |
Код |
На начало |
На конец отчетного |
|
|
|
показателя |
отчетного периода |
периода |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
|
Уставный капитал |
410 |
|
|
|
|
обственные акции, выкупленные у акционеров |
411 |
|
|
|
|
Добавочный капитал |
420 |
|
|
|
|
СибАДИ |
|
|
||
|
Резервный капитал |
430 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
резервы, образованные в соответств |
431 |
|
|
|
|
с законодательством |
|
|
|
|
|
резервы, образованные в соответств |
|
|
|
|
|
с учредительными документами |
432 |
|
|
|
|
Нераспределенная пр быль (непокрытый убыток) |
470 |
|
|
|
|
Итого по разделу III |
490 |
|
|
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
Займы и кред ты |
510 |
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
|
|
|
|
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
|
|
|
|
Итого по разделу IV |
590 |
|
|
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
Займы и кред ты |
610 |
|
|
|
|
Кредиторская задолженность |
620 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
поставщики и подрядчики |
621 |
|
|
|
|
задолженность перед персоналом организации |
622 |
|
|
|
|
задолженность перед государственными вне юджетными |
|
|
|
|
|
фондами |
623 |
|
|
|
|
задолженность по налогам сборам |
624 |
|
|
|
|
прочие кредиторы |
625 |
|
|
|
|
Задолженность перед участниками (учредителями) |
|
|
|
|
|
по выплате доходов |
630 |
|
|
|
|
Доходы будущих периодов |
640 |
|
|
|
|
Резервы предстоящих расходов |
650 |
|
|
|
|
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
|
|
|
|
Итого по разделу V |
690 |
|
|
|
|
БАЛАНС |
700 |
|
|
|
26
Схема активного счета
Счет___________________________
Наименование счета
|
Дебет |
|
|
|
|
|
|
|
Кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Остаток |
(сальдо) |
хозяйственных |
Хозяйственные операции, |
вызывающие |
|||||
|
средств на начало месяца Сн |
|
уменьшение хозяйственных средств в |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
отчетном месяце (-) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Хозяйственные |
операц |
, |
вызыва- |
|
|
|
|
||
|
увел чен е (+) хозяйственных |
|
|
|
|
|||||
С |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
средств в отчетном месяце |
|
|
|
|
|
|
|||
|
умма |
хозяйственных |
|
операций |
Сумма |
хозяйственных |
операций |
|
||
|
состав т оборот по де ету счета за |
составит оборот по кредиту счета за |
||||||||
|
отчетный месяц Од |
|
|
|
отчетный месяц Ок |
|
|
|||
|
Остаток на конец месяца равен остатку |
|
|
|
|
|||||
|
на начало месяца + о орот по де ету – |
|
|
|
|
|||||
ющие |
|
|
|
|
||||||
|
оборот по кред ту: Ск=Сн+Од-Ок |
|
|
|
|
|||||
|
|
б |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
Схема пассивного счета |
|
|
|||
|
|
|
|
Счет |
Наименование счета |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Дебет |
|
|
А |
Кредит |
|||||
|
Хозяйственные операции, вызыва- |
Остаток |
(сальдо) |
источника |
|
|||||
|
ющие уменьшение (-) источников |
хозяйственных средств |
на начало |
|||||||
|
хозяйственных |
средств |
в |
отчетном |
месяца Сн |
|
|
|
||
|
месяце |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Хозяйственные операции, |
вызывающие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Д |
|||
|
|
|
|
|
|
|
увеличение (+) источников хозяйствен- |
|||
|
|
|
|
|
|
|
ных средств в отчетном месяце |
|||
|
Сумма |
хозяйственных |
|
операций |
Сумма |
хозяйственных |
операций |
|
||
|
составит оборот по дебету счета за |
составит оборот по кредиту счета за |
||||||||
|
отчетный месяц Од |
|
|
|
отчетный месяц Ок |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
Остаток на конец месяца равен остатку |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
И |
||
|
|
|
|
|
|
|
на начало месяца + оборот по кредиту – |
|||
|
|
|
|
|
|
|
оборот по дебету: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
СК=Сн + Ок - Од |
|
|
|
27
С |
|
|
Приложение 6 |
|
|
Содержание |
|
|
|
|
Журнал регистрации хозяйственных операций |
|
||
№ опеДата |
|
|
операции |
Дебет Кредит Сумма |
рации |
б |
|
||
|
|
|||
|
|
А |
|
|
|
|
|
Д |
|
|
|
|
И |
|
28