829
.pdfМинистерство образования и науки РФ Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Сибирская государственная автомобильно-дорожная академия (СибАДИ)»
Кафедра «Экономика и управление предприятиями»
________________________________
____________________________________________________
ОСНОВЫСибАДИСТРАХОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ПРЕДПРИЯТИИ
____________________________________________________
Практикум
оставитель А.А. Демиденко
Омск 2016
УДК 65.012.25 ББК 65.9 (2) 29
Согласно 436-ФЗ от 29.12.2010 «О защите детей от информации, причиняющей вред их здоровью и развитию» данная продукция маркировке неподлежит.
Рецензент канд. экон. наук, доц. Е.В. Романенко (СибАДИ)
Работа утверждена редакционно-издательским советом СибАДИ в качестве практикума.
Основы страховой деятельности на предприятии [Электронный ресурс] : практикум / А.А. Демиденко. – Электрон. дан. − Омск :
СибАДИ, 2016. – URL: http://bek.sibadi.org/cgi-bin/irbis64r_plus/cgiirbis_64_ft.exe. - Режим доступа: для авторизованных пользователей. |
|
ISBN 978-5-93204-866-5 |
СибАДИ |
|
Содержит набор заданий и упражнений, развивающих практические навыки выработки эффективных управленческих решений бакалавров, магистров и аспирантов в сфере страховой деятельности.
Ценной особенностью данного практикума является наличие практических задач, тем для обсуждения, тестовых заданий и кроссворда, которые могут быть использованы в ходе проведения практических занятий при рассмотрении отдельных разделов дисциплин «Страхование», «Основы страховой деятельности на предприятии», «Страхование на транспорте» и т.п. в рамках направлений «Менеджмент» и «Экономика».
Имеет интерактивное оглавление в виде закладок.
Предназначен для бакалавров и магистров экономического профиля высших учебных заведений.
Текстовое (с мвольное) издание (1,0 МБ)
Системные требован я : Intel, 3,4 GHz ; 150 МБ ; Windows XP/Vista/7 ; DVD-ROM ;
1 ГБ свободного места на жестком д ске ; программа для чтения pdf-файлов Adobe Acrobat Reader
Редактор И.Г. Кузнецова Техническая подготовка Т.И. Кукина
Издание первое. Дата подписания к использованию 03.02.2016
Издательско-полиграфический центр СибАДИ. 644080, г. Омск, пр. Мира, 5 РИО ИПЦ СибАДИ. 644080, г. Омск, ул. 2-я Поселковая, 1
© ФГБОУ ВПО «СибАДИ», 2016
Введение
Цель настоящей работы – дать обущающимся минимум необходимых теоретических знаний в области страховой деятельности и привить им практические навыки работы. В ходе изучения дисциплины обучающиеся должны рассмотреть экономическую сущность, основные функции и методы страхования; изучить основной понятийно-терминологический аппарат, характеризующий страховое дело; ознакомиться с государственным регулированием страховой деятельности; изучить особенности отдельных видов страхования; получить практические навыки расчетов страховых премий, страховых возмещений, тарифных ставок и размер ущерба.
Материал практикума «Основы страховой деятельности на предприятии» разбит на шесть практических занятий. Для каждого практического занятия приводятся соответствующие теоретические вопросы для повторения, представлены темы и вопросы для обсуждения и оценки определенных ситуаций, связанных со
страховым рынком, |
предложены задачи |
для самостоятельного |
||
решения. |
|
И |
|
|
|
|
|
|
|
Предлагаемые в |
конце практикума |
тесты и |
кроссворд |
|
|
|
Д |
|
|
предназначены для самоконтроля и позволяют проверить знания, |
||||
полученные на лекционных занятиях. |
|
|
||
В рекомендуемом |
Алиографическом |
списке |
приводятся |
источники для подготовкиибк контрольным вопросам, а также для более углубленного зучен я организации страхового дела.
пропущенногоСучебного материала, познакомиться с дополнительным материалом и в итоге более успешно подготовиться к аттестации по дисциплине.
Практикум позволяет обучающимся использовать его для подготовки к учебным занятиям, для самостоятельного изучения
3
Практическое занятие 1
ОСНОВЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА
Вопросы для повторения темы:
1.В силу каких обстоятельств и в какой форме первоначально возникло страхование?
2.Что послужило причиной широкого развития страхования в середине XIX в.?
3.Какие особенности присущи современному страхованию?
4.В чем проявляется взаимосвязь понятий «предмет страхования», «объект страхования», «имущественный интерес»?
5.Как соотносятся понятия «страховая премия», «страховая сумма» и «страховой взнос»?
6.Как соотносятся понятия «страховойИриск», «страховой случай»
и«страховое событие»?
7.Как связаны между собой Дпонятия «страховое возмещение», «страховое обеспечение», «страховая сумма», «страховая выплата»? в чем их специфика?
8.На основании какогоАкритерия и каким образом страхование подразделяется на отрасли?
9.Какие подотраслиби виды включаются в отрасль имущественного страхования?
10.Какие подотраслиии виды включаются в отрасль личного страхования?
11.КакиеСподотрасли и виды включаются в подотрасль страхования ответственности?
12.Каковы санкции, предусмотренные законодательством, за нарушение законодательства об обязательном страховании?
13.Каковы условия лицензирования страховой деятельности в
РФ?
14.Какие документы страховщика обеспечивают реализацию страховой сделки и каково их назначение?
15.В чем отличие и каковы критерии расчета тарифных ставок при наличии произвольного количества типовых рисков и методике на основе анализа имеющейся страховой статистики?
16.В чем особенности и различия деятельности аварийного комиссара и сюрвейера?
17.Какой орган государственной власти осуществляет надзор за страховой деятельностью на территории РФ? На кого были возложены данные функции до этого?
4
Темы и вопросы для обсуждения:
1.Используя публикации в периодических изданиях, проведите анализ современного состояния и перспектив развития страхования в России.
2.Оцените, какие изменения произошли на страховом рынке в связи со вступлением России в ВТО.
3.Обсуждение Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года.
4.Используя периодические издания, составьте рейтинг популярности видов страхования в России.
5.Используя периодические издания, проведите анализ страхового рынка России и Омской области. Какие страховые компании являются лидерами по страховым премиям и страховым выплатам?
6.В чем состоят назначение и принципыИ государственного антимонопольного регулирования в области страхования? Почему контроль за соблюдением Дпринципов антимонопольного регулирования на страховом рынке и контроль за деятельностью страховых организаций возложенАна разные органы государственной власти?
7.Всероссийский бсоюз страховщиков и его роль в координации страхового рынка.
8.Рассмотритеисуществующие саморегулируемые организации на страховом рынке. Как е цели они преследуют?С
Задание 1. Укажите основных субъектов страхового рынка.
СУБЪЕКТЫ СТРАХОВОГО РЫНКА
Задание 2. Укажите основные функции страхования.
ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ
5
Задание 3. Сравните две формы страхования по перечисленным ниже принципам.
|
Принципы |
Обязательное |
Добровольное |
|
|
страхование |
страхование |
1. |
Законность |
|
|
2. |
Охват |
|
|
3. |
Способ взимания |
|
|
4. |
Расчет страхового |
|
|
возмещения |
|
|
|
5. |
Зависимость от уплаты |
|
|
страховых платежей |
|
|
|
6. |
Кто перечисляет |
|
|
Задание 4. Распределите, какие из перечисленных видов страхования в России носят обязательный, а какие добровольный
характер. |
|
|
|
|
|
Д |
|
||
а) жизни; |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
е) медицинское; |
|
||
б) строений; |
|
|
|
|
|
ж) инвестиций; |
|
||
|
|
|
|
А |
|
||||
в) личное страхование сотрудников |
з) профессиональнойИ |
|
|||||||
милиции и пожарных служб; |
|
|
|
ответственности бухгалтеров; |
|||||
г) профессиональной |
б |
|
|
и) пассажиров воздушного |
|||||
|
|
|
|
||||||
ответственности аудиторов; |
|
|
|
транспорта; |
|
||||
д) строений; |
и |
|
|
|
к) государственные служащие. |
||||
|
|
|
|
|
|||||
Задание 5. Заполн те таблицу. |
|
|
|
|
|||||
Признаки |
|
|
|
Отрасль страхования |
|
||||
|
|
Имущественное |
|
Ответственности |
|
Личное |
|||
Объекты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Субъекты |
С |
|
|
|
|
|
|
|
|
Интересы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
страхователей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Защита |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задание 6. Распределите, какие из перечисленных позиций относятся к личному страхованию, имущественному страхованию, страхованию гражданской ответственности и страхованию предпринимательской деятельности.
а) здоровье; |
е) ОСАГО; |
б) инвестиции; |
ж) от несчастных случаев; |
в) инженерное оборудование; |
з) транспортное средство; |
г) карго; |
и) ценные бумаги; |
д) груз; |
к) воздушное судно. |
6
Задание 7. Приведите примеры документов, относящихся к разным уровням нормативного обеспечения страховых сделок.
Уровень нормативного обеспечения |
|
Примеры документов |
|
||||||||||
1. Общее регулирование экономики |
|
|
|
|
|
||||||||
(нормы гражданского права) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2. Отраслевое законодательство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
3. Ведомственные нормативные актыи |
|
|
|
|
|
||||||||
документы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
4. Методические документы и |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
инструкции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5. Документы, разрабатываемые |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
страховыми компаниями |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
Задание 8. Укажите права и обязанности сторон страховых |
||||||||||||
правоотношений. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Права |
|
Страхователь |
|
|
Д |
Страховщик |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1. ... |
|
|
|
|
1. … |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2. … |
|
|
|
|
2. … |
|
|
|
|
||
|
|
4. … |
|
|
А |
4. …И |
|
|
|||||
Обязанности |
1. … |
|
б |
|
1. … |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2. … |
|
|
|
|
2. … |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
… |
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
||
|
|
6. … |
|
|
|
|
6. … |
|
|
|
|
||
|
|
С |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задание 9. |
Сравн те два субъекта страхового рынка по |
|||||||||||
указанным признакам. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
и |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Отличительный признак |
|
|
|
Страховой |
Страховой |
||||||
|
|
|
|
|
|
агент |
брокер |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Юридическая форма |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Представление интересов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Сфера деятельности: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-поиск страхователей
-консультационные услуги
-оформление/подписание договора
-сбор страховых взносов
-организация страховых выплат по поручению страховщика
-подготовка документов, связанных
со страховыми случаями
7
Задание 10. Составьте схему структуры нетто-ставки.
|
|
Брутто-ставка |
|
|
|
|
Нетто-ставка |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Покрытие |
|
Отчисления |
|
Расходы на |
|
|
|
|
||||||
|
|
Гарантийная |
|
|
расходов по |
|||||||
в запасный |
|
проведение |
|
|
|
|||||||
|
|
надбавка |
|
|
организации |
|||||||
фонд |
|
предупредитель- |
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
процесса |
||||||
|
|
|
ных мероприятий |
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
страхования |
||||
Нагрузка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сберегатель- |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Рисковый взнос |
|
ный взнос |
|
|
Прибыль |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.В чем сущность и содержаниеАДимущественногоИ страхования?
2.Какие виды имущественного страхования относятся к обязательной, а какие кбдобровольной форме?
3.Каковы особенности страхования имущества юридических лиц? и
4.В чем заключается специфика страхования имущества физическихСлиц?
5.Какое имущество ф з ческих и юридических лиц принимается
ине принимается на страхование?
6.Что может послужить причинами отказа в выплате страхового возмещения в имущественном страховании?
7.Как определяется полный и частичный ущерб в имущественном страховании?
8.Как определяется страховое возмещение в имущественном страховании? В чем отличие пропорциональной системы возмещения ущерба от системы первого риска?
9.В чем особенность применения франшизы в имущественном страховании? В чем отличие условной и безусловной франшизы?
10.В чем особенность страхования автотранспортных средств по системе КАСКО? Какие факторы принимаются во внимание при установлении страховой суммы и страхового тарифа?
11.В чем заключается специфика страхования грузов в зависимости от вида транспортных средств?
8
Темы и вопросы для обсуждения:
1.Сравните отечественную и зарубежную практику в сфере имущественного страхования.
2.Рассмотрите риски, характерные для морского страхования, и раскройте их особенности. Изучите особенности формирования страхового покрытия в страховании каско судов.
3.Каковы особенности сельскохозяйственного страхования?
4.Какова специфика ипотечного страхования?
5.В чем состоят особенности страхования строительных работ?
Задания и задачи для проверки знаний
|
|
Задание 1. Укажите пять основных объектов имущественного |
|||||||||||||||||
страхования. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
Объекты имущественного страхования |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Д |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
А |
|
|
|
|
|
|
|
||
… |
Задание 2. Напишите, какие риски являются страхуемыми и |
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
б… |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
нестрахуемыми в имущественном страховании. |
|||||||||||||||||||
|
|
|
Страхуемые риски |
|
|
|
Нестрахуемые риски |
||||||||||||
1. … |
|
|
|
и |
|
1. … |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
2. … |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. … |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. … |
|
С |
|
|
|
|
8. … |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
Задание 3. Укажите варианты условий страхования покрытия в |
|||||||||||||||||
имущественном страховании. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Варианты |
|
|
|
|
|
|
|
|
Сущность |
||||||
Ответственность за все риски |
|
1. … |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
2. … |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. … |
|
|
|
|
|
|
|
Ответственность за частную |
|
|
1. … |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
гибель (ограниченная |
|
|
|
|
|
2. … |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
ответственность) |
|
|
|
|
|
3. … |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Без ответственности за |
|
|
|
|
|
1. … |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
повреждения кроме случаев |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
крушения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9
Задача 1. Стоимость застрахованного объекта составляет 65 000 руб., застрахованная сумма – 39 600 руб., убыток страхователя в результате поврежденияобъекта – 27 400 руб.
Исчислить сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности.
Задача 2. ООО «НПК» заключило договор страхования имущества сроком на 1 год на сумму 870 тыс. руб. В договоре предусмотрена безусловная франшиза в размере 2,1 %, за что предоставлена скидка к тарифу 10 %. Тарифная ставка составляет 2,5 руб. со 100 руб. страховой суммы. Через 7 месяцев после заключения договора в результате стихийного бедствия ООО «НПК» понесло ущерб в сумме 165 тыс. руб.
Определить сумму страховоговозмещения и страховой платеж.
Задача 3. Пожаром 20 июня в магазине повреждены товары. На
1 июня в магазине имелось товара на 3 500 тыс. руб. С 1 по 20 июня
поступило товаров на 2 800 тыс. руб., сдано в банк выручки 3200 тыс.
руб., сумма несданной выручки – 60 тыс. руб., естественная убыль |
|
составила 1,2 тыс. руб. |
И |
После пожара был произведен Дучет спасенных товаров на сумму 2036,2 тыс. руб. Издержки о ращения – 10 %, торговая надбавка –
25 %. Расходы по спасанию и приведению товаров в порядок |
|
составили 8,6 тыс. руб. СтраховаяА |
сумма составляет 70 % от |
фактической сто мости товаров на момент заключения договора |
|
страхования. |
б |
ИсчислитьСущербистрахователя и величину страхового возмещения.
Задача 4.Цена автомобиля – 500 000 тыс. руб. Он застрахован на сумму 400 000 тыс. руб. сроком на один год. Ставка страхового тарифа – 5 % от страховой суммы. В договоре предусмотрена безусловная франшиза – 10 % от величины убытка и скидка к тарифу в размере 3 %. Автомобиль с места аварии был доставлен на станцию технического обслуживания, при этом расходы владельца составили 1 200 руб. Стоимость материалов по ремонту автомобиля – 8 000 руб., оплата ремонтных работ – 5 000 руб., стоимость поврежденного двигателя, подлежащего замене, – 15 000 руб. Во время ремонта на автомобиль был поставлен более мощный двигатель стоимостью 20 000 руб. В договоре страхования пункт о дополнительных затратах отсутствует. Определить фактическую величину убытка, величину страховой премии и размер страхового возмещения.
10